基于FUZZY-ISM結構模型的跨境電商供應鏈風險分析

宋津睿， 李 丹

（遼寧大學 金融與貿易學院，遼寧 沈陽 110036）

1 引言

在我國出口貿易轉型的背景下，跨境電商在推動出口貿易轉型升級方面具有明顯的優勢［1］。跨境電商是一種國際性電子商務業務，是以互聯網技術為基礎的跨國經濟貿易活動［2］。它將傳統產業與信息技術和互聯網技術深度融合，通過網絡平臺實現商品的交易，充分展示了網絡數據資源整合的強大優勢，滿足了消費者對于新時代國際貿易多樣化、靈活性、便捷化的需求，迎合了市場經濟發展的新要求。在過去的十幾年里，我國跨境電子商務的交易規模一直保持增長，在國際貿易中所占的比重持續增加。據統計，2020年我國跨境電子商務市場規模提升到了13萬億元，占據當年我國進出口總值32萬億的比重接近四成［3］。

跨境電商供應鏈管理在跨境電商業務交易過程中起著關鍵作用［4］。它通過資源整合、協同運作、供需匹配和商業利益共享，促進了跨境交易的業務進展。跨境電商系統是一個典型的復雜適應系統，復雜系統理論和管理方法為跨境電商管理的研究提供了全新的思路。本文主要是從方法論角度，將復雜系統理論與跨境電商供應鏈管理理論相結合，以跨境電商交易中出現的物流、資金流、信息流等復雜的流程為實例，力圖為現下正熱火朝天的跨境電商市場提供一些可供參考的管理方法［5］。

近年來，國際貿易領域出現越來越多的突發事件，給跨境電商供應鏈帶來了面臨中斷的風險。同時，一些突發的無法阻止的因素，也導致了跨境供應鏈的中斷［6］。不穩定的國際運輸、關稅問題、貿易壁壘等因素，使得跨境電商供應鏈比傳統供應鏈更加復雜和不穩定［7］。跨境電子商務作為貿易新業態近年持續高速發展，如今已逐漸成為融通國內國外、盤活整個世界經濟的導熱體，也是我國實現高質量發展的重要內容［8］。為評價不確定的國際商業環境下跨境電商企業的供應鏈風險，本文采用模糊解釋結構模型，構建跨境電商供應鏈風險管理的評價模型。通過實證分析，探討跨境電商供應鏈風險的影響因素以及各因素之間的相互關系，從而為跨境電商企業的供應鏈風險管理提供理論指導。

2 文獻回顧

供應鏈風險是從原始供應商到最終交付的產品、材料和信息流動的風險。供應鏈風險管理的目標是發展適應性，為突發事件做準備，對供應鏈中斷做出反應，并從中恢復［9］。田思雨和李勇建［10］提出以改進SCOR模型的計劃、研發、采購、生產、配送、運維及逆向7個流程和全面風險管理的“人”“物”“環”“管”四要素為風險識別原則，建立了供應鏈風險系統二級評價指標體系。張夏恒和郭海玲［11］探討了全球供應鏈風險、供應鏈彈性和緩解策略之間的關系，為供應鏈復原力的研究提供了理論上的啟示。田虹和崔悅［12］研究了企業管理視角下供應鏈風險的形成機制與應對策略，并整合了供應鏈績效和風險維度。魯旭［13］基于利益相關者理論探究需求驅動的海外倉供應鏈風險評估指標體系的構建。

供應鏈風險的評估方法也被廣泛研究。黃燁菁等［14］通過決策試驗和評價實驗室（DEMATEL）方法確定了中國集成電路產業跨國供應鏈風險、成因及發展趨勢，以預防和管理制造業供應鏈的風險中斷，確定風險之間的相關性，并使用網絡分析（ANP）方法評估每個風險的重要性，確定最佳應對策略。楊悅和王瑤瑤［15］基于SIPOC模型對企業供應鏈審計創新模式進行了評估，SIPOC模型可以對跨境電商供應鏈的風險進行定量和半自動評估，也可以對相關風險因素進行評估。劉勇義和帥斌［16］提出了一個綠色供應鏈網絡的概念模型來量化供應鏈風險管理的結構冗余度。楊滿意［17］從理論上分析了供應鏈風險管理的流程以及未來發展趨勢。此外，一些研究報告更傾向于供應鏈風險管理的實證研究。例如，利用第六版國際制造戰略調查的數據，鄔愛其等［18］研究了產品復雜性、供應鏈中斷和績效之間的關系。研究結果顯示，產品復雜性增加了供應鏈中斷的概率。

綜上所述，供應鏈風險管理對維護供應鏈的可持續性起著至關重要的作用。當前的市場競爭是供應鏈之間的競爭，尤其是全球供應鏈競爭已經成為共識。然而，目前的供應鏈風險評估和管理主要集中在制造業供應鏈或國內供應鏈領域，對跨境電商行業的供應鏈風險管理問題研究相對較少。與國內供應鏈相比，跨境電商供應鏈涉及的風險因素更多，而且風險因素之間的關系也很復雜。為此，本文將通過模糊分析的模型建立跨境電商企業風險管理的研究模式，并加以實證研究，進一步探索跨境電商企業風險與各風險因子的內在聯系及其影響機理，以便于對跨境電商企業面臨的供應鏈風險提出建議。

3 跨境電商供應鏈的評估方法與運作流程

本節介紹本文研究中所應用的方法，并提供了跨境電商供應鏈風險評估方法框架，如圖1所示。

圖1 基于FUZZY-ISM模型的跨境電商供應鏈風險評估方法框架

跨境電商供應鏈風險評估方法是基于ISM 方法、模糊集理論和FUZZY-ISM方法。第1步，研究FUZZY-ISM方法。第2步，通過實地調查和文獻分析，對跨境電商供應鏈的運作過程進行分析和總結。第3步，結合跨境電商供應鏈風險管理的相關文獻，對跨境電商供應鏈的實際運營過程進行分析，并采用問卷調查法和專家訪談法，進一步篩選出跨境電商供應鏈的關鍵影響因素，建立跨境電商供應鏈風險評價指標體系。最后，通過實例分析，對跨境電商供應鏈風險因素進行評價和排序，并對結果進行分析和總結。

3.1 解釋結構模型（ISM）

跨境電商供應鏈中的風險因素很多，各種影響因素之間的關系錯綜復雜，解釋結構模型（ISM）是一種用于分析多種因素之間復雜關系的靜態分析方法。它用發生矩陣來分析項目復雜風險系統的整體結構，用有向圖來描述系統中各要素之間的關系，通過計算各要素之間的可達性矩陣來提取和分析各要素的結構關系，得到各要素之間的關系。通過轉移和分層結構，最終構建出分析對象的多層次梯形模型。Kumar等［19］在知識管理的背景下，運用ISM方法識別可持續供應鏈管理的驅動力和依賴性，可提高企業的績效。Fallahpour等［20］使用TISM模型來識別綠色供應鏈管理（GSCM）的障礙，使用綜合解釋結構模型（ISM）和貝葉斯網絡（BN）方法進行風險評估，并通過ISM 明確了因果關系圖中表達的工程風險因素關系，形成了BN的結構。主觀判斷被轉化為先驗概率和條件概率集并嵌入到BN中。結果表明，ISM 可以為更好地管理項目提供清晰的風險信息。

3.2 模糊集

然而，僅僅考慮系統之間是否存在影響因素是不夠的。在跨境電商供應鏈風險中，自然環境和經濟環境都會對物流中斷風險產生影響，但相比之下，前者的影響因素更大。而且，在大多數商業場景中，影響因素是不準確的、模糊的。模糊理論用來解決不準確和模糊的問題，被廣泛應用于質量管理和風險管理。目前，模糊理論擴展到解決更復雜的問題。復雜的猶豫性（CHFSs）的概念產生并應用于模式識別和醫療診斷。Bosch等［21］采用基于生命周期評估和成本效益分析的模糊評價方法，實現了對環境和經濟效益的綜合定量評價。為了解決現實問題中不確定和不可預測的信息，復雜雙猶豫模糊集應運而生，并應用于模式識別和醫療診斷的環境中，評估被解釋措施的能力和可行性。

3.3 復雜雙猶豫模糊集（FUZZY-ISM）

在FUZZY-ISM模式中，不同的α值會形成不同的解釋與結構模式，其靈敏度遠高于傳統ISM模式，也更適用于對復雜系統故障的識別。為此，本文通過采用模糊概念對ISM 的建模加以完善，構建關于跨境電商供應鏈風險因子的FUZZY-ISM模型，能夠對風險因子做出更深刻、更直接的研究，從而發現不同風險因子的內在聯系以及風險形成機理。另外，為了研究的方便，弱影響關系被弱化和省略。

跨境電商企業通過跨境電商平臺（如阿里巴巴、支付寶、Wish等）向國外客戶銷售商品。跨境供應鏈是跨境電商交易的核心支撐。跨境電商供應鏈的運作流程如圖2所示。

圖2 跨境電商供應鏈的運作流程

首先，跨境電商企業通過自己生產或從上游供應商或廠家采購進行產品選擇管理。他們可以自己提貨或由廠家配送，并在跨境電商平臺上發布和交易公司的產品信息。跨境電商企業收到貨物后，確認貨物質量是否符合收貨要求，并在收貨后向生產商或供應商確認付款。貨物入庫后，將進行分類和包裝。之后，通過第三方物流運輸到出境海關，完成通關申報、海關審批、關稅征收、放行、出口退稅等程序。此后，商品將采用海運、航空、陸運等國際多式聯運的形式，運到目的地國家。抵達目的地國家之后，收件人或受托的報關企業必須向目的地國家海關總署申報清關。經海關總署審批后，征收關稅、增值稅的稅款，將商品運到國外倉儲或上架。而且，跨境電商平臺運營商可以為跨境電商企業提供相應的跨境服務，如產品的安裝調試、技術指導、數據分析、相關政策服務等。國外買家也可使用阿里平臺和支付寶等跨境電商交易平臺在線采購。國內跨境電商公司收到訂單后，將其發布到海外倉庫。海外倉系統自動收集訂單訊息，將商品進行分類、打包，之后經由本地郵遞或快件分發給顧客。為了保證跨境電商供應鏈整個運作過程的正常運行，系統將全程跟蹤物流、信息流、資金流等實時信息。

相比傳統國際貿易方式，跨境電商供應鏈面對的消費者有所不同。傳統貿易商面向的消費者多是制造商，所以傳統貿易的供應鏈主要扮演的是貨物從賣家到買家的運輸角色，功能相對簡單，結構也比較簡單。跨境電商不僅要面對企業客戶，還要面對消費者。跨境電商供應鏈是指跨境電商用跨境供應鏈的方式來管理整個跨境電商交易活動，倡導資源整合、協調運作、供需匹配、利益共享的理念，包括整個線上電子交易、線上和線下跨境支付、跨境物流配送運輸等。

因此，在跨境電商的供應鏈中，不僅增加了跨境支付、跨境物流等多個跨境環節，而且在運營過程中還必須考慮法律法規、網絡信息安全、不同國家的文化背景、消費等因素。跨境電商供應鏈所面臨的風險因素要高于傳統貿易供應鏈。

4 跨境電商供應鏈風險評價指標體系的構建

通過研究跨境市場的消費者數據，以及分析影響跨境電商發展的因素，本文最終將風險因素分為5類，包括產品選擇管理風險、跨境交易風險、通關風險、物流風險、環境風險。最后形成5個一級指標和16個二級指標的風險評價指標體系［19］如表1所示。

表1 跨境電商供應鏈風險評價指標體系

5 算例分析

由于缺乏對供應鏈風險管理的認識，許多跨境電商企業都出現過供應鏈中斷甚至經營失敗的情況。為有效識別跨境電商供應鏈的風險因素并進行客觀評價，本文以煙臺跨境綜合區電商企業為例。從2019年12月，煙臺被國家批準為第二批跨境電商綜合實驗區以來，跨境電商事業實現了高速發展。2021年，煙臺市跨境電子商務貿易規模達到1392億元，占全市對外貿易進出口總量的80.12%，比2019年提高153.64%，超過了同期的國際貿易增長率146.62%。

基于上一節的風險評價指標和方法，本節將以煙臺綜合實驗區的電子商務企業為例，在建立跨境電商供應鏈風險因素指標體系的基礎上，采用基于FUZZY-ISM模型的風險因素評價研究方法進行定量評價。

第1步建立模糊相鄰矩陣。

本文通過線上和線下調查，建立了16×16矩陣，對跨境電子商務供應鏈風險相關因素之間的關系進行分析和評級，取數值的平均數，作為二者間的影響程度等級。經過分析各個風險之間的模糊關聯，可以得到在跨境電商供應鏈中風險因子的模糊相鄰矩陣A。

在這個矩陣中，跨境電商供應鏈風險被視為一個系統，它包括16個組成部分，如Ci（i=1，2，…，16），并在此基礎上構建了一個16×16的鄰接矩陣A=［Cij］16×16。在構建這個鄰接矩陣時，兩個影響因素之間的邏輯關系由Cij表示，0≤Cij≤1。

第2步計算可達矩陣。

建立模糊鄰接矩陣之后，首先得出A-I以及A+I，并采用模糊矩陣中的乍得模糊算子計算規則，對某一整數n進行矩陣A+I冪的計算，直到（1）式建立。

通過MATLAIB工具來統計矩陣收斂的時間順序。當n=6時，矩陣收斂，所得可達矩陣M。

第3步α-切割矩陣。

因為模糊可達矩陣并不可劃分為域和間段，于是采用了截止系數α，使之可以變換成0到1之間的可達矩陣。因為α的中間閾值不同，會形成不同的0～1可達矩陣。所以為了計算更簡便，通過引入中間閾值α=0.5，就可以得出水平截距矩陣Mα=0.6。

第4步劃分各因素的層次關系。

（1）根據可達矩陣，首先可以確定每個影響因素的可達性集合R（Ci）和前因集合A（Ci）。可達集R（Ci）是指由Ci出發的一切可達因子的總集，可以是矩陣中因素與Ci所在行的所有列因子的得分為1的集；前因集A（Ci）是指所有可能的可達。

（2）根據得到的各影響因素的可達集R（Ci）和前因集A（Ci），找出它們的交集，得到交集集I（Ci）。結果如表2所示。

表2 可達集，前因集和交集

（3）求最上端因子集：若每一個可達集都與交集相同，則可達集的因素與最上端因子集相同，最后得出了最上端因子集L1=｛C6｝。

（4）將交集C（Ci）和可達集R（Ci）的相同影響因素劃分為同一影響因素等級。然后，去除交叉的因素，得到一個新的矩陣，按照第2步確定新矩陣的第二級因素集。將16個跨境電商供應鏈風險因素依次分為6個層次，即L=｛L1，L2，L3，L4，L5，L6｝，結果見表3。

表3 跨境電商供應鏈風險因素層級結構研究結果

（5）結構模型的繪制。根據上述統計結果與數據的分析，將可達矩陣M分成6層，跨境電商供應鏈風險因素的第1層節點L1=｛C6｝，第2層節點L2=｛C2、C10、C16｝，第3層節點L3=｛C3、C7、C9｝，第4層節點L4=｛C1、C4、C8｝，第5層節點L5=｛C11、C12、C13｝，第6層節點L6=｛C5、C14、C15｝。再按分層的最終結果對風險因素進行一個排序，繪制出多個分層的結構圖（見圖3），清晰地顯示出跨境電子商務供應鏈各個風險因素的邏輯關系、傳遞路徑以及互動機制。

圖3 跨境電商供應鏈風險因素的FUZZY-ISM多層次圖

第5步風險因素的分析結果。

根據圖3，跨境電商供應鏈的風險因素可以分為一個6級的分層結構。

（1）第一級因素是資金結算風險。第1級是最常見的風險因素，資金的結算匯款沒有到賬是跨境供應鏈物流企業日常運作最容易遇見的風險因素。資金結算風險還受到產品交付風險、物流及時性風險、行業政策風險等第2級因素的影響。因為不管是國內物流還是國際物流，如果商品無法送達，物流時效無法保證，買家無法簽收，跨境電商賣家也無法收到回款。而且，如果不及時知曉跨境產業的發展現狀和政策，也會給外匯結算帶來風險。在跨境電商結匯交易中，國際支付基本被PayPal等國外支付公司壟斷，不穩定，影響了跨境電商企業的發展。

（2）第二級因素是行業政策風險、物流及時性風險、產品交付風險。行業政策風險受知識產權糾紛風險、稅務風險、信用風險、經濟環境風險影響。跨境電商企業的知識產權保護意識不強，侵權行為經常發生。如果發生知識產權糾紛，相關的企業支付賬戶就會被凍結、清退，甚至其店鋪也會被關閉。國際稅收政策、國內外貿易政策、語言障礙和其他政治、地理、文化限制，以及賣方信用限制，都會對行業發展和政策產生一定影響。產品交付風險受到產品質量風險的影響。物流及時性風險將直接受到清關風險的影響。如果商品清關出現問題，物流效率將無法保證，商品運輸時間將延長。

（3）第三級因素是知識產權糾紛風險、清關風險、稅務風險。清關風險會受到報關風險和知識產權糾紛風險的影響。商品通關時，如果商品申報不一致，虛報貨物和貨物重量，虛構貨物信息，虛構收貨人或發貨人。海關發現后，會對貨物進行截留和退運，如果是侵權貨物，會直接扣留，對通關造成很大影響。知識產權糾紛風險受到產品質量風險的影響。如果產品出現質量問題或侵權問題，就會出現產權糾紛，這將給跨境電商企業帶來沉重打擊。

（4）第四級因素是產品質量風險、報關風險和信用風險。信用風險會受到物流中斷風險的影響，一旦物流中斷，信用必然受損。信用風險包括可控風險和不可控風險。可控部分包括跨境電商企業的信用，如保證不銷售侵權商品和假冒偽劣商品，不可控風險包括國外買家信用和第三方支付平臺。

（5）第五級因素是物流信息風險、物流損害風險、物流中斷風險。物流損害和物流中斷的風險會受到經濟和自然環境風險的影響。如中美貿易沖突、新冠疫情爆發、地震、海嘯等，都會出現物流中斷、貨物運輸過程受損等情況。物流信息也會受到信息風險的影響。網上交易產生的安全問題和監管不及時，會導致物流信息的錯誤或無法實時跟蹤，這將影響到跨境電商企業。

（6）第六級因素是信息風險、自然環境風險、經濟環境風險。這種風險處于模型的底部，是風險體系的輸入要素，對其他風險因素有影響，是造成跨境電商供應鏈風險的根本原因。面對不同的自然和經濟環境，我們要做好充分的準備；同時及時對企業使用的系統和軟件進行維護和監管，確保企業和買家信息、數據不被泄露。面對不同的情況，做出相應的策略。

6 結論與啟示

跨境電商企業在經營中面臨諸多風險，如何評估供應鏈風險并采取措施規避風險成為跨境電商企業的重要課題。首先，本文在研究跨境電商供應鏈運作過程的基礎上，提出將涉及的跨境供應鏈風險因素分為5個方面，并創新性地加入了產品選擇管理風險分析。在以往的研究中更多地是關注跨境交易風險、通關風險、物流風險、環境風險，而很少考慮企業在挑選產品管理時也會產生風險。其次，ISM模型只考慮了風險之間是否存在影響，不能確定風險因素之間的影響程度，本文通過FUZZY-ISM模型，研究了風險因素之間的關系，為進一步研究邏輯層面提供了理論依據。最后，FUZZY-ISM模型被用來對16個風險因素進行排序。以往的研究大多集中在風險因素與供應鏈風險管理的關系上，很少考慮風險因素之間的作用機制。本文通過FUZZY-ISM模型揭示了風險因素之間的作用機制，以及各個風險因素之間錯綜復雜的關系，為跨境電商企業的物流供應鏈風險管理與控制提供了理論依據與支持。對于未來的研究，學者們需要根據不同的類型和跨境電商企業運營模式，建立更全面的供應鏈風險指標體系。