建設(shè)項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)階段的成本管理與控制策略研究

文／譚凱麗 廣西物流職業(yè)技術(shù)學(xué)院 廣西貴港 537100

引言：

在建設(shè)項(xiàng)目的整個生命周期中，工程設(shè)計(jì)階段被視為至關(guān)重要的階段之一。在這個階段，項(xiàng)目的各種技術(shù)、工藝和材料等方面的決策都將被確定下來，對項(xiàng)目的成本影響深遠(yuǎn)。因此，成本管理與控制在工程設(shè)計(jì)階段顯得尤為重要[1-2]。然而，在實(shí)際項(xiàng)目中，由于設(shè)計(jì)變更、資源不足、風(fēng)險控制不力等因素，工程設(shè)計(jì)階段的成本往往容易超支或者無法有效控制。因此，對于建設(shè)項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)階段的成本管理與控制策略進(jìn)行深入研究，可以提供實(shí)踐中的指導(dǎo)和借鑒，為項(xiàng)目成功實(shí)施和成本控制提供支持。

1.建設(shè)項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)階段的成本管理概述

1.1 工程設(shè)計(jì)階段的定義和特點(diǎn)

工程設(shè)計(jì)階段是建設(shè)項(xiàng)目生命周期中的一個關(guān)鍵階段，它位于項(xiàng)目規(guī)劃和實(shí)施之間，是將項(xiàng)目概念轉(zhuǎn)化為具體實(shí)施方案的過程。在這個階段，項(xiàng)目的各種技術(shù)、工藝和材料等方面的決策都會被確定下來，為后續(xù)的施工和運(yùn)營提供基礎(chǔ)和指導(dǎo)[3]。

工程設(shè)計(jì)階段通常包括以下特點(diǎn)：

技術(shù)決策與方案確定：在工程設(shè)計(jì)階段，各種技術(shù)決策需要被做出，包括建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、土建工程方案、機(jī)電設(shè)備選擇等。這些決策將直接影響項(xiàng)目的成本，因此需要進(jìn)行綜合評估和權(quán)衡，以確定最優(yōu)方案。

設(shè)計(jì)變更的頻繁性：工程設(shè)計(jì)階段常常伴隨著設(shè)計(jì)變更的發(fā)生。由于技術(shù)調(diào)整、法規(guī)變更、用戶需求變化等原因，設(shè)計(jì)方案可能需要進(jìn)行修改和調(diào)整。這些變更可能會對成本產(chǎn)生影響，因此需要及時管理和控制，以避免成本的不可控增加。

資源需求的明確化：在工程設(shè)計(jì)階段，對于各種資源的需求會逐漸明確。包括人力資源、物資采購、技術(shù)支持等方面的需求，這些資源的合理配置和利用將直接影響到項(xiàng)目的成本和進(jìn)度。

風(fēng)險的存在和管理：工程設(shè)計(jì)階段面臨著各種技術(shù)、法規(guī)、環(huán)境等方面的風(fēng)險。風(fēng)險的發(fā)生可能導(dǎo)致項(xiàng)目成本增加或進(jìn)度延誤，因此需要進(jìn)行風(fēng)險識別、評估和管理，以減少風(fēng)險對項(xiàng)目造成的不利影響。

1.2 成本管理在工程設(shè)計(jì)階段的重要性

在工程設(shè)計(jì)階段進(jìn)行有效的成本管理對于項(xiàng)目的成功實(shí)施和整體成本控制至關(guān)重要。以下是成本管理在工程設(shè)計(jì)階段的重要性的幾個方面：

提前預(yù)測和控制成本：在工程設(shè)計(jì)階段，可以通過成本管理技術(shù)和方法對項(xiàng)目的各個方面進(jìn)行全面評估和預(yù)測，包括材料、設(shè)備、人力資源、工程工期等。通過早期成本預(yù)測和控制，可以幫助項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)及時發(fā)現(xiàn)并解決潛在的成本風(fēng)險，避免成本超支和進(jìn)度延誤。

優(yōu)化設(shè)計(jì)方案：成本管理在工程設(shè)計(jì)階段有助于優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，尋找最經(jīng)濟(jì)和高效的解決方案。通過與成本數(shù)據(jù)的比較和分析，可以識別出造成成本偏高的因素，并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和優(yōu)化，以實(shí)現(xiàn)成本降低和效率提升。

決策支持：工程設(shè)計(jì)階段需要做出多個關(guān)鍵決策，如選擇適宜的材料、工藝和技術(shù)方案等。成本管理提供了對各個選擇方案的成本估算和分析，幫助項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)做出理性的決策，以最大程度地降低成本并確保項(xiàng)目的可行性。

變更管理和控制：在工程設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)變更是常見的情況。成本管理可以幫助識別和評估設(shè)計(jì)變更的成本影響，并提供相應(yīng)的變更管理和控制策略。及時的變更管理有助于避免不必要的成本增加，并確保項(xiàng)目在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行。

風(fēng)險管理：工程設(shè)計(jì)階段存在著各種風(fēng)險，如技術(shù)風(fēng)險、法規(guī)風(fēng)險、市場風(fēng)險等。通過成本管理，可以對潛在的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和管理，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略，以減少風(fēng)險對項(xiàng)目成本的影響。

成本管理在工程設(shè)計(jì)階段具有重要的意義。

1.3 工程設(shè)計(jì)階段的成本管理目標(biāo)

工程設(shè)計(jì)階段的成本管理目標(biāo)見表1。

表1 成本管理目標(biāo)

2.建設(shè)項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)階段的成本管理與控制策略

2.1 成本估算與預(yù)算編制

2.1.1 成本估算方法和技術(shù)

標(biāo)準(zhǔn)定額法：這種方法基于歷史項(xiàng)目的數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)，使用標(biāo)準(zhǔn)定額和單位成本來估算項(xiàng)目的各個組成部分的成本。它適用于相對簡單和常見的項(xiàng)目類型，可以提供快速估算結(jié)果。

比較法：該方法通過參考類似項(xiàng)目的實(shí)際成本數(shù)據(jù)進(jìn)行估算。根據(jù)相似性進(jìn)行項(xiàng)目間的比較，并根據(jù)已知項(xiàng)目的實(shí)際成本數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，以適應(yīng)當(dāng)前項(xiàng)目的特定要求和特征。

成本模型和軟件工具：使用成本估算模型和專業(yè)的軟件工具可以提供更精細(xì)和準(zhǔn)確的成本估算結(jié)果。這些工具基于預(yù)定義的參數(shù)、公式和算法，結(jié)合項(xiàng)目的特定信息進(jìn)行成本計(jì)算和分析。

2.1.2 預(yù)算編制流程和要點(diǎn)

預(yù)算編制是工程設(shè)計(jì)階段成本管理的重要環(huán)節(jié)之一，首先，收集和整理與項(xiàng)目相關(guān)的各種信息，包括設(shè)計(jì)文件、技術(shù)規(guī)范、合同要求、項(xiàng)目計(jì)劃等。確保對項(xiàng)目的基本了解和全面掌握，為預(yù)算編制提供必要的依據(jù)；確定成本分類和工作包，根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，將成本劃分為不同的分類和工作包，如材料成本、勞動力成本、設(shè)備成本等。每個分類和工作包應(yīng)具有明確的范圍和內(nèi)容，以便后續(xù)的成本估算和控制；進(jìn)行成本估算，根據(jù)項(xiàng)目的具體要求和成本分類，進(jìn)行各個工作包的成本估算。使用適當(dāng)?shù)某杀竟浪惴椒ê图夹g(shù)，結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)，計(jì)算出每個工作包的預(yù)估成本；進(jìn)行風(fēng)險評估，根據(jù)可能的風(fēng)險事件和其對成本的影響程度，進(jìn)行風(fēng)險成本的估算和預(yù)留；評審和調(diào)整，對成本估算結(jié)果進(jìn)行評審和調(diào)整，確保其合理性和可行性。與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)利益相關(guān)者進(jìn)行溝通和討論，根據(jù)反饋和建議對預(yù)算進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和修訂；編制預(yù)算報告，將成本估算結(jié)果整理為預(yù)算報告，詳細(xì)列出各個成本分類和工作包的預(yù)算金額。

2.2 變更管理與控制

2.2.1 變更管理的定義

變更管理是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中，對于已經(jīng)定義和批準(zhǔn)的范圍、進(jìn)度、成本、質(zhì)量等方面的任何變動進(jìn)行識別、評估、批準(zhǔn)、控制和實(shí)施的過程。它旨在管理項(xiàng)目變更，確保變更得到適當(dāng)?shù)奶幚恚⒆畲蟪潭鹊乇苊鈱?xiàng)目成本和進(jìn)度的不可控影響。其流程如下;

變更識別：在項(xiàng)目實(shí)施過程中，不斷識別可能導(dǎo)致變更的需求、問題、風(fēng)險或機(jī)會。這可以通過與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、利益相關(guān)者的溝通、監(jiān)測項(xiàng)目進(jìn)展和評估項(xiàng)目執(zhí)行情況來實(shí)現(xiàn)。

變更請求提出：一旦識別到潛在的變更，相關(guān)方向項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)提出變更請求。變更請求應(yīng)包括變更的描述、原因、影響和預(yù)期結(jié)果等信息。

變更評估：變更管理團(tuán)隊(duì)對變更請求進(jìn)行評估，包括對變更的影響進(jìn)行分析、評估變更的可行性和合理性。這涉及對變更的成本、進(jìn)度、風(fēng)險和質(zhì)量等方面的評估。

變更批準(zhǔn)：在變更評估完成后，決策機(jī)構(gòu)或變更控制委員會對變更進(jìn)行審查和批準(zhǔn)。他們將綜合考慮變更的影響、風(fēng)險、可行性等因素，并決定是否批準(zhǔn)變更。

變更實(shí)施：一旦變更獲得批準(zhǔn)，變更管理團(tuán)隊(duì)將制定變更實(shí)施計(jì)劃，并與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)一起進(jìn)行實(shí)施。這可能涉及更新項(xiàng)目計(jì)劃、調(diào)整資源分配、與相關(guān)方進(jìn)行溝通等。

變更控制和監(jiān)督：在變更實(shí)施過程中，需要進(jìn)行變更控制和監(jiān)督，以確保變更按照批準(zhǔn)的方式和計(jì)劃進(jìn)行。這包括對變更的跟蹤、記錄和溝通，以及監(jiān)測變更對項(xiàng)目的成本、進(jìn)度、質(zhì)量和風(fēng)險等方面的影響。

2.2.2 變更控制的策略和實(shí)施方法

見表2。

表2 變更控制策略

這些策略和方法的實(shí)施可以幫助項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有效應(yīng)對項(xiàng)目中的變更，最大限度地減少變更對項(xiàng)目成本和進(jìn)度的不可控影響。

2.3 風(fēng)險管理與應(yīng)對措施

2.3.1 風(fēng)險管理的步驟和工具

風(fēng)險管理是在項(xiàng)目生命周期中識別、評估、控制和應(yīng)對風(fēng)險的過程。

（1）風(fēng)險識別

風(fēng)險識別工具：頭腦風(fēng)暴、SWOT 分析、流程圖、問題列表等。通過團(tuán)隊(duì)討論和信息收集，識別潛在的風(fēng)險事件和影響因素。

風(fēng)險登記冊：記錄已識別的風(fēng)險事件和其特征，包括描述、影響、可能性、優(yōu)先級等信息。

（2）風(fēng)險評估

風(fēng)險概率和影響矩陣：將風(fēng)險的概率和影響程度進(jìn)行定性或定量評估，以確定風(fēng)險的優(yōu)先級。可以使用1-5 等級或百分比進(jìn)行評估。

定量風(fēng)險分析：使用數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)方法對風(fēng)險事件進(jìn)行定量評估，如蒙特卡洛模擬、決策樹分析等。通過模擬和分析多個可能的風(fēng)險情景，計(jì)算風(fēng)險的概率和影響程度。

（3）風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險規(guī)避：采取措施避免或消除風(fēng)險事件的發(fā)生，如修改項(xiàng)目計(jì)劃、改變設(shè)計(jì)、采用更可靠的技術(shù)等。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險責(zé)任和影響轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、簽訂合同轉(zhuǎn)移風(fēng)險責(zé)任等。

風(fēng)險減輕：采取措施減輕風(fēng)險的影響，如制定應(yīng)急計(jì)劃、備份數(shù)據(jù)、培訓(xùn)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)等。

（4）風(fēng)險監(jiān)控

風(fēng)險登記冊更新：根據(jù)實(shí)際情況，對風(fēng)險登記冊進(jìn)行及時更新，包括風(fēng)險的狀態(tài)、進(jìn)展和處理情況。

風(fēng)險審查會議：定期召開風(fēng)險審查會議，對已識別的風(fēng)險進(jìn)行跟蹤和評估，制定相應(yīng)的控制和應(yīng)對策略。

風(fēng)險指標(biāo)追蹤：建立和跟蹤關(guān)鍵的風(fēng)險指標(biāo)，以監(jiān)測風(fēng)險的變化和趨勢。

風(fēng)險管理是一個持續(xù)的過程，需要在項(xiàng)目生命周期中不斷進(jìn)行。通過有效的風(fēng)險管理步驟和使用適當(dāng)?shù)墓ぞ撸梢詭椭?xiàng)目團(tuán)隊(duì)及時識別和評估風(fēng)險，并制定相應(yīng)的控制和應(yīng)對策略，以最小化風(fēng)險對項(xiàng)目目標(biāo)的不利影響。

2.3.2 應(yīng)對風(fēng)險的策略和措施

應(yīng)對風(fēng)險是在風(fēng)險管理過程中采取措施來應(yīng)對已經(jīng)識別和評估的風(fēng)險事件。

修改項(xiàng)目計(jì)劃,調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃、排除或延遲與風(fēng)險相關(guān)的活動，以避免潛在的風(fēng)險發(fā)生;改變設(shè)計(jì),調(diào)整產(chǎn)品或系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，以減少風(fēng)險的可能性或影響程度;選擇更可靠的技術(shù)，采用更成熟、可靠的技術(shù)或方法，以減少技術(shù)風(fēng)險;轉(zhuǎn)移風(fēng)險,購買保險：購買適當(dāng)?shù)谋ｋU政策，將部分或全部風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險公司;簽訂合同,與供應(yīng)商或承包商簽訂合同，將風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給他們，確保他們承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險;減輕風(fēng)險,制定應(yīng)急計(jì)劃：制定詳細(xì)的應(yīng)急計(jì)劃，包括針對風(fēng)險事件的響應(yīng)措施、緊急聯(lián)系人和溝通計(jì)劃等。

每個項(xiàng)目和風(fēng)險情況都是獨(dú)特的，應(yīng)對風(fēng)險的策略和措施需要根據(jù)具體情況進(jìn)行定制。綜合考慮風(fēng)險的優(yōu)先級、成本效益分析和團(tuán)隊(duì)能力等因素，選擇適當(dāng)?shù)牟呗院痛胧宰畲蟪潭鹊亟档惋L(fēng)險對項(xiàng)目的影響。

3.建設(shè)項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)階段的成本管理與控制策略改進(jìn)

3.1 現(xiàn)有策略的評估和問題分析

成本效益分析：評估每種策略的成本和收益。比較實(shí)施策略所需的資源、時間和成本與其帶來的風(fēng)險減輕或控制效果。確定是否策略的預(yù)期效益超過了實(shí)施的成本。

可行性分析：評估策略的可行性和實(shí)施難度。考慮是否有足夠的資源、技術(shù)能力和知識來支持策略的實(shí)施。確定策略是否與項(xiàng)目的目標(biāo)、范圍和時間限制相符。

風(fēng)險影響分析：評估策略對潛在風(fēng)險的影響。確定策略是否能夠降低風(fēng)險的可能性、影響程度或提供適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。考慮策略對項(xiàng)目的整體風(fēng)險管理的貢獻(xiàn)。

潛在問題和挑戰(zhàn)：分析策略可能面臨的問題和挑戰(zhàn)。考慮是否有潛在的障礙、風(fēng)險或不確定性，可能導(dǎo)致策略無法有效實(shí)施或達(dá)到預(yù)期的效果。

3.2 提出改進(jìn)策略和措施

見表3。

表3 改進(jìn)策略和措施

結(jié)語：

在工程設(shè)計(jì)階段，成本管理和控制對項(xiàng)目的成功實(shí)施至關(guān)重要。通過準(zhǔn)確的成本估算、有效的成本控制和風(fēng)險管理，可以最大限度地控制項(xiàng)目成本，并及時應(yīng)對變更和風(fēng)險帶來的影響。改進(jìn)策略和措施包括完善風(fēng)險識別、加強(qiáng)風(fēng)險評估和應(yīng)對、強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)的風(fēng)險意識和培訓(xùn)等，以提高項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)對風(fēng)險的應(yīng)對能力。通過合理的成本管理和控制策略，以及有效的變更管理和風(fēng)險管理措施，可以確保工程設(shè)計(jì)階段的順利進(jìn)行，并成功交付項(xiàng)目。