設計牽頭EPC項目全過程風險管理及應對措施

■ 中國建筑設計研究院有限公司工程和全咨業務管理部主任 陳晶

近年來，隨著一系列工程總承包政策的落地實施，EPC工程總承包模式日趨成熟，逐漸成為工程建設市場主流管理模式之一。EPC模式下，工程項目總承包企業需要按照合同約定，承擔工程項目的設計、采購、施工、試運行等全過程服務，并對工程的質量、安全、工期、造價全面負責，向業主交付具備使用條件的工程。但由于EPC項目往往具有較強的系統性和復雜性，很容易受到多種因素的影響，這也導致了項目風險的增加。所以，工程總承包企業要做好風險管理及管控工作，確保項目順利實施。設計牽頭的EPC項目風險主要包括自然與社會風險、相關方管理風險、項目技術風險、項目商務風險、項目投標風險、項目設計風險、項目采購風險、項目施工風險8大類。本文從風險應對策略和風險防控措施的維度，對上述8類風險進行分析，并提出相關應對措施，以期對設計牽頭EPC項目的全過程風險管理有所幫助。

風險應對策略

風險應對策略是根據已經識別的風險，通過降低風險發生的概率、控制風險后果的大小、改變風險后果的性質、判別能夠承受損失的范圍，制定相應的風險解決方案和整體策略。

風險應對策略一般分為風險規避、風險轉移、風險緩解和風險自留四種。風險高于能夠承受最大損失范圍時，一般采取風險規避、風險轉移；風險低于能夠承受最大損失范圍時，一般采取風險緩解、風險自留。不同的風險應對策略下，可制定相應的風險應對措施（表1）。

風險防控措施

合理全面的風險識別、正確及時的風險信息，有助于降低風險。在損失事件發生前，采取控制措施，消除風險因素，降低風險事件發生的概率，降低前端的風險隱患；在損失事件發生時，減少風險因素的危害，經過充分準確的調查評估，將自身的損失降到最低。

設計牽頭EPC項目要根據全過程風險識別的結論，對不同風險分類下的風險表現形式按照風險管理整體策略，制定相應的風險應對措施。各類風險及應對措施如表2所示，可供各設計牽頭EPC項目參考使用。

表2 風險分類及風險應對措施

自然與社會風險

應對自然災害風險。制定防災減災預案，通過保險等方式進行經濟補償。在合同簽訂時，做好因自然災害造成項目影響的鋪墊，后續若發生影響，第一時間與業主進行溝通，并留存相關依據，以備費用補償計算。

應對建設條件不足風險。對于項目前期資料不完整的情況，標前答疑時應及時提出，并在投標報價時充分考慮此類風險費用。投標階段，要注意實地調研，及時掌握社會公眾對項目的反應及態度，納入干系人管理范疇。前期手續滯后等因素容易導致工期延長，在合同簽訂時，將此類影響因素列入合同，建立爭議談判機制，避免后期違約。對于市政條件（水電熱等）、人防等外部條件，應提前策劃、預留資金。

應對政策變化風險。及時掌握國家政策走向，關注政治時局的發展趨勢，根據相關政策變化，調整項目管理措施；及時掌握設計及施工規范的發展變化情況，出現影響項目實施的重大政策性變化時，應及時留存相關依據，與業主方主動溝通。

相關方管理風險

應對發包方管理風險。針對業主方口頭指令不易確認的問題，在合同中約定與合同有關的通知均應采用書面形式、電子傳輸方式等多種信息送達方式，明確雙方信息送達地址和聯系人等條款。對于建設方與使用方不是同一單位或業主由多個單位組成的，要與各方及時溝通建設方案，以聯席會議紀要的方式，達成一致意見。由于建設周期長，當業主方領導出現更換時，應及時安排拜訪匯報工作，主動溝通化解可能出現的業主方需求變化。

應對聯合體方管理風險。重視對聯合體成員方的考察和選擇，尤其是技術實力、管理實力、信譽情況。規范對聯合體成員方的遴選程序，包括遴選單位選取、遴選專家選取、遴選打分標準、遴選結果審批。與聯合體方約定清楚權責范圍，明確設計主導方對項目管控的體現方式、項目管理的權責分配、非己方責任向責任方成員進行追償、設計方對項目責任承擔金額的上限、設計優化產生效益的分配原則等。建立對聯合體方的合作后評價機制，通過項目合作來發展長期合作伙伴。

應對分包方管理風險。嚴格遵循分包選擇的程序，嚴格審查分包商資質和能力，加強分包合同履行中的支付、變更等管理。檢查對分包單位的資信評價，對其安全管理能力進行嚴格評估。在分包合同中，明確規定分包工程材料品質性能要求、分包勞動資源投入及配合要求、分包工程質量和工期的獎懲制度等。對于建筑設計藝術性要求高、對建設品質有重要影響的含有特殊工藝的分包工程，要對分包隊伍的技術人員素質進行考察，并做必要的技術指導和培訓，以落實項目品質要求。

項目技術風險

應對技術管理風險。技術資料應嚴格按規定執行各級審核、審批程序，并由負責人簽字。技術成果應嚴格按程序進行檢查和驗收，驗收合格方能提供使用。設計階段，加強前期圖紙審查工作，加強施工前設計交底與施工圖會審工作。施工階段，加強審查施工組織技術管控要點、生產加工技術管控要點，注重分包招標時的技術規格書編制，把技術需求和技術責任合理有效傳遞給分包方。

應對技術錯漏風險。完善統一技術標準，加強對設計圖紙的審查，澄清各方交付界面，實施過程中應考慮交付的每個環節。由于設計方與施工方BIM模型差異大，可通過軟件技術應用，建立設計、施工協同的數字化平臺。

應對技術工藝風險。對施工工藝有特殊要求時，應選擇成熟的施工操作人員并進行必要的現場技術指導，以實現設計意圖。對于調試難度高的工程，在試運行前需提前做好預案，邀請專家進行技術培訓和現場技術協調工作，防止試運行偏差而引發風險事故。

項目商務風險

應對合同管理風險。根據合同目標分解工作內容，并將此與各方工作責任、各事項條款、付款履約結算等程序分解到工作角色、落實到具體崗位?？茖W確定各個分包合同之間的工作界面，如果涉及交叉，要明確各自責權利的劃分，避免工作過程中產生爭議。嚴格管理合同相關的書面資料，及時簽認、存檔，附上相關證明文件，以減少后期爭議。

應對成本管理風險。項目開始前，制定詳細的預算計劃，明確成本控制指標，分解落實，注意考慮各種可能的風險和變化，在預算中留有余地。嚴格成本管控流程，包括成本預測、分析、核算、評估、調整，對項目成本進行全面動態掌握，出現偏差時，及時采取措施調整。熟悉掌握合同的付款和結算條款，準確把握項目合同結算原則，在實施過程中收集好相關資料，做好應對措施。

應對財稅處理風險。業主方對設計和施工分別付款時，聯合體之間主要解決的是設計優化后聯合體內部實現效益的合理分配問題，可以在聯合體協議中約定相關協商機制。業主方先將款項支付給設計牽頭方，再由設計方向施工方支付時，需要解決的主要是收入確認、發票開具的合規性問題，對此可以按“凈額法”確認收入，并及時與當地稅務部門溝通發票和稅務問題。

項目投標風險

應對投標組織風險。組建投標工作小組，投標人員一經確認，中途不要更換。對于重大和復雜項目，定期組織各小組協調會，防止因界面對接不暢出現漏項。與聯合體成員方的分工協作要具體清晰，建立與主要領導的溝通匯報機制、聯合體間的投標決策機制，勿因反復溝通請示，導致效率降低、“貽誤戰機”。

應對投標報價風險。研究清楚總承包工作的范圍，根據邊界條件的變化，相應調整投標報價。技術標編制時，應完全響應業主招標需求，避免技術方案不合理導致的報價漏項。規范投標決策程序，對重大項目應組織標前內部評審，重點對客戶的信用及償債能力進行評估，對項目所在地經濟環境和地方政策進行調研，分析自身和競爭對手的能力與競爭條件。對于國際項目的翻譯人員，應選擇具備基本技術經驗和相關工作經驗的人員，防止因翻譯不準確導致報價偏差。

應對投標合規風險。加強對招標文件條款的法律分析，聯合體各方均應自律，自覺避免出現違法方式獲取項目中標、轉包或違法分包的行為。規范投標的各項工作流程，制定嚴謹的聯合體協議，內容可包括依法合規聯合實施項目、項目管理的程序權限、發包款項支持方式、擔保和稅務的承擔方式、設計施工工作量分配、成員之間的風險分配、優化節約的效益分配、質量和安全責任約定、進度和成本責任約定、技術和商業保密約定、爭議索賠的解決機制等。

項目設計風險

應對設計管理風險。明確工程總承包項目設計依據及設計要求，加強技術溝通，如范圍、內容、深度、接口、進度要求、質量標準、設計條件和任務書等。在設計質量和深度以及滿足施工要求的設計圖紙提供時限方面，及時與相關團隊進行溝通確認，協調各方工作。嚴格執行設計三校兩審制度，明確各專業責任人，保證出圖質量。應用設計保險承擔相應損失或經濟補償責任。

應對超限額設計風險。合理確定限額設計目標，一般應以減去預期利潤和風險預留后的工程費用作為限額目標。以各專業、各單位工程為劃分單元，逐層逐項分解落實限額目標，集思廣益，采用技術經濟比較的方法，優選設計方案。平衡限額目標，應采用集中決策方式，各專業綜合平衡、共同認可，避免后續產生較大設計變更。及時復盤總結，積累經驗教訓和數據指標，為今后類似工程提供有價值的信息。

應對工作不協同風險。設計不僅考慮當前的投資控制，更要從工程建設便捷性、維護運行低成本等全生命周期綜合考慮設計方案。在項目執行過程中，設計方與施工方采取多種溝通機制，由施工參與設計評審，由設計參與現場指導，重大事項共同決策。

項目采購風險

應對資源不足風險。設計牽頭方應有意識地建立優質供應商庫，尤其是對滿足品質要求和藝術效果起到關鍵作用的供應商類別。對于市場供貨商資源很少的設備材料，應盡早優化設計，減少對該設備材料的依賴性，避免采購受制于供貨商。由于供應商資源較少、項目需求量小，內部招標比選時難以獲得有競爭力的價格，就此可采取向外部供應商多方詢價方式，也可擇優補充入庫。對于初次合作的供應商，應加強對其資金、信譽、供貨能力等方面的調查，可要求提供質保金，避免遭受損失。

應對時效不強風險。制定項目采購計劃，并與項目實施計劃相銜接，預留合理的采購周期和貨物生產制造以及運輸周期。結合效果圖現場封樣，對樣品進行確認，看是否滿足業主方的供料規范要求及產品定義，結合產品封樣要求快速實施采購。針對合同中約定材料設備價格波動的調價條款，項目實施過程中應積極準備和提供有關漲價的記錄證據,計算采購變動費用,與業主方及時溝通和交涉。合理安排使用項目資金，預留部分資金用于支付發貨款，或與供應商談判采用貨到付款方式，避免因首筆支付延遲影響供貨周期。

應對采購管理風險。嚴格采購預算管理，包括編制項目預算、審核采購控制價、評審采購下浮率。嚴格采購流程制度，內部建立評審專家庫，流程公開公平公正，或建立采購管理信息化平臺。一般情況下，應堅持集中采購，對供應能力有區域范圍限制的，可授權項目部采購。采購過程，需保證資料齊全、有效，便于追溯；堅持先簽約、后履約，避免合同倒簽；建立黑名單制度，與不滿足供貨要求的單位不再合作。

項目施工風險

應對施工合規風險。主動協助業主方收集整理前期手續資料，滿足項目辦理施工許可證的時間要求；指派專人負責協調前期報建和竣工后手續的辦理。及時完善施工過程中的工程檢驗、驗收記錄，對確認和保護施工方合理權益十分重要。完善合同體系和供應商管理，施工企業依法合規經營，避免違規掛靠和轉包等行為，保障農民工工資權益。

應對安全管理風險。建立安全管理和安全監督人員體系、安全應急救援保障體系，工程管理人員常駐現場隨時配合安全檢查，應強調不得因搶工期而忽略質量和安全，提高安全生產紅線意識。保障安全管理費用及時足額支付，核驗施工方安全管理費用的使用情況。發現潛在的安全風險，應采取緊急通知、分級響應、應急救援等應急處置措施。

應對調試驗收風險。收齊調試的資料和章程，準備好調試工具，操作人員嚴格執行調試規章制度，按照流程逐步操作。保障作業區良好工作環境，避免雜亂無章、地面積水、通道不暢、光線昏暗、噪音污染等問題；及時審查竣工驗收資料及報告、隱蔽驗收資料、進度和質量資料、設計圖紙、各階段的經濟造價控制資料等。

結語

全過程風險管控事關EPC項目的大局與成敗，設計牽頭的EPC項目應遵循法定程序，依法決策、依法執行、依法競爭、依法發展；以風險分析、風險識別、風險評估、分析預警、風險應對為主線，做到事前風險防控、事中問題化解、事后以案促管，降低建筑工程建設的法律風險。只有做到風險可控，才能未雨綢繆，實現企業的健康持續發展。