EPC 模式下建筑工程總承包商的投標風險及把控對策研究

文／張雅楠 陜西建工集團股份有限公司 陜西西安 710000

引言：

EPC 模式在現(xiàn)階段建筑行業(yè)應(yīng)用頻率是相對較高的一種承包模式，以其獨特的優(yōu)勢備受推崇，尤其是在規(guī)模相對較大的建筑項目中EPC 模式的優(yōu)勢更加明顯，但是在EPC 模式下總承包商往往面臨著更大的運營風險，如何科學的選擇投標項目成為了備注關(guān)注的話題，而想要明確在EPC 模式下總承包商投標風險包含哪些，并且分析相應(yīng)的風險控制策略，首先需要了解EPC 模式的模式概念以及EPC 模式的模式特點。

1.EPC 模式的概念分析

所謂的EPC 模式是指在合同訂立之后總承包商全權(quán)負責建筑工程項目的所有施工任務(wù)，例如項目設(shè)計、材料采購、施工控制、項目運行等等，總承包商需要綜合考量建筑項目的質(zhì)量、效率、安全、成本等多方面因素，提供科學的項目運作方式和運作流程，保障項目品質(zhì)。EPC模式不僅在建筑工程領(lǐng)域得到了廣泛的應(yīng)用，同時在石化領(lǐng)域、電力領(lǐng)域等等都被大范圍普及，這種模式的優(yōu)勢和特征是相對而言較為明顯的，具體包含以下幾點。

2.EPC 模式的模式特征

EPC 模式下建筑工程項目運作的特征是相對而言較為鮮明的，而從主體的角度來分析，可以從業(yè)主方和總承包雙方兩個角度來展開討論，以下筆者也從這兩個角度來分析EPC 模式的優(yōu)點和不足。

從業(yè)主方的角度來分析。首先EPC 模式下業(yè)主方在建筑工程周期控制價格控制上有更多的主動權(quán)，價格變動的情況相對較少，且工程周期也是相對而言較為固定的，同時EPC 模式下，因為整個建筑流程都由總承包商方全權(quán)負責，因此業(yè)主方所需要考量的管理問題相對較少。在EPC模式下業(yè)主方在融資困境上也能得到了一定的改善。其次，從劣勢的角度來分析，EPC 模式下為了保證工程順利開展，一般情況下合同定價要比傳統(tǒng)的工程模式要高，同時EPC 模式下業(yè)主方主要考慮的問題是如何選擇總承包商，保證建筑工程項目順利落地。但是在EPC 模式下對總承包商的要求相對較高，總承包商所需要負責的內(nèi)容相對較多，因此在總承包商選擇上往往相對而言較為困難。除此之外，在設(shè)計管理的過程當中業(yè)主方的管理能力相對較弱，且在EPC 模式下業(yè)主方的評標標準往往并非是統(tǒng)一規(guī)范的[1]。

從總承包商的角度來分析。首先，EPC 模式下可以讓總承包商的建筑工程利潤得到一定程度的提高，因為總承包商全權(quán)負責建筑工程施工的全過程，因此在成本控制上力度更強，且在整體項目把控上效果相對較好。其次，從缺陷和不足的角度來分析，EPC 模式下總承包商所面對的風險是相對較高的，落實風險管控相對而言較為困難，所需要考量的因素相對較多。且因為EPC 模式為總承包商全負責，因此總承包商索賠的概率和可能性會大幅減少，從這一點上看，EPC 模式下總承包商面臨的風險與傳統(tǒng)模式相比是相對較高的。在這樣的背景下如何有效的確定投標項目，控制投標風險，往往會從很大程度上減少總承包商所面對的困境與問題，幫助總承包商獲取更多的利潤，想要明確EPC 模式下總承包商面臨的投標風險，則需要了解總承包商在EPC 模式下投標的運作流程。

3.EPC 模式下總承包商投標的運作流程分析

3.1 分析招標文件

EPC 模式下總承包商所面對的風險和壓力是相對較大的，在這樣的背景下，想要有效地控制投標風險，就需要對招標文件做出有效的分析研究，通過全面分析來了解總承包商所肩負的責任和主要的工作內(nèi)容，在此基礎(chǔ)上分析自身所承擔的風險以及在建筑工程開展過程當中所需要消耗的成本，在招標文件分析的過程中總承包商主要分析的內(nèi)容包含投標方須知和合同條件兩大重點。

從投標方須知的角度來分析，總承包商需要了解以下內(nèi)容。首先，需要通過招標文件的分析來明確招標方的招標標準及總承包商需要具備哪些營業(yè)資質(zhì)才可以參與投標。其次，需要通過招標文件的分析與研究來明確招標方所提供的價格方案，了解招標文件的主要構(gòu)成。再次，需要通過招標文件的分析與研究了解在招標文件中涉及的獎勵機制。最后，需要充分閱讀招標文件中的各項明細內(nèi)容，對招標文件有更加全面的了解[2]。

從合同條件的角度來分析。合同作為EPC 模式下重要的契約文件，了解合同內(nèi)容十分必要，總承包商需要從以下幾點對合同條件做出有效分析和明確。首先，總承包商需要通過招標文件的閱讀明確建筑工程的工程周期、建設(shè)標準、資金付款方式以及在建筑工程建設(shè)過程當中所涉及到的工程變更問題和稅收問題等等。其次，總承包商需要通過對招標文件的閱讀和分析來了解在施工建設(shè)過程當中自身所負責的內(nèi)容、權(quán)利以及承擔的義務(wù)。一般情況下，在EPC 模式下，總承包商所面對的風險和壓力是相對較大的，而且很多業(yè)主為了更好的規(guī)避風險也會通過合同條款的調(diào)整來將自己的風險控制在最低，這時如果無法明確合同條款，了解自身的權(quán)利、責任和義務(wù)，則很容易會導致總承包商面臨著更大的風險與壓力。最后，總承包商需要通過合同閱讀以及招標文件的分析來了解業(yè)主在EPC模式下所承擔的責任、權(quán)利和義務(wù)，通過對招標文件的全面分析來了解自身是否能夠支持項目運轉(zhuǎn)，在項目運轉(zhuǎn)的過程當中需要注意哪些問題[3]。

3.2 EPC 投標報價確認

在EPC 投標報價確認的過程當中總承包商需要考量的問題包含以下幾點。首先總承包商需要明確在建筑施工過程當中所涉及到的建筑項目，并且確立出完善且科學的施工設(shè)計方案和規(guī)劃方案。其次，需要在投標報價確認的過程當中明確不同主體以及在項目運營過程當中所需要應(yīng)用到的材料。最后，保障項目報價規(guī)范標準，符合于相應(yīng)的政策規(guī)范，有效的避免在投標報價過程當中出現(xiàn)漏算錯算的問題，從成本、利潤、風險三個角度來確定投標報價。

4.EPC 模式下總承包投標階段面對的風險分析

4.1 外部因素

一般情況下，EPC 模式下總承包商因為外部因素所面臨的投標風險主要集中于兩個角度，一方面是因為招標方在招標文件設(shè)計的過程當中不夠規(guī)范，不夠科學，導致了招標文件的內(nèi)容不夠全面，不夠精細，進而導致了總承包方在成本預(yù)算和項目分析的過程當中出現(xiàn)失誤，進而面臨著更大的項目運營風險。另外一方面則在于總承包商對于工程質(zhì)量檢測標準了解的不夠深入，因此在材料分析、技術(shù)分析、成本分析的過程當中考量的內(nèi)容不夠全面，影響了后續(xù)施工的施工質(zhì)量，進而引發(fā)質(zhì)量風險，讓總承包商面臨著更大的損失。

4.2 業(yè)主融資

EPC 模式下融資模式的確定則顯得十分必要，業(yè)主需要了解在建筑工程開展過程當中各項目所需要消耗的成本資源，在此基礎(chǔ)上做好成本預(yù)算，有效的避免在建筑項目開展過程當中因為資金投入不足影響項目正常運轉(zhuǎn)，在融資分析上不僅需要保障融資數(shù)據(jù)的可靠性、精準性與有效性，同時也需要適當?shù)奶岣呷谫Y安排的前瞻性，在保障資金充足的情況下維持項目運轉(zhuǎn)，否則則會帶來較大的融資風險，影響后續(xù)項目施工[4]。

4.3 報價失誤

報價失誤是EPC 模式下總承包商面對的主要投標風險，如果報價失誤，則意味著總承包商在項目建設(shè)的過程當中需要耗損更大的成本，同時也會縮減總承包商的利潤，影響總承包商的正常運營和可持續(xù)發(fā)展，一般情況下，報價風險構(gòu)成的要素也是相對較多的。首先，總承包商在報價分析的過程當中并沒有完全的從普通合同模式轉(zhuǎn)變?yōu)镋PC 模式，在報價分析的過程當中考量的內(nèi)容不夠全面，會導致投標報價不規(guī)范、不精準的情況，進而影響最終利益獲取情況。除此之外，如果總承包商在報價的過程當中對于EPC 模式了解相對較少，報價不標準，所提供的報價文件不規(guī)范，也很容易會導致總承包商的報價失敗，這些問題都會帶來投資標風險，讓總承包商面臨著更加嚴重的損失[5]。

5.EPC 模式下工程總承包商投標風險控制策略分析

5.1 提升專業(yè)市場及項目調(diào)研力度

市場是在不斷變化發(fā)展的，考量到EPC 模式下工程總承包商全權(quán)負責建筑施工的全過程，因此在投標的過程當中投標報價則顯得十分關(guān)鍵，報價過高很容易競爭失敗，報價過低則會導致總承包商的利潤獲取大幅減少，不利于總承包商的可持續(xù)發(fā)展，而在市場變化帶動下，建筑工程所涉及到的相應(yīng)材料、團隊、技術(shù)方法、價格往往也會有一定的高低浮動，因此想要保證投標報價的科學性、有效性和可行性，就需要展開市場調(diào)研，了解市場的實際情況，在此基礎(chǔ)上通過建筑場地的實地勘察做出有效的分析，通過調(diào)研工作的落實來為總承包商的投標報價分析提供更多的數(shù)據(jù)支持和參考借鑒，同時也可以讓總承包商更好地了解在項目開展的過程當中可能出現(xiàn)的風險與隱患，這樣在合同訂立以及投標報價的過程當中都可以有足夠的參考與借鑒，進而有效地規(guī)避風險，減少不必要的資產(chǎn)損失和利益損失[6]。

為了更好的解決這一問題，總承包商在報價編制的過程中則需要做好數(shù)據(jù)收集，尤其需要引起關(guān)注和重視的則是結(jié)合招標文件，分析工程建設(shè)目標，明確在施工建設(shè)過程中涉及到的材料設(shè)備，有條件的情況下可以利用BIM技術(shù)建立數(shù)字模型，更加精確的分析在施工建設(shè)過程中材料的性能、型號、數(shù)量要求，結(jié)合市場調(diào)研做好成本預(yù)估，配合人工成本和管理成本等多項成本，保障成本估算的準確性。

建筑施工所耗資源是相對較多的，因此成本相對較高，這其中又以材料成本占比最大，占施工總成本的百分之六十以上，市場調(diào)研配合BIM 技術(shù)可以更加精確的控制材料成本，做好預(yù)算編制。需要引起關(guān)注和重視的則是材料成本往往會受時常供求等多重因素的影響出現(xiàn)較大浮動，這時則需要在收集數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上結(jié)合歷史數(shù)據(jù)做好價格預(yù)測，更好的規(guī)避報價過低損害收益的問題。

5.2 增進合同條款的審定力度

合同是建筑工程開展過程當中的重要參考性文件，也是重要的契約性文件，合同當中會明確業(yè)主與總承包商兩者之間所肩負的責任義務(wù)和所需要完成的工作內(nèi)容，在合同條款審定的過程當中，主要需要關(guān)注兩點內(nèi)容。首先需要在投標競價的過程當中加大同條款的審定力度，了解合同中針對于建筑項目工程所提出的建設(shè)標準、質(zhì)量標準以及投標標價等等，通過對合同條款的深度分析來對投標競價方案做出有效的優(yōu)化，提高成功率。其次，在項目建設(shè)的過程當中也需要加大對合同條款的審定力度，了解合同條款規(guī)范的內(nèi)容以及自身所負責的方向，明確總承包商的責任與義務(wù)，在此基礎(chǔ)上對施工規(guī)劃、施工方案做出有效的協(xié)調(diào)，保障建筑施工的安全、效率、質(zhì)量、成本都得到有效控制。最后，在投標過程當中也需要通過合同審核來及時的遇見風險，提高總承包商的風險預(yù)見能力、控制能力、分析能力和解決能力[7]。

為了更好的保障合同文件完整、清晰，總承包商在合同文件審核的過程中還可以邀請第三方機構(gòu)，發(fā)揮專業(yè)人才優(yōu)勢，查缺補漏，及時的發(fā)現(xiàn)合同中存在的欠缺和不足，同時根據(jù)合同內(nèi)容以及施工建設(shè)需求和歷史數(shù)據(jù)做好資料整合，分析在項目建設(shè)期間可能會存在的問題，劃分風險類別，在此基礎(chǔ)上確定風險應(yīng)急預(yù)案和風險監(jiān)測手段，提高風險的發(fā)現(xiàn)能力、相應(yīng)能力，結(jié)合總承包商的實際情況，判斷風險是否處于可控的范圍內(nèi)，并盡可能通過合同內(nèi)容調(diào)整做好風險劃分，避免在出現(xiàn)問題時相互推脫的情況。

5.3 全面推進內(nèi)部風險擔機制的創(chuàng)建

EPC 模式下建筑工程項目由總承包商全權(quán)負責，這可以較好的避免設(shè)計與建設(shè)兩者之間存在的矛盾，解決傳統(tǒng)合作模式中的問題，同時也為總承包商的成本控制提供了更多的幫助和保障，總承包商也可以利用這一點來完成風險轉(zhuǎn)移，更好的控制風險，降低風險所帶來的影響與損失。

風險轉(zhuǎn)移是投標風險控制中較為常用的手段，一般情況下，在投標階段，總承包商需要考量的風險同樣是設(shè)計與施工單位的協(xié)調(diào)問題，為此，總承包商可以確立出相應(yīng)的合作與風險機制，有效的避免設(shè)計與建設(shè)兩者不兼容的問題。這樣施工單位和設(shè)計單位都會加大對施工現(xiàn)場的考核力度，有效提升相關(guān)單位工作人員的主觀能動性，端正工作態(tài)度，在實踐工作落實的過程中加強數(shù)據(jù)審核和分析力度，保障數(shù)據(jù)信息真實可靠，具體問題具體分析，以此為中心確保施工方案和設(shè)計方案的科學性和可靠性。明確在施工建設(shè)過程當中所應(yīng)用的施工技術(shù)、施工方法以及需要避免的施工問題，對施工設(shè)計和施工方案做出有效的優(yōu)化和調(diào)整，提高相關(guān)單位的重視，在加強合作的同時規(guī)避風險。進而為總承包商的投標文件確立和施工規(guī)劃確定提供更多的數(shù)據(jù)支撐和參考信息。

總承包商也可以以此為基礎(chǔ)，對投標報價、標書編制中所涉及到的技術(shù)組織問題做出科學運作，既提高投標文件的科學性、有效性、針對性與可行性，同時也為后續(xù)的施工建設(shè)提供規(guī)范性文件，保障建筑施工工程的科學落實，避免不必要的損失和風險，保障項目規(guī)范化落實有序化運作[8]。

5.4 規(guī)范開展風險轉(zhuǎn)移

除了需要通過內(nèi)部風險共擔的方式來推進項目工程建設(shè)過程當中各部門的有機配合以外，為了更好的減少總承包商在建筑工程投標過程中所面對的風險與壓力，總承包商也可以通過風險轉(zhuǎn)移的方式來更好的控制損失，具體可以從以下幾點著手展開。首先，總承包商可以通過與保險機構(gòu)相合作的方法有效的轉(zhuǎn)移風險，在投標環(huán)節(jié)分析施工建設(shè)過程當中所可能遇見的風險，投保相應(yīng)的風險險種，這樣在出現(xiàn)風險時則可以通過風險轉(zhuǎn)移的方式降低損失。其次，總承包商還需要與分包商相合作，在這時則需要總承包商科學綜合的考量分包商的技術(shù)、能力、素養(yǎng)，加大對分包商的調(diào)查和了解，選擇商業(yè)信譽相對較好且施工質(zhì)量相對較高、施工技術(shù)過硬的分包團隊建立合作關(guān)系，在此基礎(chǔ)上分析分包商價格與建設(shè)組織規(guī)劃，研究風險轉(zhuǎn)移的可能性以及相應(yīng)的規(guī)避方法。最后，需要完善與分包商合作的合同，在合同中明確雙方的權(quán)利、責任、所承擔的風險和義務(wù)，這樣建筑施工的過程中也可以將風險有效的劃分，避免總承包商受到分包商連累，進而造成較大的資產(chǎn)損失。在合同內(nèi)容確定的過程當中需要保證合同內(nèi)容的精細化、科學化、全面化，避免在后續(xù)施工的過程中分包商出現(xiàn)追加價格的問題讓總承包商面臨著更多的風險，通過以上幾點完成風險轉(zhuǎn)移，減少總承包商所面對的投標風險。

結(jié)語：

EPC 模式下總承包商可以更好的控制成本、周期、安全、質(zhì)量等相關(guān)要素，將建筑工程施工有效落實于實踐當中，但是在EPC 模式下，總承包商所面對的投標風險也是相對較大的，主要包含外部因素風險、業(yè)主融資風險、承包商報價失誤風險等等，基于這一點，總承包商需要明確投標流程，對招標文件審讀和報價確認兩大環(huán)節(jié)加強把控，在此基礎(chǔ)上提升市場調(diào)研力度，加大合同審定力度，并且通過推進內(nèi)部風險工單和風險轉(zhuǎn)移等多種方法減少總承包商在EPC 模式下面對的投標風險。