對D農村商業銀行案件防控現狀的調查與思考

李思蔓

受到國內外經濟下滑的沖擊，當前社會矛盾日益突顯，新型犯罪形式層出不窮，尤其銀行案件頻發，如內外勾結、貸款詐騙、電信網絡詐騙等層出不窮，銀行案件中，會計結算、柜臺存取款等操作環節仍伴有案發高風險，從業人員的道德風險也是主要隱患。如何有效推進商業銀行案件防控各項工作的落實，確保商業銀行業務穩健發展，是擺在我們面前的一個重要課題。現結合實際，對A市D農村商業銀行案件防控面臨的主要問題進行調查，對如何提升商業銀行案件防控工作水平進行探討。

D農村商業銀行案件防控工作現狀

近年來，銀行業金融機構案件高發，個別農村商業銀行案件風險也呈上升趨勢。據對A市D農村商業銀行的調查，2021年發生案件3起，涉案金額2013.8萬元，占到該市銀行保險業案件總數的15.8%，涉案總金額的20.3%，打破了該行連續12年“零”案件的紀錄。公開披露的信息顯示，2021年銀行處罰力度再創三年新高，銀保監會、中國人民銀行、國家外匯管理局共開出5205張罰單，合計罰沒25.9億元，2831家銀行機構被處罰，處罰個人 3587人，其中農商銀行和國有大行罰單數居前。從處罰案由來看，信貸管理、反洗錢、配合監管、結算與現金管理、員工行為與案件防控領域罰單數居前。據調查，A市D農村商業銀行案件防控工作存在以下突出問題：

一、管理層缺乏合規意識，對案件防控工作重視不夠

近年來，通過案例宣傳教育、問責管理，該農村商業銀行各級管理人員對案件防控工作的認識有所提高，但從內外部檢查發現的問題來看，有的高管人員只注重眼前利益，忽視長遠利益，注重業務擴張和客戶需求，忽視風險控制和內部管理。對農商銀行總行安排的案件防控工作，少數支行及部室沒有認認真真地研究落實具體措施，而是以會議落實會議；對總行要求開展的排查、自查不重視、不過問，流于形式。

二、內控制度執行不到位，內控有效性不足

一是“制度疲勞”問題比較普遍。長期處于固定崗位的員工會出現疲憊和厭倦的情況。新業務和新產品持續推出，導致規章制度頻繁更新，可能引起斷裂、混亂，許多一線員工感到困惑和不適。而員工產生制度疲勞，可能導致執行力不佳。二是合規文化未根植每位員工心中。表現為： 習慣勝于制度，盡管新制度詳細完備，依舊按慣例執行；情感高于制度，因面子和人際關系而違反制度，存在好人主義，對身邊違規不提醒、不制止、不積極反映，對領導的違規行為更不敢制止和報告；信任取代制度，對熟人、同事無戒備，助長不良行徑。三是合規內控有效性較差。工作中，檢查多但質量差，問題整改不力，責任追究不嚴。

三、監督檢查實效性不強，檢查深度、廣度不夠

一是農村商業銀行內部審計稽核、監事監督手段落后、檢查頻率不高，缺少系統性、連續性和全面性。二是內審稽核人員少，導致審計稽核工作數量有限，審計稽核抽查時間間隔較長，使審計稽核檢查失去了應有查漏堵源的作用。三是檢查監督不到位。一些日常檢查流于形式，導致日常監督中一些應該發現的問題未能及時發現。

四、合規文化建設滯后，員工教育不到位

據調查，該農村商業銀行近兩年來發生多起員工違規的問題，如某員工與客戶之間發生非正常資金往來、某員工私自向客戶推介非本行引入第三方理財產品等問題，這些違規行為都是總行嚴令禁止、多次培訓強調的問題，反映出該銀行合規文化建設滯后、員工警示教育不到位。一方面反映出少數支行員工個人法制意識淡薄，人生觀和價值觀出現了偏差，思想出現滑坡；另一方面也反映出少數機構只注重業務拓展和業務指標完成情況，未將員工合規案防教育放在重要位置，對員工尤其是對年輕員工法制教育不足，導致個別人走向違法犯罪的深淵。

五、鄉鎮基層網點人員不足，執行力度不足

農村商業銀行基層網點每日辦理業務數量有限，從而配備的網點人員相應不多，許多主辦會計并不是專職于銀行業務的會計，更多為綜合型人才，不僅需要全面掌握柜員工作，更要完成主辦會計工作，這種全能型的工作模式，導致在遇到業務量大的工作期間，容易因基層網點人員不足而出現業務風險。

加強案件防控工作的思考

一、端正業務經營思想，處理好業務發展與案件防控的關系

農村商業銀行既要高效發展，又需審慎經營，不可只看重業務而忽視案件防控。當前，要明確導向，健全案件防控工作的激勵約束機制。案件防控中要充分利用利益導向，堅定堅持案件防控管理理念。融合業務拓展與案件防控思維，協調健康經營與風險防范，徹底改變粗放式經營模式。各經營單位不能為追求市場份額盲目擴張規模，甚至為爭奪市場以犧牲風險為代價違規經營，必須樹立一手抓拓展市場一手抓案件防控兩手抓兩手都要硬的理念。要建立科學的考核機制，與員工共享改革發展成果，為全員重視案件防控提供堅強保障。

二、完善監督制約機制，切實強化案防監督

一是認真落實各項監督制度，形成監督合力。農村商業銀行要進一步完善制約機制，重點加強對領導干部特別是主要領導干部的監督，對“權、錢、人”的監督，對關鍵崗位的管理；進一步完善紀檢監督、內審、組織人事、合規等部門的協調機制，形成監督合力；加強群眾監督，利用職代會、董事長信箱、行長信箱、監事長信箱等方式多渠道聽取群眾意見，形成群眾監督機制。二是充分發揮監事職能作用。農村商業銀行監事部門要認真履行好監督職責，緊緊圍繞農村商業銀行中心工作有針對性地組織開展監督檢查，針對體制、機制、制度等方面存在的漏洞和薄弱環節，提出改進意見和建議，進一步完善規章制度建設。三是加強同級監督。建立監督部門協調溝通機制，認真開展同級監督，重點加強對重大審批事項和重要工作環節監督管理體制制度落實情況的監督檢查，加強對重要物品集中采購等事項的監督。四是建立完善內部制約機制。將制度執行、監督和崗位約束視為案件防控的重點，確保規章制度有效執行和關鍵崗位監督。

三、加大查處力度，突出標本兼治

案件防控工作是一項綜合性工程，要堅持預防、懲處并重，預防在先，查處在后，預防為懲處掃清道路，查處為預防提供支持。完善案件防控機制是一個不斷創新、實踐、再創新、再實踐的反復修改、完善的長期過程，并且隨著各種形勢的不斷變化，案件預防機制也需要不斷改革完善。對問題查而不處、處而不究、究而不嚴的后果只能使問題蔓延，最終釀成案件。為此，一是要堅持從嚴治行、嚴肅問責。對內外部檢查發現的問題絕不能遮遮掩掩，大事化小，小事化了；對違規違紀責任的處理決不能避重就輕、姑息遷就。二是加大對一般性違規違紀行為懲處力度，促進干部職工養成依法經營、合規操作的良好習慣，營造“不想違規、不敢違規、不能違規”的濃厚氛圍，不斷提高案件防控的自覺性和能動性。三是創新檢查方法，審計稽核部門要制定完善的檢查機制，創新檢查方法，加大檢查力度，定期不定期開展飛行式、突擊檢查等，對檢查發現的問題，提出整改措施，促進責任單位與責任人認真落實整改，將風險隱患消滅在萌芽狀態。

四、堅持以人為本，培育良好合規文化

案件防控的源頭和根本在于員工行為管理，強化員工行為管理顯得尤為重要。一是加強員工隊伍管理。各方面嚴格管理，全方面提升員工素質，以人為本，著力建設良好的合規文化。二是加強案例警示教育。要采取現場培訓、觀看警示教育片、案例討論等多種形式，開展職業道德、法制教育，以案為鑒，以身邊事教育身邊人，持續開展正面引導和反面警示，在思想上筑起“不愿違規”的堤壩，引導員工樹立正確的人生觀、價值觀，自覺凈化自己的社交圈、朋友圈、生活圈，常懷律己之心，常修職業之德，常思貪欲之害，增強拒腐防變能力，形成“全員主動參與、全員自覺遵守、全員監督制衡”的合規文化，把防控案件風險、合規操作變為自覺行為，形成內化于心、外化于行的主動合規意識。

五、重視培養人才，落實相關責任人

案件防控需要基層網點工作人員具有強烈的責任意識，這樣才能從根本上減少并杜絕風險事件發生的可能性。因農村基層網點人員配備問題存在的現實意義是必然存在的，所以需要重視將基層人員培養成為業務能力更強、綜合能力更高的全能型人才，并細化工作任務分配，以此落實案件防控責任人，使其充分發揮工作崗位職責，提出可行性案件防控方案。每個基層員工都有權利和義務提出案件防控意見與建議，既可以是未雨綢繆的預防性建議，也可以是對已存在風險處理而提出的彌補措施。在此時，整個基層網點工作人員的內心都是想著網點的，以此形成風險防控合力，杜絕向風險隱患的存在與發生提供任何機會與土壤，為安全增加保障機制。與此同時，為強化基層員工責任心，可以配備一定的獎勵機制，如考核員工表現，使其成為合規標兵助力。

綜上所述，在當前經濟飛速發展的時代背景下，社會大眾對銀行的各種需求與要求也日益提高，農村商業銀行在安全防控方面的執行和完善，直接塑造客戶對銀行的初步評價，進而影響銀行業務發展。為此，必須重視做好案件防控工作，明確合規是底線，風險是紅線，堅守好合規底線，杜絕紅線風險的發生，若想有效發展，必須將案件防控落實到位。（作者單位：長治漳澤農村商業銀行股份有限公司）