惡意轉嫁風險的代價

陳曉梅

貸款必須要量力而行，在不具備償還能力的情況下，通過欺騙手法貸款，可能會涉嫌犯罪。江蘇省常州市中級人民法院日前就審結一起合同詐騙案，一企業主隱瞞企業資不抵債的現狀，誆騙其他企業為其銀行貸款提供巨額擔保，最終被法院以犯合同詐騙罪判處有期徒刑11年。

企業負債累累，謀求貸款翻身

溧陽市新力化纖有限公司（以下簡稱“新力公司”）成立于1992年6月，作為集科研、開發、生產、銷售為一體的化纖新材料企業，一度經營得風生水起。然而，2011年以后，由于化纖行業市場不景氣，新力公司擴大生產之后一度出現了生產經營性虧損。據新力公司原主辦會計何曉花證實，新力公司2011年總虧損149萬元，2012年1月至2013年5月累計經營虧損2500萬元。

此后，新力公司的經營狀況一年不如一年，到了2013年新力公司資金鏈出現嚴重問題，甚至到了瀕臨倒閉的邊緣。當時，作為新力公司總經理、法定代表人的錢洪星心急如焚，他不甘心眼睜睜地看著自己苦心經營的企業就這樣垮掉，于是便謀劃通過向銀行貸款為新力公司注入流動資金以求起死回生。

對于企業而言，為經營之需向銀行貸款本無可厚非。事實上，即便是在生產經營形勢好的時候，新力公司也經常向銀行貸款。以往，一直為新力公司提供擔保的是江蘇某地毯股份有限公司（以下簡稱“地毯公司”）。地毯公司與新力公司一直是互保關系，本案案發前新力公司在交通銀行、浦發村鎮銀行、首都銀行、中國銀行的最后一次貸款都是由地毯公司提供的擔保。然而，就在新力公司2013年急需資金的時候（正逢工商銀行和華夏銀行貸款到期），新力公司原計劃將上述貸款合同展期，但地毯公司所屬的中關村科技產業園管委會明確表示，地毯公司不能再為新力公司提供擔保。眼看最后一根救命稻草也沒了，錢洪星只得另辟蹊徑……

編造虛假資料，誘騙擔保得手

新力公司此前在江南銀行辦過多筆貸款，錢洪星及新力公司財務總監于立菊因此與江南銀行信貸經理周正華較為熟悉。錢洪星遂與于立菊一起游說周正華。錢洪星對周正華表示，新力公司經營狀況還可以，因擴張需要資金，廠里的抵押資產不夠，懇請周正華幫忙找合適的企業為新力公司提供擔保。

巧合的是，周正華的客戶即溧陽另一名企業主孔秋生名下的兩家企業（以下簡稱“沈氏二企業”）——江蘇某建設工程有限公司（以下簡稱“工程公司”）和江蘇某生態農業有限公司（以下簡稱“生態公司”），其財務總監呂雙貴也曾在周正華面前提過幫兩家企業尋找擔保單位的事。周正華覺得既然錢洪星和孔秋生的企業都有貸款需求，且企業間互保是很正常的事，于是就向呂雙貴引薦新力公司，提議兩家談談互保的事。

既然是互保，新力公司自然需要證明自己的擔保能力，以滿足為沈氏二企業提供擔保的資格要求。于是，新力公司向呂雙貴出示了其2013年1月份的資產負債表、利潤分配表以及公司章程、驗資報告。新力公司出示的資產負債表顯示，該公司年初未分配利潤為1.488億元，資產總計3.858億元，負債合計2.008億元。

呂雙貴當時還到新力公司進行了考察，看到企業正常進行生產經營的場景，加上對方提供的資產負債數據比較亮眼，便同意運作與新力公司進行互保合作的事。呂雙貴證實稱，當時其看新力公司賬面數據不錯，加上周正華對其說新力公司經營得不錯，為其擔?？隙]問題，還表示沈氏二企業后期需要擔保也可以找新力公司，所以就同意了。

呂雙貴將上述情況向孔秋生匯報后，孔秋生表示同意。于是，此次擔保貸款便進入實質性推進階段。2013年4月，周正華提議由沈氏二企業為新力公司銀行貸款提供擔保。沈氏二企業向新力公司提供了擔保所需的相關資料，新力公司則將銀行的擔保合同等資料遞交孔秋生面簽。與此同時，新力公司在向銀行申請貸款的過程中，也向銀行提交了用于為沈氏二企業提供擔保的資料，但該資料并未得到銀行的認可，最終沒有能夠通過銀行審核。這就意味著新力公司無法為沈氏二企業提供擔保，沈氏二企業只能單方為新力公司提供擔保。但辦理上述為新力公司擔保貸款事宜時，孔秋生、呂雙貴等人并不知悉這一情況。

就這樣，沈氏二企業在不明就里的情況下，為新力公司向銀行貸款提供擔保，并訂立保證合同。其中生態公司分別為新力公司在興業銀行1000萬元貸款以及中國農業銀行1100萬元貸款中的1000萬元提供擔保，工程公司為新力公司在中國工商銀行貸款提供1000萬元擔保。上述3000萬元銀行貸款資金大部分用于歸還新力公司債務，以及支付貨款、電費等。

然而，就在上述貸款手續辦好半年后，2013年9月，新力公司卻正式向有關部門申請破產，并于次月停產，2019年6月被吊銷營業執照。

新力公司突然關門大吉令孔秋生手足無措。新力公司營業執照被吊銷了，自然無力償還上述貸款，沈氏二企業作為擔保人無奈只得硬著頭皮履行擔保責任。2013年12月至2014年6月，生態公司為新力公司代償興業銀行借款1000萬元、代償農業銀行借款本息1050.57萬余元；工程公司為新力公司代償工商銀行借款1000萬元，合計3050.57萬余元。

事后，據錢洪星供述稱：“向興業銀行貸款提供的產品購銷合同肯定是假的，是為了貸款需要。資產負債表、利潤分配表、現金流量表也是公司財務根據銀行要求做好調整后提供給銀行的。”

新力公司原財務科長劉愛蓮也證實，新力公司為了讓沈氏二企業為自己提供擔保，虛構了資產負債表、利潤分配表、現金流量表等，甚至連產品購銷合同也是虛構的。

錢洪星對新力公司的經營狀況非常清楚，當時的新力公司經營困難，資金緊張，銀行轉貸都成問題，他已意識到企業存在的潛在風險。為了給自己留一條后路，防止企業以后還不上銀行貸款或對外借款時其個人財產受到牽連，錢洪星還將自己名下一套房產出售過戶到他人名下。

東窗事發，領刑受罰

2020年7月13日，錢洪星因涉嫌犯高利轉貸罪被刑事拘留，同年8月19日因涉嫌犯合同詐騙罪被逮捕。江蘇省溧陽市人民檢察院指控錢洪星涉嫌犯合同詐騙罪，于2021年2月1日向法院提起公訴。溧陽市人民法院（以下簡稱“溧陽法院”）于當日立案，并依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。

溧陽法院經審理查明：2011年3月至6月間，被告人錢洪星在其擔任法定代表人的新力公司經營狀況持續惡化，成本倒掛，營業持續虧損，且已出現資不抵債的情況下，隱瞞公司實際經營狀況，以購買原材料、生產經營需要資金及互相提供擔保為名，騙取被害人孔秋生三次以其名下企業為新力公司擔保貸款合計3000萬元。

為企業貸款提供擔保，應謹防合同詐騙（圖為材料把關現場）

溧陽法院經審理認為：被告人錢洪星作為新力公司直接負責的主管人員，騙取江蘇某生態農業公司、工程公司訂立貸款擔保合同，最終導致擔保單位為新力公司償還銀行貸款，遭受財產損失且數額特別巨大，其行為已構成合同詐騙罪（單位犯罪）。

2023年2月1日，溧陽法院作出一審判決：被告人錢洪星犯合同詐騙罪，判處有期徒刑11年，并處罰金人民幣50萬元。一審宣判后，錢洪星不服，提出上訴。江蘇省常州市中級人民法院經審理，于2023年3月24日作出二審裁定：駁回上訴，維持原判。

（文中除錢洪星外，其余人名均為化名；本文謝絕轉載）

編輯：黃靈? yeshzhwu@foxmail.com