鄉村振興戰略背景下英德紅茶信貸風險補償機制研究
——以廣發銀行清遠分行為例

易夢露，周高明

（廣發銀行股份有限公司清遠分行，廣東 清遠 511500）

信貸風險補償機制是指由政府財政預算安排專項資金，對約定合作銀行機構向白名單企業等經營主體提供貸款服務過程中產生的不良貸款本金凈損失，按一定比例予以分擔損失的專項資金。[1]建立英德紅茶信貸風險補償機制，可鼓勵金融機構加大對經營英德紅茶的主體提供綜合金融信貸服務，推動清遠“百億產值”農業產業高質量發展。

1 文獻回顧

本文的研究與以下三類文獻具有較大的關聯性：第一類文獻主要側重于風險補償機制的研究，對現存小微企業風險補償機制現狀進行闡述，剖析該機制在建設中存在的問題及原因，提出完善政策的意見建議。第二類文獻主要是側重于鄉村振興戰略背景下的研究，該類研究文獻在2018年后呈井噴式增長，涉及學科以農業經濟、政黨及群眾組織最多。第三類文獻主要是側重于英德紅茶的研究，提出英德紅茶未來的發展方向應結合鄉村旅游新熱點發展紅茶文化旅游產業，聚焦營銷端，打造公共品牌，推動英德紅茶高質量發展。

由此，本文基于鄉村振興戰略背景視角，探討英德紅茶企業在信貸過程中，引入政府風險補償資金的意義，針對風險補償機制運行中存在的問題進行分析，提供優化英德紅茶信貸風險補償機制的對策與建議。

2 建立英德紅茶信貸風險補償機制的意義

2.1 貫徹落實黨中央、國務院鄉村振興戰略

黨中央、國務院對金融支持鄉村振興力度要求逐步提高。2017年10月，習近平總書記在黨的十九大報告中提出鄉村振興戰略，指出必須始終把解決好“三農”問題作為全黨工作的重中之重，實施鄉村振興戰略。2018年1月，《中共中央、國務院發布關于實施鄉村振興戰略的意見》，提出到2035年鄉村振興的目標為鄉村振興取得決定性進展，農業農村現代化基本實現。2022年2月中央一號文件《中共中央國務院關于做好2022年全面推進鄉村振興重點工作的意見》發布，首次將“強化鄉村振興金融服務”單列為一項重要內容。[2]

金融監管單位積極響應鄉村振興戰略，提出細化措施，明確銀行業考核要求。2022年，中國人民銀行廣州分行轉發《中國人民銀行關于做好2022年金融支持全面推進鄉村振興重點工作的意見》（銀發〔2022〕74號）文件并提出，要求廣東省內各中支要繼續積極推動完善風險共擔和補償機制，加大貸款貼息和保費、擔保費補貼力度，為涉農融資提供擔保增信、風險補償、費用補貼等服務。2022年，廣東銀保監局轉發《中國銀保監會辦公廳關于2022年銀行業保險業服務全面推進鄉村振興重點工作的通知》（銀保監辦發〔2022〕35號）文件，一是明確了監管考核指標要求即大中型銀行分支機構需完成總行下達涉農信貸、普惠型涉農信貸計劃分解任務，二是要求各銀保監分局聯合地方人民銀行、農業農村等部門，聯動加強金融服務鄉村振興配套保障，推動有條件的地區擴大涉農貸款風險補償覆蓋面，優化信貸風險補償方式。

2.2 推動英德紅茶產業高質量發展

清遠英德種茶歷史悠久。中國茶葉科學研究所程啟坤、莊雪嵐在《世界茶業100年》中研究論證表明（1995），英德是韶州三個產茶縣之一，茶葉生產始于唐朝。廣東省茶葉進出口公司電文稱（1969），英國皇室喜愛英德紅茶，1963年英國女皇在盛大宴會上用英德紅茶FOP招待貴賓，受到高度的稱贊和推崇。[3]

英德紅茶產業規模持續擴大。2021年，英德市全年干茶產量1.35萬噸，茶葉產值超50億元，綜合產值57億元。截至2022年5月，英德茶葉種植面積17.02萬畝，其中春季新增茶葉面積4400余畝。2021年，英德市涉茶企業566家，其中新型經營主體茶葉專業合作社達163家，省級重點農業龍頭企業13家，市級農業龍頭企業21家，英德紅茶從業人員15萬人。同年，英德市紅茶產業園通過國家現代農業產業園中期考核，并獲評“廣東省現代農業產業園十大科技創新示范園”。[4]

英德紅茶已形成品牌。“2022中國茶葉區域公用品牌價值評估”結果顯示，2022年茶德紅茶品牌價值為37.18億元，較2021年增加4.54億元。“2022中國茶葉區域公用品牌價值評估課題組”公布，英德紅茶被評為“最具品牌發展力的三大品牌”之一，與安吉白茶、梧州六堡茶位列品牌傳播力前三位。[5]

英德紅茶已成功開發茶旅路線，融合發展“旅游+”產業。2021年，英德3條紅色茶文旅路線入選全國百條紅色茶鄉旅游路線，2019年，英德被中國茶葉流通協會評為“2019中國茶旅整合十強示范縣”。

2.3 鼓勵金融機構加大對英德紅茶產業扶持力度，緩解企業融資難題

清遠市政府牽頭金融業，支持發展英德紅茶等“百億產值”農業產業。英德紅茶是清遠農業“3+3+X”產業體系的主導產業，是清遠市委、市政府重點打造的五大產業之一。2022年，清遠市提出集中力量打造5個“百億產值”農業產業，主要包括清遠雞、英德紅茶、連州茶心、絲苗米、麻竹筍等特色農產品，推動擴量提質塑品牌。人民銀行清遠市中心支行、市金融工作局、市農業農村局、清遠銀保監分局四部門聯合出臺，《金融支持清遠“百億產值”農業產業振興發展工作實施方案》，探索建立形成政府主導、“企業+擔保+保險+期貨+銀行+產業基金”多方合力支農的融資體系和模式，并建立“線上+線下”多層次常態化的政銀企業對接機制，綜合運用“粵信融”“中小融”等線上融資服務平臺以下線下“掃街入村”等方式開展銀農、銀企對接，最大限度地滿足產業高質量發展相匹配的金融需求。

清遠市逐步完善信貸風險補償機制。2022年新修訂的《清遠市信用擔保資金管理辦法》，首次對名單內中小微企業、新型農業經營主體、農村集體經濟組織以及個體工商戶，設置不同的分險模式提供風險補償專項資金，其中“鄉村振興貸款模式”下代償比例可達50%。自清遠市信用擔保資金成立至2022年3月28日，已完成擔保貸款232筆共9.05億元。同時，清遠市于2020年設立清遠市企業信用貸款風險資金池，規模2億元，合作銀行最高放大10倍即20億元的信貸額度，其中純信用貸款代償比例可達70%，自清遠市企業信用貸款風險資金池成立至2022年3月28日，已完成信用貸款備案86筆共3.02億元。

3 廣發銀行英德紅茶信貸風險補償現狀

廣發銀行清遠分行為英德紅茶產業相關企業提供綜合金融服務支持。截至2022年8月，仍有信貸余額的企業共計4家，根據《中小企業劃型標準規定》和中國銀保監會統計口徑，以上企業均為普惠小微、涉農企業，授信金額共計1900萬元，主要特征如表1：

表1

一是運用“政府+銀行”模式，優先選擇政府白名單企業。所選擇企業均已納入清遠市企業風險貸款風險資金池或清遠市信用擔保資金名單。同時，非名單內企業且符合加入條件的企業可提供相關書面材料申請加入名單內，由銀行機構初審、政府機構審查核實后，最終確定名單并在政府網站上公布，由政府機構對名單進行動態管理。

二是明確政銀風險分擔機制，降低企業融資門檻。企業若無法提供合格抵押品可選擇純信用貸款，或提供押品抵押率遠低于其他普通企業正常水平。其中，一家企業開展清遠市企業信用貸款風險資金池信用+抵押貸款，政府按資金貸款本金余額的35%進行風險代償，兩家企業開展清遠市企業信用貸款風險資金池純信用貸款，政府按資金貸款本金余額的70%進行風險代償，一家企業開展清遠市信用擔保資金純信用貸款，屬于鄉村振興貸款模式，政府按資金貸款本金余額的50%進行風險代償。

三是貸款種類以短期流動資金為主。申請加入政府白名單或申請銀行授信的企業，均要求有一定成立年限，一般為成立一年及以上，因此該類企業通常已有生產線，所需信貸資金主要用于采購原材料。制作英德紅茶的成本主要是采購原材料茶青，茶青具有季節性的特點，春、夏季為茶葉采摘最好時節，企業從采購茶青加工到銷售需要半年時間，因此短期流動資金可滿足日常經營需求。

4 英德紅茶信貸風險補償存在的問題及成因

4.1 清遠市未設立英德紅茶專項風險補償資金，現有風險補償機制入池企業過少

截至2022年3月9日，清遠市信用擔保資金入池經營主體為企業和合作社，共計614家，其中英德紅茶產業相關主體約18家，占比2.93%。截至2022年6月22日，清遠市企業信用貸款風險資金池入池企業278家，其中英德紅茶產業相關企業約12家，占比4.32%。其中，清遠市企業信用貸款風險資金池英德紅茶產業相關企業名單全部已納入清遠市信用擔保資金名單中。

存在這一問題，一方面，是由于清遠市未設立英德紅茶專項風險補償資金，現有風險補償資金針對性不強。清遠市信用擔保資金于2014年成立，主要扶持主體為中小微企業，清遠市企業信用貸款風險資金池于2020年成立，主要扶持主體為中小微企業、新型農業經營主體和農村集體經濟組織，以上兩類風險補償資金對英德市566家涉茶經營主體覆蓋不足，且兩份企業名單重復率過高。另一方面，是由于清遠市現有風險補償資金規模較小，無法滿足日益增長的信貸需求。風險補償機制資金對財政具有天然依賴性，清遠市2021年度一般預算收入137億元，在廣東省排名第18位，僅高于潮州市、揭陽市和云浮市，可用于風險補償資金較少。同時，2021年度清遠市銀行機構各項貸款余額2712.40億元，按客戶類型統計小微企業貸款余額381.15億元，按貸款行業分類統計涉農貸款余額821.15億元，清遠市信用擔保資金和清遠市企業信用貸款風險資金池總金額僅為3億，按相關文件銀行可提供10倍風險資金數額的授信額度即30億，與實際授信業務需求存在巨大缺口。

4.2 清遠市現有風險補償機制管理方式創新性不足

清遠市現有風險補償機制管理方式傳統，從企業申請加入名單、貸款備案、風險補償程序均依賴人工處理，遞交審批資料均為紙質材料。

一是企業名單動態管理依賴人工臺賬，更新頻率低。以清遠市企業信用貸款風險資金池為例，企業加入名單程序需要向銀行機構提交書面申請書及附件材料，由銀行機構對企業申請資料進行初審并出具意見報送清遠市金融服務中心，清遠市服務中心匯總相關部門意見審查核實，報清遠市金融局審核，最終確定名單在政府網站上公布，該名單一般按季公布，無法實時更新。以清遠市信用擔保資金為例，不同信擔資金分險模式的入池企業名單由科技局、農業農村局不同分管單位審定后，將名單函告清遠市金融工作局。

二是貸款備案審批不接受銀行機構線上授信模式。各銀行機構為加快數字化轉型，推出了全流程線上化的小微金融產品，如工商銀行“小微e貸”、建設銀行“信用快貸”、招商銀行“閃電貸”、廣發銀行“稅銀通”等產品，從申請、審批到放款、還款均為線上操作，用戶體驗感強，辦理業務高效便捷，且支持純信用貸款模式。但是清遠市現有風險補償資金均不接受線上授信貸款模式，仍需銀行機構采取線下人工審批放款，由銀行機構按月或按旬報清遠市金融服務中心受理，報清遠市金融工作局審核通過，成功備案的貸款才可享受信擔資金代償，并由金融局定時手工更新貸款明細。

三是風險代償模式僅對單一企業，未能實現批量標準化管理。銀行機構批量授信方案主要基于行業分類相同、企業經營存在共性、風險特征相似的企業進行批量授信，綜合提高同類型企業授信審查速度和審批效率，有效提高小微企業授信成本、風險和收益匹配度。清遠市現有風險補償資金代償模式針對單一企業申請、單一客戶備案，無法對目標企業群體進行分類批量擔保，在授信企業面廣量大的情況下，要求審批人員風險把控素質更高，導致授信時間成本更高。

4.3 英德紅茶企業經營市場競爭力不足，不利于產業擴大

英德紅茶企業經營模式間接影響授信額度大小，以廣發銀行清遠分行為例，現有授信企業營業收入主要分為兩類。

一類是以茶葉銷售為主，雖然開發了英德紅茶文化體驗，主要涉及茶園景點和茶主題酒店，但文旅商品創新性不足、產品趨同，主要營業收入仍然集中在茶葉銷售方面，茶葉種植和加工技術差距不大，市場趨于飽和，銷售規模難以大幅增長，因此該類企業授信額度偏低，不利于拓寬英德紅茶產業鏈。

另一類企業以英德紅茶文化體驗為主，深度開發產業鏈上下游。李毓、謝兆雪認為，英德紅茶文化可參觀性生產主要有以博物館為依托的茶文化展示、以茶園采摘為核心的茶文體體驗和以茶作為主題的住宿產品改造升級等三種模式。[6]該類企業主要營業收入集中在茶文化旅游方面，帶動英德紅茶周邊文創產品發展創新，其品牌價值更高、授信額度更高。

同時，英德紅茶產業缺乏標準化、規范化體系，生產端種植技術不高、企業加工規模過小，導致英德紅茶茶葉品質參差不齊，產業無序競爭，直到2021年才由廣東省農業科學院、華南農業大學等院企業合作，發布了《英德紅茶規模化生產技術方案》。[7]

4.4 以利潤為考核導向，銀行對英德紅茶支農業務積極性不足

銀行的本質是經營風險的企業，在確保資金安全性、流動性的前提下追求盈利性最大化，考核導向存在一定利潤要求。英德紅茶產業相關企業多為中小微企業，綜合收益低。以廣發銀行清遠分行為例，現有4家英德紅茶授信企業均辦理了風險補償業務，其中有3家為純信用貸款，企業日常沉淀存款資金量少，整體存款與貸款比約1.14%，僅有一家企業存款日均金額達20萬，其余均為萬元及以下。企業規模小，可撬動銀行業務不多，導致EVA均為負值。

2021年清遠市銀行機構涉農企業貸款余額488.18億元，占全市各項貸款余額18%，2022年8月清遠市銀行機構涉農企業貸款余額370.38億元，占全市各項貸款余額14%，較2021年下降4%。銀行機構常常僅滿足完成監管或上級行的考核要求，對支農金融業務積極性不足，未能充分體現政策性導向。

5 完善清遠市英德紅茶信貸風險補償機制的建議

5.1 設立專項風險補償資金，補充清遠市風險補償政策體系

優化頂層設計，建立“存量風險補償基金為主、專項風險資金為輔”的風險補償制度體系，健全專項風險資金配套保障措施。

一是新設立清遠市英德紅茶產業發展專項信貸風險補償資金，鼓勵銀行機構、擔保機構及保險機構加大對英德紅茶產業的金融支持。首先，根據英德紅茶經營主體不同，針對重點農業農頭企業、小微企業、供銷社、農戶等不同層次劃分不同風險分擔模式與單戶最高代償金額；其次，根據風險緩釋措施不同，針對純信用、持押、抵押、保險擔保或再擔等設置不同風險代償比例與單筆最高代償金額。

二是結合清遠市實際情況加大本地財政支持力度，協同中國人民銀行清遠市中支，擴大清遠市現有風險資金額度。同時，定期評估已設立的風險補償機制，確保資金安全可持續運行，發生代償后及時充實風險補償基金。

三是擴大英德紅茶產業相關的入池企業，參照稅務局企業納稅信用級別、農業農村局清遠市農業政策發展規劃及英德市茶業行業協會等相關數據，推薦經營主體加入名單，同時降低不同信貸風險資金入池企業名單的重復率。

5.2 完善清遠市現有風險補償資金管理方式

搭建清遠市風險補償機制服務平臺，建立多方常態化溝通機制，強化政策與執行的有效銜接。

一是加強政策宣導推廣，定期組織清遠市信貸風險補償機制培訓與交流座談會，解決各方在風險補償機制運行過程中產生的問題，為清遠市金融業搭建良好的溝通平臺，提高信息透明度。

二是搭建清遠市風險補償機制電子化融資信用服務平臺，在保證信息安全的前提下暢通如金融局、農業局、稅務局等政府單位、銀行保險擔保機構、企業等多方數據共享渠道，充分發揮大數據分析技術在查找風險線索、設置暫停代償業務逾期率線等方面的優勢，減少人工遞交材料時間成本、降低手工環節操作失誤，提高實時查找和統計數據效率，緩解政府機構管理難題。

三是在搭建上述電子化平臺的基礎上，參考上海市中小微企業政策性融資基金管理中心，試點運行英德紅茶批量擔保業務合作方案，充分分析英德紅茶產業目標客戶群批量授信的可行性，核定總體授信規模，明確單戶篩選標準，真正實現銀、政、企業多方聯動。

5.3 規范英德紅茶企業經營，發展特色“文旅+”產業

英德紅茶產業應開發具有地方文化特色、多層次文旅結合的產業模式，充分挖掘產業鏈上下游，滿足消費端多樣化需求。

一是政府機構協同英德市茶業行業協會，指導企業、供銷社及農戶進行工業化、標準化、規模化的生產加工，使茶葉質量特色達到英德紅茶“國家地理標志證明商標”標準，突破家庭作坊式經營管理模式，規劃打造產業鏈配套齊全的產業集群區，增加市場競爭力，促進英德紅茶產業發展。

二是結合英德市美麗鄉村建設要求，開發“英德紅茶文化+”文化景觀旅游模式，如英玖紅茶主題酒店、積慶里紅茶谷、八百秀才九號紅茶莊園等，由企業開發采茶、品茶、觀光、住宿、購物等多元化旅游線路。同時，結合豐富的紅色旅游資源制定旅游線路，由政府機構規范旅游景點宣傳和管理，如展示歸僑文化和紅茶文化的英紅博物館、省級定點相對貧困村連樟村等。

三是利用傳統媒體和自媒體，加大英德紅茶宣傳力度。注重本地人才素質培養，開展英德紅茶茶文化創意設計比賽，實現文創產品的多元化發展，同時出臺相關政策保護文創產品的原創性。定期舉辦英德紅茶文化旅游節活動，提高英德紅茶農業生態文化公共品牌知名度。

5.4 完善配套政策和金融機構考核激勵體系

規范管理風險補償機制管理辦法，推進風險補償金績效評價與考核，引導金融機構聚焦英德紅茶產業，營造有利于風險補償制度落實的良好環境。

一是優化英德紅茶涉農融資配套政策。政府牽頭中國人民銀行清遠市中支，為英德紅茶涉農融資提供費用補貼服務，同時發揮支農再貸款、再貼現等貨幣政策工具作用，降低英德紅茶涉農經營主體融資成本，引導銀行機構加大涉農貸款投放。

二是將風險補償制度執行情況納入清遠銀保監分局、中國人民銀行清遠市中支等監管機構對銀行機構、擔保機構和保險機構的年度考核中，單列對政策性銀行機構和重點支農支小銀行機構如農商銀行的涉農業務考核，加大涉農貸款規模、占比等指標權重。

三是定期評估參與清遠市風險補償機制的銀行機構、擔保機構和保險機構，通報表彰合作期限長、貸款規模大、貸款占比高的機構，并在清遠市政府機構業務資格招投標中合理設置一定評分權重。

四是加強風險補償資金的監督管理，風險補償資金管理單位應協同監管單檢查風險補償金投向，及時發現違規問題和風險漏洞，重點檢查風險補償責任履約頻率高的機構，對已暫停業務的合作機構開展整改。

6 結論

本文以案例形式研究了清遠市英德紅茶信貸風險補償機制。在貫徹落實黨中央、國務院鄉村振興戰略背景下，從政府風險補償機制角度出發，通過分析廣發銀行清遠分行四個信貸案例，探討了完善清遠市英德紅茶信貸風險補償機制的建議，得出如下結論。

強化鄉村振興金融服務是近期金融工作重點，也是建立英德紅茶信貸風險補償機制的意義之一，為此中國人民銀行廣州分行、廣東省銀保監局出臺了系列政策，清遠市政府應結合五個“百億產值”農業產業，加大對英德紅茶產業扶持力度，緩解企業融資難題。

通過研究對比廣發銀行英德紅茶信貸風險補償業務的四個企業案例，發現銀行機構偏向選擇入池白名單企業，企業貸款需求以短期流動資金為主，主要以政銀風險分擔作為風險緩釋措施，有效降低了英德紅茶企業的融資門檻。

通過分析英德紅茶信貸風險補償存在的問題及成因，目前清遠市尚未設立英德紅茶專項風險補償資金，現有風險補償資金管理方式水平偏低，入池企業中英德紅茶產業相關的企業占比低。同時，英德紅茶企業經營模式趨同疊加銀行對其支持不足，不利于英德紅茶產業擴大。

結論認為，可通過設立英德紅茶專項風險資金補充清遠市風險補償政策體系，搭建電子化服務平臺等方式優化風險補償機制管理方式，引導英德紅茶企業規范經營管理、豐富文旅特色產品，優化政府配套政策和金融機構考核激勵體系等四方面，完善清遠市英德紅茶信貸風險補償機制。