農商銀行信貸風險管理研究

曾先先

[摘要]? 做好信貸業務的信用風險防范和控制是銀行業金融機構生存和發展的重要保障。作為中小金融機構的農商銀行，要高度重視信用風險，全方位監測風險及風險預警，及時優化資源配置，強化內控的有效性，不斷地完善組織架構，推行先進管理辦法，有效防范信貸風險。同時要深入開展金融科技研發，加快數字化轉型步伐，以更好地適應金融制度的變革、金融市場的創新，確保審慎經營，平穩健康發展。

[關鍵詞]? 農商銀行；信貸管理；風險防范

[作者單位]? 北川農信聯社

受復雜的國際環境和國內經濟下行影響，作為中小金融機構的農商銀行要在當前的經濟大環境下獲得長足、穩定的發展，任務十分艱巨，務必要做好信貸業務的信用風險防范和控制。

農商銀行信貸風險管理問題

無獨成體系的信貸風險組織架構。首先，在管理考核上，重發展指標考核、輕管理指標考核。銀行自上而下進行壓力傳導，以績效結果為導向，從而導致短期逐利的情況。其次，從當前制度體系上看，信貸風險資產的認定、管理和化解與貸款調查、審查、審批比較，制度相對簡單，不夠完善。再次，信貸文化缺失。信貸文化包含了貸款服務的方方面面，它貫穿于從貸前審查、貸中資金監管到貸后的持續監測等。該文化不是局限于一線信貸人員，更是貫穿于銀行內全部信貸活動的參與者。最后，人才隊伍欠缺。沒有及時充分地對基層信貸人員進行培訓，使其沒有充足的知識儲備來滿足當前信貸流程要求，當前的信貸審批人員水平參差不齊。

信貸風險管理流程及內容有待優化。一方面風險預警的指標不夠全面，初期建立的指標體系仍然沿用至現行的風險預警體系，而宏觀的系統性風險卻未納入風險預警體系中，只對行業環境、內部環境進行關注，卻未考慮宏觀的環境。另一方面是風險預警體系的運行效率低，因現行風險運行體系是垂直管理的，風險管理部門的員工權力有限，在發現預測風險后需向上層層報告，再經過層層審批，最后才到管理者手中，這樣耗時的流程會錯過最佳的風險規避時間，從而大大地降低風險預警的效率。

信貸風險控制措施單一。信貸風險管理技術落后。首先，由于缺乏更多外部數據支撐，不能全面地獲得風險信號，對風險的認知會有所偏差，影響風險識別。其次，個人的認知是有限的，依靠傳統經驗進行風險識別已經不能滿足當前風險管理的要求。需要有專業的系統支撐，建立相關風險監測模型以實現高效自動化的風險預警。最后，對借款人的審查已經不能局限于該企業本身，需要貫穿于其控股或者被控的全部企業。否則當控股層級過多時，容易造成風險集中和控股企業之間互相擔保的風險。

農商銀行防范信貸風險的措施

優化信貸制度，嚴控信貸風險。強化制度設計。農商銀行要保持回歸本源、專注于主業、服務實體經濟社會不撼動，堅守金融服務支農支小不撼動，堅守金融服務縣域、服務社會市場定位不變，確保各項信貸政策契合國家政策法規和監管要求，契合當地經濟發展規劃和市場客戶需求。建立信貸制度評價機制，對出臺的信貸制度進行合規性、可行性審查和評價，對制度存在的缺陷和不足，及時修訂完善。

嚴管不良貸款處置，嚴格客戶準入。農商銀行應堅持按照公開、公平、公正原則，依法合規處置不良貸款，嚴禁暗箱操作和私下交易。貸款逾期后要立即采取催收措施，對催收無效繼續劣變形成不良的貸款要提起訴訟。禁止將正常和關注類信貸產品和不良貸款一起打包處理，或附帶收購合同打包處理銀行不良貸款，也禁止通過協議接收抵債資產或使用抵債資產科目隱匿銀行不良貸款，嚴禁以不合格資產虛假置換不良貸款。根據賬銷案存、權在力催的原則，依法規范審查銷賬及非正常貸款，嚴禁以未訴形式審核銷賬，嚴格按照表內資產控制方法進行監督管理，充分挖掘核銷貸款清收處置潛力。農商銀行要按照宏觀狀況、國家的產業政策、地方市場特征，確定重點扶持類行業、適當扶持類行業、嚴格介入類行業、壓縮退出類行業的客戶準入退出要求、授信模式和經營特點，從源頭上把好準入關口。設立存量客戶的退出制度，對產能過剩業務客戶，不適合產品政策、行業不景氣、資信狀況變壞的客戶不得新增授信并逐步壓縮存量授信直至退出。不得向房地產企業等限控行業發放房地產項目開發貸款。嚴禁與不具備主體資格的客戶建立信用關系，嚴禁對無實質性資產的空殼公司、僵尸企業授信，不得對以籌資活動或民間借貸作為還款來源的客戶授信。合理確定短期貸款和中長期貸款比例，短期流動資金貸款不得用于長期基礎設施建設、設備技術改造等固定資產項目，防止短貸長用。

嚴管信貸隊伍，落實信貸責任。加強信貸人員的培訓力度。農商銀行應狠抓信貸隊伍作風建設，打造信貸鐵軍。加強對客戶服務管理人員的培訓管理工作，以提升客戶服務管理人員的業務水平。將客戶經理、信用審核人、獨立審核人、評審會成員、貸款人等都列入考核體系，長期追蹤并形成記錄，對他們在業務中的操作績效、風險情況等作出定性定量分析的全面評估，把評價結果作為對貸款從業人員評價的主要依據。農商銀行還應當做好合規的文化教育、警示教育，并進行農村貸款從業人員情況排查，著重排查員工中有無出現異常思想和言行，以及個人有沒有黃、賭、毒等情況，個人有沒有大額融資炒股的情況，有沒有經商開辦投資公司情況，有無失職瀆職、內外勾結、業務造假情況，有無套取資金二次放貸、“以錢生錢”謀取私利情況，社會交往和家庭狀況是否存在可疑情況。

建立信貸資產質量責任管理體系。農商銀行應強化各條線、各部門信貸資產質量管理責任意識。確保市場定位不偏離，貸款投向不偏差，制度執行不走樣，貸款風險得到有效控制。董（理）事會、監事、高層管理人員要逐步明晰在信貸資產管理工作中履行的具體責任，貸款前中后端各監理部門要各司其職、各負其責，真正形成貸款管理工作合力。對投放新增信貸要慎重判斷，嚴控風險，保證期滿必須歸還，同時加強對新增信貸構成不良的問責工作。對授信額度較大的企業，還需要在經總行信貸業務評估委員會審議、所有權審核人會議審查并通過后，提交行社黨委會研究。經行社黨委會研究通過后，提交行社董（理）事會或高級管理層決策。

維護信貸聲譽，執行信貸紀律。農商銀行要向社會公布放貸情況、辦貸程序、辦理方式、業務期限內容、監管電話信息等資料，并主動接受各界監管，確保所有的信貸業務能夠通過公開統一渠道進行申請，堅決杜絕辦貸款靠托關系、找熟人等不良現象的發生。對內部員工、關系人、關聯方申請貸款的，也要按照流程規范辦理。農商銀行應進一步減少信貸紙質資料，簡化辦貸流程，加快推進線上化審查、審議和審批。充分利用移動辦貸、線上信貸等產品，積極做好上門辦貸，提高辦貸效率。對客戶反映的征信異議、假冒名貸款等問題，要建立快速響應機制，嚴格落實首問負責制，第一時間做出反應，穩妥處理，嚴防聲譽風險的發生。積極開展信貸企業廉政問題點查，提出預防方法，嚴格執行到位。貸款工作者必須履行廉潔辦貸承諾書，認真接受政府監管，加強自我約束。堅決查處信貸從業人員辦貸吃拿卡要、以貸謀私、利益輸送等行為，筑牢廉潔“防火墻”。

強化正向激勵，消除員工顧慮。農商銀行應加強正向激勵，充分調動職工的熱情和主動性。一方面要嚴格執行盡職免責機制，解決客戶管理的后顧之憂。在認定盡職免責時，不能以形式合規代替實質合規，凡貸款形式合規但實質風險問題突出的，責任人不能免責。另一方面，對連續兩年新增貸款到期收回率達到100%的支行在年度評優中優先考慮。對完成全年不良貸款控制目標且年末不良貸款占比低于3%的支行，在年度評優中優先考慮并給予表彰和獎勵。

融入金融科技，賦能風險管理。隨著科技的進步，新技術的運用給商業銀行信貸風險管理注入了新的力量。近年來，隨著以人工智能、區塊鏈、云計算技術和大數據分析為代表的新金融技術的快速成長，使得預測和防控信貸風險成為可能。商業銀行等機構從單純的信貸中介向數據中介、風險中介、投資中介結合的多元化職能轉變，促進了中小企業投資領域的數據透明化，降低了資本供給者和需求方間的數據不對稱風險。運用人工智能、區塊鏈、虛擬化和大數據挖掘等的互聯網金融服務科學技術，能夠在企業貸前、貸中和貸后提供精準的風險識別，以降低信貸風險。