住房公積金管理存在的問題及改革研究

李 薇

(煙臺市住房公積金管理中心，山東 煙臺 264003)

1 引言

住房公積金是國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金，是保證職工權益的一種手段。為了適應時代發展，提升住房公積金管理效果，需要做出相關的改革與創新，融入現代化管理制度與手段，以發揮住房公積金的作用。

2 我國住房公積金管理現狀

在住房和城鄉建設部、財政部、中國人民銀行聯合發布的《全國住房公積金2020年年度報告》中提出，2020年，住房公積金繳存額26210.83億元，6083.42萬人提取住房公積金18551.18億元，發放個人住房貸款302.77萬筆、13360.04億元。“十三五”期間，住房公積金繳存額累計106264.77億元、提取額累計73930.14億元，累計發放個人住房貸款57954.19億元；“十三五”期末，個人住房貸款率85.31%。通過上述數據，可以看出住房公積金對職工與社會經濟發展的重要性。當前我國住房公積金不僅可以被用于買房，也可以在其他方面運用，如房屋租賃、老舊小區改造等。為了適應社會環境變化，政府部門推出靈活就業人員參加住房公積金制度的試點，為住房公積金多元發展提供支持，解決當前人民群眾住房困難的問題。

雖然我國住房公積金得到社會、群眾的廣泛關注，但是在實際應用中無法滿足所有職工的需求，在覆蓋范圍、監督等方面仍存在一些問題，不能完全發揮住房公積金的作用。未來發展中，需要以人民群眾的需求與時代發展趨勢為基礎，做好改革創新工作，為群眾提供良好的服務，促使社會和諧發展。

3 我國住房公積金管理中存在的不足

3.1 管理體制有待完善

在住房公積金管理工作中，完善管理體系的建設，對共同富裕的實現有很大的幫助，可以提升人民群眾的生活水平與住房質量。但是因為缺乏完善的管理制度，所以不能體現出住房公積金的作用，為社會發展提供支持。這一問題主要體現在以下兩個方面。

第一，住房公積金管理機構定位不清晰。住房公積金管理工作中，需要住房公積金管理委員會、住房公積金管理中心及指定的商業銀行共同負責。其中，住房公積金委員會主要負責住房公積金管理決策事項；住房公積金管理中心負責住房公積金的管理運行；指定商業銀行則負責住房公積金貸款、結算等業務。雖然三方負責的工作內容比較清晰，但是在實際操作中并沒有展示出職能部門的作用。以住房公積金管理中心為例，該單位屬于事業單位，在管理工作中，雖然不負責住房公積金管理決策，但是要承擔一定的資金風險責任。權責利不對等的問題，直接影響各部門工作效果，不能為事業單位可持續發展提供動力。

第二，住房公積金收益分配不合理。我國住房公積金加納比例為5%～12%，既不能低于5%，也不能高于20%。工作年滿一年的老員工，住房公積金繳存的基數是職工本人上年度的月平均工資。新參加工作的員工從第二個月開始繳存，繳存的基數就是職工本人當月的月工資。職工個人繳存多少，單位需要按同比例繳存。雖然住房公積金繳納比例相同，但是會因為職工的收入影響住房公積金的繳納進入。也就是說，高收入的員工會獲得較多的住房保障資金，率先獲得買房資金，享受制度帶來的優惠。但是收入低的員工，會因為住房公積金數額與相關要求不符，所以不能享受買房的優惠。這一問題的出現，不能保證所有員工受益，不利于社會和諧發展。

3.2 缺乏有效的監督管理體系

住房公積金管理工作中，存在較多的風險，會因為管理不當直接影響繳納人員的權益。因為監督管理不到位，所以不能為風險防范工作開展提供支持。具體如下：第一，住房公積金缺乏完善的監管體系。住房公積金監督管理工作，主要由人民銀行、財政部門、住建部門以屬地化的方式進行監管，因為缺乏專業的執法隊伍與有效的溝通，所以不能形成監管合力，提升風險防范效果。第二，住房公積金管理中心不具備風險承受能力。住房公積金具有金融資產所有的特點，是金融資產的重要組成部分。就當前負責住房公積金管理的職能部門來講，住房公積金管理中心僅具備管理職能，并不能為住房公積金風險管理工作負責。但是因為職責分配不合理，所以不能為住房公積金監督工作開展提供支持，無法保證監管效果。

3.3 覆蓋范圍有待提升

一是住房公積金繳存的覆蓋范圍不足，無法為所有人民群眾提供幫助。當前我國住房公積金服務主要是針對企事業單位的職工，并沒有為城鎮個體商戶以及靈活就業人員提供相關的服務，無法對所有城鎮群體提供政策支持。

二是住房公積金普惠性不足。住房公積金管理制度的建設，為城鎮居民提供住房公積金保障，農村居民只能依靠自己的雙手創造財富，購房買房。因為該管理制度普惠性不足，所以不能使農村居民享受國家制度紅利。

3.4 住房公積金利用率不高

通過對我國住房公積金管理工作的分析，發現住房公積金的使用、提取要求較高，部分職能因無法滿足相關的要求，出現不能提取住房公積金的情況。住房公積金建設的目的，是為人民群眾提供福利，減輕買房帶來的壓力。但是因為過多的限制與要求，所以不能保證住房公積金的利用效果，出現住房公積金閑置、被浪費的情況。

以我國某地住房公積金提取要求為例，該地要求申請對象在還貸期間，可每年提取一次，兩次提取時間需間隔12個月，借款人本人及配偶、共同還款人的提取金額之和不得超過當期償還貸款本息總額。因為時間間隔較長，所以部分職工并不能利用住房公積金解決實際問題，無法保證資金的利用效果。

3.5 信息化管理水平有待提升

住房公積金管理工作中，因為缺乏信息技術的支持，所以不能實現信息資源共享，為高質量管理工作開展提供支持。在住房公積金管理工作中，不僅缺乏信息化專業人員隊伍，同時無法一體化辦公，不能為開展住房公積金管理工作提供支持。在時代快速發展下，雖然部分住房公積金管理單位引進信息技術手段，但是因為創新意識與信息化建設水平低，所以不能為各部門信息共享提供支持，不利于住房公積金管理工作順利開展。

4 促進我國住房公積金管理改革的對策

4.1 完善住房公積金管理機制

在住房公積金管理工作中，完善管理體制發揮著重要的作用，是提升住房公積金管理機構責任意識、促使住房公積金利益合理分配的關鍵因素。實際工作中，可以從以下三個方面入手。

首先，建立統一的管理機制，為住房公積金全國統籌管理提供基礎保障。在住房公積金管理工作中，應發揮國家的作用，對住房公積金進行統一管理，結合各地住房公積金繳納情況、使用情況，確定管理機構的職責，建立決策機制，利用專業的人才隊伍與信息化管理手段，提升住房公積金管理水平與效果。在國家的干預下，為全國各地住房公積金統籌管理提供支持，提高住房公積金利用率，同時促使國家經濟進一步發展。

其次，對原有的《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)進行優化。該《條例》的建設與完善，能夠明確住房公積金管理機構的職責與工作重點，可以更好地發揮住房公積金的作用，提升互助效果。實際工作中，應以市場經濟發展情況與國家經濟發展水平為基礎，對原有條例內容進行補充與優化，融入更多符合實際的規章制度與要求，避免職工申請住房公積金時產生過多的問題，促使公平受益長效機制的建設。

最后，完善工作機制，強化住房公積金管理工作效果。具體、完善的住房公積金工作機制，可以提升各部門人員的責任意識，提升住房公積金利用率，解決群眾的買房、租房需求。實際工作中，要對原有的工作機制進行創新，利用信息化手段開展工作，優化工作措施，促使信息化管理工作有序進行。以先進經驗為工作開展的基礎，要求工作人員進行繼續學習，掌握住房公積金先進的管理方法，利用對標的方式發現問題、解決問題，以此提升住房公積金工作運行效果。同時，對住房公積金管理中存在的問題進行分析，了解當前崗位工作中存在的不足，并借助信息技術手段彌補工作中的不足，建立完善的解決問題方案，為高質量管理工作開展提供支撐。此外，還應做好信息反饋工作，利用網站、微信公眾號等平臺，了解公眾的需求，對住房公積金管理模式進行創新，提升住房公積金管理水平。

4.2 建立住房公積金監督管理制度

首先，立足實際，建立統一的住房公積金監管體系，實現對住房公積金的全面監督。實際工作中，可以參考金融體系監管模式，建立自上而下的監管體系，確定監管機構及職責，并要求該機構人員做好住房公積金管理的監督。同時，加強住房公積金機構的自我監督意識，通過內部監督與外部監督的方式，提升監管工作效果，避免出現管理風險。為了提升監督管理效果，可以引進大數據技術，建立監督管理平臺，對住房公積金的使用管理進行全過程的監督，以此維護住房公積金的穩定性。

其次，提升住房公積金監管人員的專業性。住房公積金監督管理工作中，涉及較多的內容，需要工作人員對信貸、資金運用、審計、信息披露等工作進行多方面的監管。為了提升監督管理工作的有效性，落實監督管理制度，應建立一支專業的監督管理人員隊伍，引導其利用現代信息技術手段及相關的風險防范工具識別、評估與防范金融風險，以此提升住房公積金風險管理效果。此外，可以組織相關的培訓與教育工作，對住房公積金監管人員進行專業方面的教育，提升其專業素質，同時為高質量監督管理工作開展奠定基礎。在監督管理體系的支持下，強化對住房公積金管理工作的監管效果，促使社會和諧發展。

最后，為了提升住房公積金監督管理效果，住建部提出要對相關單位定期開展監督檢查工作。每年組織對各設區城市住房公積金業務管理、政策執行、風險控制和規范服務等工作開展檢查，重點檢查涉險資金回收、分中心機構調整、騙提騙貸和大額資金轉存等情況。同時，每年3月月底前，會同同級財政、人民銀行等部門對住房公積金中心上一年度管理情況進行全面考核，將考核結果通報管委會，并抄送設區城市人民政府。

4.3 拓展住房公積金覆蓋范圍

住房公積金作為社會保障的一部分，其目的不僅是解決職工的租房、買房壓力，更重要的是促使社會和諧發展。為了提升住房公積金的應用價值，使更多人受益，可以從以下兩個方面入手：第一，增加住房公積金的覆蓋范圍。在當前背景下，無論是城鎮居民還是農村居民都有住房需求，為了促使城鎮居民與農村居民共同發展，需要轉變以城鎮居民為主的管理理念，將農村居民也納入住房公積金的保障中。通過對我國符合相關住房公積金政策要求群眾的覆蓋，以發揮住房公積金的作用與價值，為國家經濟建設與發展提供內在動力。第二，提升住房公積金管理制度紅利的普惠性。住房公積金不僅要為收入高的職工提供相關的優惠政策與福利，同時也要向收入低的職工提供幫助，向城鎮個體商戶及小微企業職工提供相關的政策支持，使我國人民群眾在住房公積金中受益，享受更多的政策紅利。

例如，我國推出6個“推進靈活就業人員參加住房公積金制度試點”。以重慶為例，針對靈活就業人員參加住房公積金制度，出臺了《重慶市靈活就業人員參加住房公積金制度試點管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，該《辦法》中規定：凡是年滿16周歲、未達法定退休年齡，具有完全民事行為能力或視為完全民事行為能力，在重慶以個體經營、非全日制、新業態等方式靈活就業的各類人員，均可自愿申請以自有資金繳存住房公積金。靈活就業人員買家庭首套自住房可申請住房公積金低息貸款。個人最高可貸40萬元，夫妻可貸80萬元，最長能貸30年，貸款利率最低2.75%、最高3.25%。以貸款80萬元貸30年測算，可節約利息約14萬元。對于參與住房公積金制度的靈活就業人員來講，貸款前可提取繳存資金用于租賃住房和其他消費，緩解生活壓力；貸款后可用繳存資金沖還貸款，減輕還貸負擔，可謂一舉兩得。

4.4 利用政策提升住房公積金使用效率

如何提升住房公積金使用率，借此創造更多的效益，是住房公積金管理機構工作的重點。為了促使住房公積金管理工作順利進行，我國出臺較多的政策，為管理工作開展提供參考。為了實現住房公積金利益最大化，應加強對國家政策的運用，將此作為與住房公積金管理工作的約束，優化資金管理效果的同時，發揮住房公積金的作用。

首先，對充分利用涉房政策資金，利用資金統籌管理的方式，提升住房公積金管理效果。房屋管理中需要業主繳納較多的資金，如質保金、維修資金、契稅等。為了提升資金管理工作效果，可以將涉房資金有機融合，由住房公積金管理機構負責管理，通過集中操作的方式，提升相關資金管理工作效果。

其次，加強對國家政策的運用，借此提升住房公積金管理效果。為了維護社會秩序，提升住房公積金管理效果，我國政府部門出臺較多與住房公積金有關的政策。為了提升管理工作效果，應加強對各項政策的分析，并將此運用在日常管理中，提高住房公積金增值收益的同時，也為住房公積金市場資金合理運用提供基礎保障。需要注意的是，不同地區有不同的政策，在公積金管理中，應以區域經濟發展情況為基礎，對不同的政策手段進行分析，借助相關的規章制度，提升公積金管理水平與效果。

最后，最新《住房公積金管理條例》中規定：“違反本條例規定，挪用住房公積金的，由國務院建設行政主管部門或者省、自治區人民政府建設行政主管部門依據管理職權，追回挪用的住房公積金，沒收違法所得；對挪用或者批準挪用住房公積金的人民政府負責人和政府有關部門負責人，以及住房公積金管理中心負有責任的主管人員和其他直接責任人員，依照刑法關于挪用公款罪或者其他罪的規定，依法追究刑事責任；尚不夠刑事處罰的，給予降級或者撤職的行政處分。”在住房公積金管理工作中，應嚴格尊重相關的條例規定，按照要求進行管理工作，在保證住房公積金安全的同時，提升管理工作質量。

4.5 提升住房公積金信息化建設水平

一是加強住房公積金數據平臺的建設工作。加強對大數據、人工智能等現代化技術手段的運用，將此運用在信息化平臺建設工作中，利用一體化平臺開展管理工作。與傳統管理模式相比，數據平臺的建設，可以將我國住房公積金管理中產生的數據整合在一起，對統籌管理工作開展具有很大的幫助。地方住房公積金管理機構可以根據與全國住房公積金數據平臺建設要求，建立資源共享對接口，利用資源共享的方式，為人民群眾提供便利。

住房公積金管理中心與全國住房公積金數據共享，實現全國范圍內的住房公積金繳存、貸款基本情況及還款明細的信息共享，有效避免了住房公積金一人多戶、一人多貸的情況。同時通過獲取異地住房公積金還款明細，簡化了職工辦理異地住房公積金還款、提取住房公積金手續。通過全國住房公積金數據平臺的操作，實現全國各地個人賬戶信息、貸款信息等的及時上傳更新，同時平臺提供共享接口為繳存職工和住房公積金中心業務辦理提供便利。

二是加強技術人員隊伍建設，為信息化管理工作開展提供支持。實際工作中，做好相關的技術培訓活動，對原有信息化管理人員進行業務技能方面的培訓，提升其職業素養與信息技術操作能力，為住房公積金信息化管理工作提供源源不斷的動力。此外，可以借助招聘活動，吸引復合型人才，以此提升住房公積金信息化建設水平。

5 結語

總而言之，住房公積金管理工作十分重要，是滿足人民群眾基本需求，促使我國社會穩定發展的關鍵因素。在管理制度、監督體制等因素的影響下，住房公積金管理效果并不理想，不僅無法為職工提供社會保障，同時影響資金合理運用。實際工作中，建立完善的管理制度與監督機制，對住房公積金管理機構進行監督，維護住房公積金的穩定運行。加強信息技術的運用，提升住房公積金信息化建設水平，使該工作在國家政策的支持下順利進行。