EPC 項(xiàng)目的差值最大化設(shè)計(jì)模型分析

易望春 王鵬偉 孟仕潘 賈曉葉 陳 亮

據(jù) 統(tǒng)計(jì)，2022 年1-5 月全國(guó)中標(biāo)項(xiàng)目共7416 個(gè)，中標(biāo)金額為人民幣42577.09 億元，其中EPC 中標(biāo)項(xiàng)目7088 個(gè)，占總中標(biāo)項(xiàng)目的95.6%，中標(biāo)金額為36100.5 億元，占比高達(dá)84.8%。EPC 模式已成為項(xiàng)目發(fā)包的主流模式。施工單位在設(shè)計(jì)不當(dāng)和概算不清時(shí)，面臨著重大的風(fēng)險(xiǎn)，如何在有限的概算條件下達(dá)到效益最大化，是施工單位的重要研究課題。本文介紹1 種EPC 項(xiàng)目利潤(rùn)最大化設(shè)計(jì)的思路，即“差值最大化設(shè)計(jì)模型”。

1 差值最大化設(shè)計(jì)概念

差值最大化設(shè)計(jì)是通過排列基準(zhǔn)值、采購(gòu)值的差值、采購(gòu)值之比及利潤(rùn)額，來(lái)確定設(shè)計(jì)要素的數(shù)據(jù)模型額與之相匹配的調(diào)整方式，在利益最大化的前提下進(jìn)行設(shè)計(jì)。差值最大化設(shè)計(jì)模型的建立需要項(xiàng)目經(jīng)理、商務(wù)、設(shè)計(jì)、技術(shù)和市場(chǎng)這五方人員共同參與，項(xiàng)目經(jīng)理統(tǒng)籌和組織資源，商務(wù)人員進(jìn)行雙值收集、分析和比對(duì)，設(shè)計(jì)人員擬定設(shè)計(jì)框架和調(diào)整設(shè)計(jì)要素并匯報(bào)最終的設(shè)計(jì)，市場(chǎng)人員則需就設(shè)計(jì)方案與業(yè)主溝通[1]。

2 差值最大化設(shè)計(jì)

2.1 框架設(shè)計(jì)

框架設(shè)計(jì)是指設(shè)計(jì)師基于同類型建筑、同種使用功能類別的裝飾手法以及特殊功能的要求，提出設(shè)計(jì)方案集成[2]。框架設(shè)計(jì)分為3 種形式。全開放式設(shè)計(jì)不受任何限制，設(shè)計(jì)內(nèi)容可以根據(jù)設(shè)計(jì)師的喜好任意設(shè)計(jì)。限制式設(shè)計(jì)受到業(yè)主要求或設(shè)計(jì)條件的限制，設(shè)計(jì)內(nèi)容只能在特定范圍內(nèi)進(jìn)行選擇。組合式設(shè)計(jì)并非單一的設(shè)計(jì)模式，而是在同一平面上按照一定比例進(jìn)行分割，集合多種設(shè)計(jì)內(nèi)容。

以某建筑面積約為2000 m2的辦公室裝修項(xiàng)目為例，模擬其地面、墻面和頂面的裝飾內(nèi)容，特定要求為衛(wèi)生間的墻面和地面均采用瓷磚。

該項(xiàng)目的使用功能為辦公室，按照以往的經(jīng)驗(yàn)，辦公室裝修地面通常以瓷磚、地毯、聚氯乙烯（Polyvinyl Chloride，PVC）地板為主，墻面通常以涂料、木飾面和瓷磚為主，頂面以原頂涂料、石膏板吊頂、鋁板吊頂及礦棉板吊頂為主。根據(jù)上述設(shè)計(jì)要素進(jìn)行框架設(shè)計(jì)，如表1 所示。

表1 辦公室框架設(shè)計(jì)

2.2 收集雙值信息

雙值的收集是模型建立最重要的一環(huán)，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性決定著模型的準(zhǔn)確性。雙值是指采購(gòu)值和基準(zhǔn)值。其中，采購(gòu)值是企業(yè)通過各種渠道采購(gòu)材料的價(jià)格，通常為企業(yè)內(nèi)部采購(gòu)價(jià)格，即集中采購(gòu)（以下簡(jiǎn)稱集采）價(jià)格和戰(zhàn)略采購(gòu)）（以下簡(jiǎn)稱戰(zhàn)采）價(jià)格，具有一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)[3]。基準(zhǔn)值是施工單位在業(yè)主處認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的參考基準(zhǔn)，常用的基準(zhǔn)值包括某地某期的造價(jià)信息價(jià)、業(yè)主以往工程的經(jīng)驗(yàn)價(jià)、同類市場(chǎng)行情價(jià)、市場(chǎng)詢價(jià)以及項(xiàng)目部認(rèn)下的價(jià)格等。根據(jù)框架設(shè)計(jì)，收集采購(gòu)值和基準(zhǔn)值，如表2 所示。

表2 部分雙值信息內(nèi)容—地面

2.3 差值排列、比對(duì)

率差值排位是指先用基準(zhǔn)值減去采購(gòu)值得到兩者的差值，再用差值除以采購(gòu)值得到差值占比，將差值占比從大到小依次排列，得到率差值排位。量差值排位是指用差值乘以工程量得到利潤(rùn)額，根據(jù)利潤(rùn)額的大小進(jìn)行排位，得到量差值排位。

2.4 組合設(shè)計(jì)要素

在選擇設(shè)計(jì)元素進(jìn)行初步設(shè)計(jì)組合時(shí)，要優(yōu)先考慮特定項(xiàng)，確定特定設(shè)計(jì)元素，然后根據(jù)率差值排位從大到小依次選擇各項(xiàng)設(shè)計(jì)元素進(jìn)行組合，得到初步的設(shè)計(jì)要素組合。根據(jù)上述組合原則，首先選定1.1、2.1、3.1 這3 個(gè)特定項(xiàng)，再根據(jù)率差值排位，選擇地面部位排序第一的1.2 方塊地毯，然后選擇墻面和頂面部位排序靠前的設(shè)計(jì)元素。根據(jù)觀察，頂面中3.1 輕鋼龍骨石膏板+涂料排位第二，墻面中2.4 玻化磚排位第五，因此初步選定1.1、1.2、2.1、2.4、3.1、3.3 設(shè) 計(jì)要素進(jìn)行組合[4]。

2.5 概算對(duì)比及調(diào)整

將上述設(shè)計(jì)組合代入到設(shè)計(jì)概算，得到初步設(shè)計(jì)概算，此時(shí)所得到的設(shè)計(jì)概算為理想狀態(tài)最優(yōu)的設(shè)計(jì)概算，如表3 所示。企業(yè)管理費(fèi)+利潤(rùn)+規(guī)費(fèi)暫定取費(fèi)為25%，稅率為9%。

表3 初步設(shè)計(jì)概算表

當(dāng)初步設(shè)計(jì)概算小于項(xiàng)目概算時(shí)，需要增加初步設(shè)計(jì)概算。根據(jù)差值表中量差排位從高到低在大項(xiàng)中選擇設(shè)計(jì)要素進(jìn)行替換，如果替換的設(shè)計(jì)要素概算小于設(shè)計(jì)概算，則可以采取設(shè)計(jì)要素組合的方式進(jìn)行替換（在分割比例中進(jìn)行工程量的比例組合）。

如果項(xiàng)目概算定額為320 萬(wàn)元，需要增加設(shè)計(jì)概算。從量差排位第一的墻面中，選擇排第一2.3 木飾面，發(fā)現(xiàn)超概算，然后將木飾面與墻面中排位靠前的2.4 玻化磚進(jìn)行組合，并降低木飾面的分割占比。當(dāng)分隔占比為1.5 : 8.5 時(shí)，設(shè)計(jì)概算為318.6 萬(wàn)元，與原概算的偏差約為4%，處于預(yù)控概算范圍內(nèi)，如表4 所示。

表4 概算定額為320 萬(wàn)元時(shí)的設(shè)計(jì)概算表

當(dāng)初步設(shè)計(jì)概算大于項(xiàng)目概算時(shí)，根據(jù)差值表率差值排位逆向進(jìn)行大項(xiàng)調(diào)整。依據(jù)大項(xiàng)中量差值排位從大到小依次帶入查看概算變化，當(dāng)出現(xiàn)臨界值時(shí)，可采用組合式，調(diào)整工程量比例形式。調(diào)整原則是量值大項(xiàng)的降低其比例，直到接近概算值。

如項(xiàng)目概算定額為200 萬(wàn)元，則需減少設(shè)計(jì)概算。根據(jù)初始設(shè)計(jì)要素確定順序逆向排位進(jìn)行調(diào)整，順序?yàn)閴γ妗㈨斆妗⒌孛妗?yīng)先在墻面中根據(jù)率差值排位從小到大依次帶入設(shè)計(jì)要素，當(dāng)帶入2.2 涂料+膩?zhàn)訒r(shí)未超概算；然后將涂料+膩?zhàn)优c玻化磚進(jìn)行組合，調(diào)整工程量比例。當(dāng)組合比為0.85 : 0.15 時(shí)，設(shè)計(jì)概算為193.7 萬(wàn)元，與概算偏差0.3%，在預(yù)控概算范圍內(nèi)，如表5 所示。

表5 項(xiàng)目概算定額為200 萬(wàn)元的設(shè)計(jì)概算表

2.6 設(shè)計(jì)要素定稿與初步設(shè)計(jì)

根據(jù)概算的對(duì)比與調(diào)整階段確定的設(shè)計(jì)要素和工程量，結(jié)合設(shè)計(jì)元素、風(fēng)格和顏色等進(jìn)行方案設(shè)計(jì)

2.7 方案匯報(bào)

設(shè)計(jì)要素確定后，項(xiàng)目部聯(lián)合營(yíng)銷和設(shè)計(jì)部門向業(yè)主方主要人員進(jìn)行方案過程匯報(bào)，爭(zhēng)取方案匯報(bào)時(shí)的支持[5]。方案設(shè)計(jì)完成后進(jìn)行方案匯報(bào)，局部調(diào)整后確定方案，完成深化及施工圖預(yù)算。

3 差值最大化設(shè)計(jì)模型的應(yīng)用

差值最大化設(shè)計(jì)模型是解決施工單位在EPC 項(xiàng)目前期設(shè)計(jì)階段對(duì)于項(xiàng)目效益把控不準(zhǔn)和設(shè)計(jì)方向不明等問題，根據(jù)率差與量差的排列選擇設(shè)計(jì)要素。“率差”與“量差”的選擇。率是一個(gè)比值，屬于“質(zhì)”的范疇；量是一個(gè)絕對(duì)值，屬于“規(guī)模”的范疇。例如，某工廠1 年內(nèi)要達(dá)到一定規(guī)模的產(chǎn)值，一般有2 種做法，一是擴(kuò)大規(guī)模來(lái)達(dá)到提高產(chǎn)值的目的，二是在規(guī)模不擴(kuò)大的基礎(chǔ)上改革創(chuàng)新提高人均生產(chǎn)效率。第1 種作法容易導(dǎo)致生產(chǎn)機(jī)構(gòu)較大，當(dāng)訂單非飽和時(shí)，容易產(chǎn)生較大的生產(chǎn)成本負(fù)擔(dān)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低。相比之下，第2 種作法抗風(fēng)險(xiǎn)能力更高。在差值最大化模型中，應(yīng)優(yōu)先考慮率差，雖然利潤(rùn)額不一定是最大的，但其抗風(fēng)險(xiǎn)能力最好。在率差最大化的基礎(chǔ)上，依據(jù)概算的高低，按照量差排位進(jìn)行調(diào)整和修正，以達(dá)到最終的目的。

4 結(jié)語(yǔ)

如何在滿足業(yè)主使用條件和功能需求的基礎(chǔ)上，展現(xiàn)施工單位的采購(gòu)優(yōu)勢(shì)，破除材料壁壘，消除設(shè)計(jì)與施工銜接不牢等弊端，是EPC 項(xiàng)目需要思考的問題。“差值最大化設(shè)計(jì)模型”為此問題提供了一條解決路徑。