研發投入對陶瓷企業綠色創新的影響研究

關鍵詞：企業綠色創新；研發投入；陶瓷行業

0引言

中國陶瓷歷史悠久，陶瓷工藝在實踐中得到了逐步改進和完善。隨著社會經濟的發展，人們不僅關注陶瓷的常規使用，也開始致力于追求陶瓷的多元化，慢慢地出現了很多具有創新性的陶瓷作品。這幾年，因為新冠肺炎疫情的影響，陶瓷生產和銷售都面臨著很大的壓力，再加上人們物質水平的提高，陶瓷工藝創新、造型設計創新成為了企業發展的唯一出路。

隨著中國的經濟不斷提高，逐漸出現了資源過度消耗、環境污染問題，這些問題引起了社會和政府的高度重視，習近平總書記在黨的二十大提出，要促進綠色發展。為了更符合時代的發展，陶瓷在制備工藝和材料方面更加注重綠色環保，構建綠色生態鏈，實現綠色生產。因此，加快推進綠色創新對陶瓷行業的發展意義重大，也是我國生態環境保護必不可少的舉措。企業研發投入可以提高企業的技術水平，在研發更加綠色環保的新產品、新工藝以及治理廢氣、廢水的同時，也提高綠色創新成果的產出效率，增加了企業的競爭力。

目前，有越來越多的學者在探究尋求綠色創新的方法，也有很多從不同角度分析研發投入對綠色創新影響的學術研究，但是對某一具體行業的研究比較少，甚至還沒有學者對陶瓷行業研發投入與綠色創新的關系進行探討。因此，本文研究分析了陶瓷行業研發投入對綠色創新的影響，并針對陶瓷企業的綠色創新發展提出了一些建議。

1研究背景

為了了解我國綠色創新的總體變化情況，根據中國研究數據服務平臺和國泰安數據庫，分析我國上市公司專利、綠色專利以及陶瓷上市公司綠色專利的授權量變化情況。從圖1中可以看出，從2006年以來，我國上市公司專利數量在2006年只有2992件，到了2021年變為95261件，足足翻了31倍。隨著綠色理念的發展，綠色專利授權量也從516件增加到13892件，其數量也翻了27倍之多，顯然，中國綠色技術的創新水平在不斷提升。

陶瓷行業綠色專利數量情況也呈現上升趨勢，白2017年開始陶瓷行業上市公司綠色專利獲得量相比之前急劇增加，并且在之后的年份也居高不下，2006年綠色專利數量還只是個位數，2021年全年數量為50件，在總計408份陶瓷行業綠色專利里，發明類占33%，實用新型類占67%，因為在專利法中，實用新型專利的創造性和審批要求都比發明專利要低。

如圖2所示，在陶瓷行業的研究與開發方面的投資也呈現上升趨勢。研發人員數量從2015年的13458人增長到2021年41567人，增加了300%，陶瓷企業研發金額也翻了4.62倍多，可見在研發金額增加的同時，擁有一定理論基礎和實踐經驗的研發人員數量也在增加，說明為了解決陶瓷行業的困境，加強研發和投入變得至關重要。

2文獻綜述和理論假說

2.1文獻綜述

隨著綠色發展成為趨勢，尋求綠色創新已經成為一個熱門話題。有學者提出“波特假說”，認為環境規制可以為企業節省成本，從而增加研發投入，實現綠色創新。此后很多學者據此理論按照不同標準進行研究，王欣欣利用2000-2019年的面板數據進行系統GMM回歸證明“波特假說”在中國也成立，企業研發投入對綠色技術創新產生積極正向作用。郭捷等利用2009-2017年面板數據樣本，他認為研發投入對綠色創新具有直接影響和交互影響，但本地政府研發投入對本地綠色創新的正向影響更為明顯。Zhang Yueting等以2019年中國大陸31個省份規模以上工業企業面板數據為研究樣本發現：環境規制與研發投入、綠色技術創新之間存在雙向互動關系，研發投入對技術創新的“綠色度”具有促進作用，但其作用仍然較弱，且具有滯后性特征。Shi Yang基于2009-2018年中國省際面板數據，以不同的制度質量角度進行研究研發投入對綠色創新的影響，結果表明，研發投人為我國綠色創新提供動力。也有學者認為，在特定情況下，比如數字化水平比較高時，研發投入會促進綠色創新。研發投入強度與高技術產業綠色創新效率之間存在非線性關系，隨著企業規模的變大，研發投入強度對綠色創新效率的作用方向由負變正。綜上所述，企業研發投入和企業綠色創新有著密切聯系。

2.2理論假說

大部分陶瓷企業都存在規模小、實力弱的問題，在謀生存的前提下很難對環境保護有足夠的重視，但隨著生態文明的發展，社會更加關注綠色環保，企業想要持續發展下去，就必須要能順應時代環境而變化。因此，陶瓷企業也不得不重視低碳環保、綠色發展。

一般來說，企業對研究與開發投資越多，技術越好，企業綠色創新能力就會越高。企業的研發投入不僅要注重引進創新設備和技術，也要致力于組建創新人才隊伍。研發投入包括自主研發投入和對外引進投入，但是對外引進技術很難獲得核心技術，因此長遠來看，自主研發更有利于企業的創造升級。而自主研發的關鍵在于研發人員，企業要想獲得創新技術，就少不了擁有創新研發能力的人才，這樣的人才有助于提高企業的生產效率，降低生產和管理成本，這樣企業才能擁有更多的研發資金。有了創新技術、研發人員和資金等基本條件，企業可以提高自身的技術水平，促進企業的研發活動，研發更加綠色環保的新產品、改進綠色新工藝、治理廢氣廢水，提高綠色創新成果的產出效率，提高企業的競爭力，形成研發投入一研發活動一綠色創新一企業發展一研發投入的良性循環模式。基于此提出以下假設：研發投入會促進陶瓷企業的綠色創新能力。

3數據來源和模型構建

3.1樣本選取和數據來源

本文選取2003-2021年中國陶瓷上市公司綠色專利數據為初始樣本，研究企業研發投入對陶瓷企業綠色創新的影響，文本所選用的19家陶瓷上市公司主要是根據其主營業務來劃分，通過東方財富網、巨潮資訊網以及百度百科手工檢索得到。同時根據研究的需要，對初始樣本進行了以下篩選：（1）剔除2021年新上市公司；（2）剔除ST、*ST、暫停上市及退市樣本；（3）剔除財務數據嚴重缺失的樣本，最終篩選后，本文得到412個陶瓷企業的綠色專利組成了一個非平衡面板數據。陶瓷上市公司綠色專利數據來源于中國研究數據服務平臺、國泰安數據庫，其他財務數據來源于國泰安數據庫。本文通過Excel整理數據樣本，并用Stata 17對陶瓷企業數據進行實證檢驗。

3.2變量定義

被解釋變量為綠色創新，數據來源于中國研究數據服務平臺和國泰安數據庫，檢索篩選出陶瓷上市公司綠色專利，綠色專利的含義是有助于減少資源消耗和污染控制的專利，包括發明、實用新型。被解釋變量就是以綠色發明類型和綠色實用新型類型專利數量合計量化得到。專利指標本身也是技術創新的合適的代理變量，本文中綠色專利數量為已授權數量，專利授權量更能體現我國當期的實際技術創新能力。

解釋變量為研發投入，本文采用的是研發投入與營業總收入的百分比來衡量研發投入變量，此量化方法可以減少企業規模對綠色創新的影響，其中研發投入金額來源于國泰安數據庫上市公司研發創新數據板塊。

為了研究不受其它變量影響，本文借鑒了其他學者的研究，設置了以下四個控制變量：企業規模、企業資本結構、企業受到政府的補助和資產收益率，定義與表述如表1所示。

3.3模型構建

企業研發投入對陶瓷上市公司綠色創新的影響模型。模型（1）不加控制變量時研發投入對企業綠色創新的影響，模型（2）是加上了控制變量后的模型，模型（3）和（4）是企業研發投入滯后一期后回歸模型。

4實證結果與分析

4.1變量描述性分析

如表2所示，綠色創新（Gp）的最大值為2.833，最小值為0.693，這表明綠色創新水平在陶瓷企業中差別很大，也說明陶瓷企業會計年度之間綠色專利授權量參差不齊。研發投入（Rd）數值跨度在0.22-7.95之間，這表明陶瓷上市公司中對于研究和開發方面的投入存在明顯差距，并且研發投入均值和標準差都大于1，說明陶瓷企業在研發這方面的投入很大，對研發比較重視。企業規模（Size）最小值1.136，最大值5.295，資本結構（Lev）最小值0.098，最大值0.728，說明企業規模和企業資產負債水平都有較大差異。政府補助（Sub）最小值為0，說明有的陶瓷上市公司沒有得到政府的資金扶持，或者是某些年份沒有收到；最大值為12.359，說明陶瓷企業政府補助方面還是有特別大差距的。資產收益率（ Roa）最小值為-18.967，最大值為20.140，說明陶瓷上市公司之間的盈利水平有很大差距；均值和標準差相差不大，而且與最大值差距很大，說明陶瓷上市公司獲利水平大都偏低，甚至還有企業在某些會計期間虧損巨大。

4.2變量相關性分析

從表3相關性分析可以看出，研發投入（ Rd）與綠色創新（Gp）在1%的水平上顯著，系數為0.247，這表明對陶瓷上市公司的研發投資可以促進綠色創新，初步證明了文本理論假設。本文選取的變量之間的相關系數均小于0.5，說明各個變量之間沒有顯著的線性相關關系。

4.3方差膨脹因子VIF檢驗

通常為了增強模型的解釋能力，認為樣本變量之間的系數小于10為不存在多重共線性。表4方差膨脹因子VIF檢驗中，變量的方差膨脹因子均小于2，平均值為1.24，說明變量間無多重共線性。

4.4企業研發投入對綠色創新的回歸分析

表5中，模型（1）是不加入控制變量時企業研發投入（Rd）對企業綠色創新（Gp）的影響，發現陶瓷上市公司研發投入強度的系數為0.1，表示在5%的顯著性水平上顯著為正。模型（2）是在模型（1）的基礎上加入了設定的控制變量，企業研發投入的系數為0.097，通過了顯著性水平檢驗。同時擬合優度R2從0.061增加到0.2，擬合程度得到了明顯的提升，增強了回歸模型的效果。這兩個模型都說明了陶瓷上市公司研發投入強度越大，企業的綠色創新能力越好。

另外，表5中（3）和（4）兩個模型是對解釋變量企業研發投入滯后一期進行回歸，結果表明不加控制變量和加控制變量時，研發投入系數分別為0.093和0.1，說明陶瓷企業研究與開發投入對綠色創新具有顯著的積極影響，而且研發投入不僅能促進當期綠色創新產出，也存在滯后效應和累積效應。

4.5穩健性檢驗

本文中采用了兩種穩健性檢驗方法，第一，將陶瓷上市公司研發投入滯后一期作為新的解釋變量進行了回歸；第二，重新計算被解釋變量綠色創新（Gp），并在以上模型基礎上構建如下模型：

如表6所示，企業研發投入系數除了模型（6）在10%的顯著水平上顯著為正，其它的均在5%的顯著性水平上為正，表明了本文假設成立。研發投入會促進陶瓷上市公司的綠色創新能力。

5結論和建議

5.1結論

本文以2003-2021年陶瓷上市公司的綠色專利為研究樣本，針對企業研發投入對陶瓷上市公司綠色創新的影響進行實證檢驗。研究結果表明：企業研發投入可以促進陶瓷企業綠色專利的增加，既能為企業帶來利益，又可以實現環境綠色發展。通過進一步研究表明，陶瓷企業滯后一期的研發投入對綠色創新顯著，說明陶瓷行業的研發周期比較長，而且可以有效地利用和參考已經研發成功的綠色創新成果。最后，通過重新計算被解釋變量綠色創新和加入控制變量，可以得出企業規模、資本結構、政府補助和資產收益率都能促進企業綠色創新。

5.2建議

（1）陶瓷企業應科學合理加大研發投入力度。為了促進綠色發展，我國陶瓷企業應該認真分析自身企業情況，加大研發投入、提升制備技術、購進先進環保設備、培養多領域創新人才，提高研發的實力，促進企業綠色創新能力發展。在對外研發投入的同時更重視提升對內研發能力，將研發投入主要集中于自主研發，掌握核心技術、生產個性化陶瓷，獲得企業競爭力，既實現企業的可持續發展，又促進環境綠色發展。

（2）陶瓷企業應注重構建創新環境，做好長期投入研發的準備。在陶瓷企業中，創新是維持企業健康發展所必需的，陶瓷企業的創新具有累積效應，要做好研發投入的連貫性，避免重復工作和資源浪費，最大效率地實現資源整合，同時更加注重再創新能力，在已經成熟的綠色創新成果基礎之上進行改進和優化，使其更精準地滿足自身陶瓷企業的發展，在提升企業經濟實力的同時踐行綠色發展道路。

（3）政府方面應加大對企業綠色創新的鼓勵和支持，尤其是大力扶持以綠色專利為支撐的綠色創新經濟。比如簡化專利申請程序、加大對專利發明的獎勵力度等，同時也應該給予技術和資金上的扶持，比如稅收減免、創新補貼，讓陶瓷企業朝著規模經濟和樹立品牌的方向發展。