農商行信貸業務監管助力鄉村振興的策略探究

劉翠虹 廣東鶴山農村商業銀行股份有限公司

隨著2023 年中央一號文件的出臺，“鄉村振興”再一次被中央所關注，進而這就對農商行發揮信貸功能提出了新的要求。鄉村振興作為解決“三農”問題的重要途徑，仍需以提高農民的經濟福祉(收入)為核心內容。當前，“合作社+農戶”的生產經營模式成為了提高農民經濟福祉的微觀組織基礎，所以農商行需對該生產經營模式精準開展信貸業務，以發揮自身獨有的信貸功能。在農商行金融實踐中，還需通過加強信貸業務監管力度來為精準開展信貸業務提供全方位保障，而該項工作在當前仍處于薄弱環節。為此，探究農商行信貸業務監管助力鄉村振興的策略，便具有較強的現實意義。

為了更好地助力鄉村振興展業的實施，信貸業務監管應分別起到規制和輔助作用。其中，輔助作用的發揮意在幫助農民合作社用好資金，這應成為信貸業務監管的重心。基于以上所述，筆者將就文章主題展開討論。

一、對農商行信貸業務的解讀

當前，農商行信貸業務的劃分主要有以下幾點：

(一)按用信對象劃分

按用信對象可以分為法人客戶類信貸業務和自然人客戶類信貸業務。以某農商銀行為例，貸款產品主要面向農戶、城鎮居民、個體工商戶、小微企業貸款，客戶群可以說是覆蓋了社會各個層面。

(二)按期限劃分

按期限可以分為短期信貸業務(期限在1 年及1 年以內)、中期信貸業務(期限在1 年至5 年(含5 年))、長期信貸業務(期限在5 年以上)。

(三)按擔保方式劃分

按擔保方式可以分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質押貸款。農商銀行的抵押類貸款支持個人房屋和土地承包經營權抵押，同時也支持企業股權質押、海域使用權抵押這樣的冷門抵押貸款。

(四)按貸款用途劃分

按貸款用途可以分為住房按揭貸款、經營性貸款、消費貸款等。其中農商銀行的經營性貸款同時包含了提供農業產業鏈、婦女創業、青年創業及農戶貸款等多種創業貸款，農戶種植、養殖項目，購入農機設備，修建水利工程等只要項目符合要求的貸款；消費貸款可以購買家電、家庭裝修、購買汽車等。

由以上信貸類型可知，農商銀行的信貸業務可以根據用信對象、期限、擔保方式、貸款用途等自由組合，部分為生產服務，部分為消費服務。在鄉村振興背景下，農商銀行要實施信貸業務監管，首先要從整體上優化信貸資金結構，以增大對農業生產的信貸投入。其次，農業生產具有弱質性特征，且具有顯著的自然周期性質，所以還需通過信貸業務監管來落實生產用資金的配置、使用工作，并在確保信貸資金合規使用的前提下，幫助合作社、農戶、農村創業群體提高資金使用效益。

二、農商行信貸業務監管的職能分析

具體而言，可將農商行信貸業務監管職能分析如下：

(一)在統籌信貸資金使用中發揮監管職能

如上文所述，為了更好地助力鄉村振興，農商行需將大量的信貸資金投放至農業農村的生產領域，所以在統籌信貸資金使用中應發揮監管職能。

信貸業務監管職能在這里的作用為，在確保農商行資產類業務健康發展的基礎上，防止因利益短視而將信貸資金過度投放至城鎮消費領域。眾所周知，隨著分業經營格局的破除，農商行的信貸業務也逐步向城鎮消費領域延伸，以房貸為代表的消費信貸將消耗農商行大量的信貸資源，且由于放貸周期較長也增加了信貸風險。因此，無論是從助力鄉村振興著眼，還是防范金融風險，都需發揮信貸業務的監管職能。

(二)在涉農信貸項目審批中發揮監管職能

鄉村振興作為國家戰略，中央為此出臺了系列助農和惠農政策，這也為農商行開展涉農信貸提供了良好的政策環境。然而，由于以“合作社+農戶”的經營組織仍以農產品生產為主業，這就不可避免地會遭受到農業弱質化所帶來的經營風險。為此，這里還需在涉農信貸項目審批中發揮監管職能。這里的信貸業務監管職能作用于兩個方面：

1.確保涉農信貸項目合規、合流程完成審批。2.通過引入監管機制，來增強對農業農村優質經營項目的信貸支持。對于前者而言，信貸業務監管有助于農商行的金融風控，對于后者而言則能助力鄉村振興獲得優質經濟資源的支持。

(三)在涉農信貸資金使用中發揮監管職能

隨著信貸資金向農業農村生產領域配置，此時便需在涉農信貸資金使用中發揮監管職能。農業生產與工業生產存在顯著差異，前者的經營主體分布較為分散，在“合作社+農戶”的經營組織形態下，農戶部分便顯得更為分散。再者，農業生產受到自然因素的直接影響，所以難以做到全年持續、穩定的生產局面。這就要求，需通過信貸業務監管來確保農村經濟主體依照合約使用信貸資金；同時，在面對農業生產的周期性特征時，保障信貸資金的使用安全。依照合約使用信貸資金，有助于將信貸資金鎖定在農業農村生產領域；保障信貸資金的使用安全，有助于提高涉農信貸資金的使用效率。

(四)在保障資金使用效益中發揮監管職能

鄉村振興作為解決“三農”問題的重要途徑，需切實提高農村居民的經濟福祉，這就要求增強信貸資金投入的產值。因此，應在保障資金使用效益中發揮監管職能。在本文所給出的“合作社+農戶”的經營組織中，農民專業合作社、農戶分屬于農村經濟主體，后者作為經濟福祉提高的受益者，需重視資金的使用效益。針對農戶缺少應有的生產預算管理能力，信貸業務監管職能在這里便以“輔助”的姿態出現，通過多維度發揮其監管職能來重點增加農戶對資金使用的效益。

三、影響農商行發揮信貸業務監管職能的因素

然而，當前在發揮農商行信貸業務監管職能時還面臨以下影響因素：

(一)內部治理影響因素

在對農商行信貸資金統籌中發揮監管職能時，其受到內部治理因素的影響。農商行內部治理包括：內部治理結構和內部治理機制。就內部治理結構而言，信貸部負責人作為統籌信貸資金的第一責任人，其擁有相對獨立的權限。而且，信貸部負責人需對本部門的業績考核結果負首責，所以在配置信貸資金時作為資本人格化的代表，具有利益短視的主觀意識。就內部治理機制而言，信貸業務監管主要針對信貸資金統籌的合規性進行評價，而較少過問信貸資金在生產領域和消費領域的投放比例。這樣一來，就在內部治理影響因素的作用下，弱化了信貸業務監管職能的發揮。

(二)監管手段影響因素

從農商行管控金融風險的角度出發，需對涉農信貸項目的審核作出監管。然而，由于信貸部門具有相對獨立的工作權限以及監管手段，在實施中面臨著諸多影響因素，也弱化了對鄉村振興助力作用的發揮。具體而言，面對農業農村內容豐富、形態各異的信貸申請，信貸業務監管人員無法對每一位信貸申請主體開展實地考察，且受到農業生產的周期性影響，即使進行實地考察也難以全面掌握項目的市場前景、項目運營中的資金風險等信息。另外，在鄉村振興中存在著大量的惠農、助農政策，這就可能因人為干預，而使信貸業務監管職能難以得到有效發揮。

(三)信息獲取影響因素

在“合作社+農戶”的經營組織中，農戶可作為入社成員，也可作為被合作社幫扶和帶領的獨立的經濟主體。對于后者而言，農戶便具有申請生產類信貸的訴求。隨著農商行將小額、短期貸款發放至農戶手中之后，信貸業務監管便面臨著信息獲取方面的影響因素，亦或者面臨著信息不對稱因素的干擾。如，對農戶是否合規使用信貸資金的監管，因農戶存在著隱藏私人信息的動機而難以獲取真實信息。由于在廣大農村中還遺留著民間金融的痕跡，所以對合作社是否將生產用信貸資金用于民間放貸，仍然會因信息不對稱等因素而難以獲取真實信息。

(四)監管意識影響因素

本文一直強調，在開展信貸業務監管時不僅需發揮其的規制作用，還應挖掘其的輔助作用，且在助力鄉村振興的信貸業務監管工作中應重視發揮第二個作用。然而，由農信社轉型而來的農商行，因面臨著同業競爭、城鎮業務開發所帶來的壓力，信貸業務監管人員缺乏輔助農村經濟主體，合理使用資金以提升資金效益的意識。從調研中可知，信貸業務監管人員仍習慣于以發揮規制作用來界定自身的崗位職責，且也不具有深入了解農村經濟主體生產主業的意愿。由此，這就弱化了信貸業務監管助力鄉村振興功能，同時，也弱化了對保障農商行信貸效益的職能。

四、農商行信貸業務監管助力鄉村振興的策略構建

綜上所述，農商行信貸業務監管助力鄉村振興的策略構建如下：

(一)在鄉村振興背景下理清信貸業務監管目標

農商行在鄉村振興背景下需厘清信貸業務監管目標，在監管目標管理下來完善內部治理體系，以促成信貸工作與解決“三農”問題間的緊密聯系。信貸業務監管目標可以分為兩個層次：在第一個層次應以促進農商行信貸業務健康發展為目標；在第二個層次應以助力鄉村振興為己任以實現雙贏為目標。在開展監管目標管理時，應重點解決目標分解、目標協同、目標考核等三項事宜。其中，信貸部門在分解信貸業務監管目標時，應將提高涉農信貸業務的利潤貢獻度為部門目標，進而在統籌信貸資金配置時增大涉農信貸比例。信貸業務監管人員應參與到信貸資金統籌配置中來，通過對標信貸業務監管目標來督導、規范信貸部門的信貸項目選擇。

(二)對標信貸業務監管目標重構信貸考核體系

僅開展信貸業務監管目標管理，并不足以使信貸部門以助力鄉村振興為己任，還需要為信貸部門實施制度激勵。為此，應對標信貸業務監管目標重構信貸考核體系。由于信貸業務監管目標由兩個層次構成，所以重構考核體系的重點在于融入助力鄉村振興的指標。在確保農商行信貸安全和獲得預期經濟效益的前提下，可調低涉農信貸的資金年度回籠率指標，在適應農業生產周期性特征的同時，以鼓勵信貸部門更多地關注涉農信貸申請。再者，還可以鼓勵信貸部門開展涉農信貸模式創新，以尊重信貸部門首創精神為原則，以同步調整信貸業務監管方式為配合，使信貸部門有意愿為農村創業群體、農戶開展小額、短期貸款。

(三)聚焦信貸風險點開展線上線下協同化審核

隨著信貸部門初選出涉農信貸申請后，信貸業務監管人員需對這些申請審核進行督導和督查。為了保障農商行信貸風險可控，以及切實起到助力鄉村振興的金融作用，信貸業務監管人員需聚焦信貸風險點，開展線上與線下相協同的審核督導工作。對于信貸風險點的把握，主要依據歷年涉農信貸所存在的現實和潛在風險，這需要建立涉農信貸風險數據庫，以根據農村經濟主體的類型定向歸納出信貸風險點。線上審核的方式為，信貸業務監管人員在線質詢農村信貸申請者，以從形式要件、直覺感官上來把握該申請者的誠信度及財務實力。對于相對重大的信貸申請項目，以及出現對信貸申請存疑的情況，則需在線下對申請者的經營場所進行實地考察。這樣一來，在助力鄉村振興的同時，也為農商行的信貸業務開展提供了雙保險。

(四)建立聲譽約束機制消減信貸監管信息壁壘

信貸資金一旦投放至農村經濟主體處，便難以對信貸資金的使用途徑、使用方式進行跟蹤監管。為此，可考慮建立聲譽約束機制來消減信貸監管所遭遇的信息壁壘，這也能解決在鄉村振興中“劣幣驅逐良幣”的借貸行為。具體而言，農商行信貸部門需建立涉農信貸數據庫，將歷年來申請信貸的農村經濟主體的信息錄入數據庫，信息包括：信貸資金投放領域、信貸資金使用情況(定性評價)、信貸資金使用效益(以“年度利潤/年度信貸總額”定量評價)，最后由信貸業務監管部門(人員)提出信貸申請“白名單”“黑名單”，進而建立聲譽約束機制。這樣一來，既提高了信貸業務助力鄉村振興所產生的經濟效益，也使處于“白名單”上的農村經濟主體更為珍惜自己的信貸權限。

(五)圍繞農村產業融合發展要求深化信貸合作

當前，農村產業融合式發展貫穿于鄉村振興戰略的始終，所以應圍繞農村產業融合式發展要求深化信貸合作。具體的做法為，農商行與農村產業聯合會建立深度的金融合作關系，在信貸合作方面可設立“信貸風控聯席會議制度”，農商行在該會議制度中主要發揮信貸監管職能，并定期委派信貸人員為農村經濟主體開展金融講座，講座的內容應包括：信貸申請流程、信貸資金合規使用要求、提高信貸資金使用效益的基本方法。同時，農商行信貸部門可設立“蹲點制”，委派專人全程參與農村產業聯合會下屬經濟組織、經濟主體的財務決策工作，以在助力鄉村振興的同時，切實提高信貸資金的精細化管理水平。

五、結結

農商行在鄉村振興背景下需厘清信貸業務監管目標，在監管目標管理下來完善內部治理體系，以促成信貸工作與解決“三農”問題間的緊密聯系。應對標信貸業務監管目標重構信貸考核體系。可考慮建立聲譽約束機制來消減信貸監管所遭遇的信息壁壘，這也能解決在鄉村振興中“劣幣驅逐良幣”的借貸行為。農村產業融合式發展貫穿于鄉村振興戰略的始終，所以應圍繞農村產業融合式發展要求深化信貸合作。■