商業銀行綠色信貸支持低碳生產路徑研究

伊希望

摘要：在全球倡導低碳環保的背景下，如何減少碳排放量成為遏制溫室效應、實現低碳生產生活的首要課題。為了促進企業發展低碳經濟，商業銀行在黨和國家相關政策的引導下實施綠色信貸制度，支持節能減排和綠色生產。本文從商業銀行綠色信貸的基本理論出發，分析當前綠色信貸在低碳生產方面的實行狀況，結合相關案例提出綠色信貸支持低碳生產的政策建議，希望通過研究提高人們堅持低碳生產和生活的意識，保證國家經濟可持續發展。

關鍵詞：商業銀行；綠色信貸；低碳生產路徑

DOI：10.12433/zgkjtz.20232037

一、商業銀行綠色信貸的基本理論與實踐

（一）綠色信貸的概念

綠色信貸是環境金融的一個概念，是指商業銀行根據生產的環境指標對貸款企業的生產環境進行審核，對污染排放和環境影響較大的企業降低或者禁止貸款，對符合環保指標要求的企業予以貸款的相關政策措施。這項政策主要是為了確保貸款企業實現綠色生產和綠色經營，促進企業可持續發展。

（二）綠色信貸的來源

商業銀行推出綠色信貸的相關制度措施，符合現代社會發展趨勢。

在理論層面，綠色信貸的概念是來源于赤道原則和商業銀行的相關風險管理理論。赤道原則是一項非強制性的原則文件，主要是倡導商業銀行對申請貸款的企業提出環保標準，并且對企業生產環境進行評估，從而利用金融杠桿原理對企業的生產環境進行調節，進一步發揮出金融機構和金融制度對環境保護的作用。赤道原則要求銀行對企業進行環保評估，從長遠的角度來，有利于企業提高環保意識，踐行低碳生產和綠色發展理念。

在現實需求層面，綠色信貸制度是商業銀行履行社會責任、加強風險管理、保證產品創新采取的措施，其在發展和經營的過程中，需要注意信貸風險問題，而提高信貸的標準有利于降低信貸的風險，保證銀行正常經營和品牌信譽。

（三）綠色信貸的開展現狀

綠色信貸的開展需要政府的支持、商業銀行的實踐及企業的配合，才能充分發揮其價值，達到更好的效果。

首先，政府需要制定相關政策，為商業銀行綠色信貸的實施和開展提供政策保障。其次，需要商業銀行參照中國國策結合當地企業的實際情況推出相應的綠色信貸制度措施。最后，貸款企業需認同這項制度，積極配合政策的落實，提高企業綠色生產意識。

二、商業銀行綠色信貸支持低碳生產的現狀分析

（一）商業銀行綠色信貸概況

綠色信貸這個名詞起源于綠色金融，綠色金融是綠色文明的重要表現，也是人們為了實現可持續發展采取的措施。自產業革命以來，生產活動迅速發展給環境帶來了很大的壓力，面對日益惡化的環境，人們意識到了綠色生產的重要性，綠色信貸的理念和相關制度應運而生。綠色信貸主要就是商業銀行將環保標準加入到貸款的審核標準中，對申請貸款的企業進行環保測評，符合條件才能貸款。通過這樣的措施有利于提高企業綠色生產的環保意識，改變企業原本粗放式經營模式，同時也可以側面推動環保產業發展，優化當地的產業結構，保證金融業和經濟發展的良性循環。

（二）商業銀行綠色信貸的特點

第一，責任性。綠色信貸是商業銀行將自身肩負的環境保護社會責任和自身經濟發展結合在一起的典型。通過綠色信貸的方式，商業銀行可以將綠色環保的概念和金融相結合，鼓勵支持綠色產業生存和發展，同時還可提高銀行的信貸標準，加強自身的風險管理。

第二，法律性。綠色信貸是銀行社會責任和法律義務統一的表現，其充分滿足了社會大眾對商業銀行的社會責任期待，也實現了法律對企業的責任規定。商業銀行將環保標準加入到信貸標準中是銀行的社會義務和道德責任。

第三，預防性。綠色信貸堅持的一項原則是給予符合環保標準的企業貸款資格，要對不符合環保標準的企業降低或者禁止貸款，運用合理運用貸款調節的手段，保證企業貸款之前的環保可行性評估達標，確保企業綠色生產，將污染治理轉化為防治污染。

第四，間接調控性。主要表現為政府利用商業銀行綠色貸款形式，激發高污染企業的環保意識，將被動治理污染轉化為主動防治污染，提升企業的社會責任感，同時通過商業銀行的信貸制度調整，調控和干預企業的生產方式和開發方式，鼓勵綠色產業和環保產業發展，以達到優化產業結構的目的。

（三）商業銀行綠色信貸支持低碳生產的制約條件

首先，商業銀行作為需要獲得經濟效益才能發展的特殊企業，主要的考核機制還是以經濟效益為主，所以主要的商業貸款還是優先考慮電力、石油化工等可以帶來穩定收益的行業，而且我國的綠色產業以及環保產業產生得比較晚，很多相關技術尚不成熟，進行信貸存在很大的風險。其次，政府對于商業銀行綠色信貸在稅收方面缺乏足夠的激勵，導致商業銀行參與的積極性不高。政府環保部門、銀行以及企業之間沒有建立起緊密的聯系，商業銀行發放綠色信貸主要還是根據政府公布的企業環保違規信息，但是卻忽視了這些信息的完整性和準確度，導致銀行在判斷企業是否符合標準的時候存在缺失。商業銀行如果將環保標準納入到貸款制度體現中，可能會損失部分客戶。

三、商業銀行綠色信貸支持低碳生產路徑分析

（一）綠色信貸支持低碳生產的影響

商業銀行實行綠色信貸制度，對于信貸企業和商業銀行來說，會產生積極影響。對于企業來說，可以鼓勵企業提高環保意識，優化自身的生產技術，保證企業可持續發展。對于商業銀行來說，可以提高信貸的標準和質量，優化信貸結構體系，還可以提升銀行的競爭力和行業信譽，充分實現自身的社會責任和道德義務，給綠色產業和環保產業提供信貸資金，可以得到更大的發展前景，獲得更多的利潤。對銀行產生的消極影響主要表現在銀行的利潤收入可能會出現短期的下降，提高綠色信貸的比重會影響銀行的收入來源，而且綠色信貸對申請信貸的企業來說無疑是提高了企業的管理成本，因此，綠色信貸的項目前期收益不出眾，銀行還需要針對綠色信貸項目投入更多的人力成本，在一定程度上也會影響銀行收益。

（二）商業銀行綠色信貸支持低碳生產案例

現以商業銀行綠色貸款支持畜牧業低碳生產為例進行分析。將畜牧業的碳排放量與產值的比例作為衡量畜牧業對大氣環境造成污染的指標，將這個指標加入到信貸體系中，對選擇低碳養殖的農戶進行激勵，對高碳畜牧生產的農戶進行限制，通過這樣的方式減少畜牧業的碳排放，鼓勵農戶低碳生產經營，實現畜牧業綠色生產發展。主要的方式是銀行作為信貸授信方對農戶提供的貸款資料進行審核，審核的資料需要包括碳排放量、碳排放強度、農戶低碳技術的使用程度，通過這些數據判斷農戶是否符合綠色信貸標準，與符合標準的農戶簽訂合同，提供信貸資金。

商業銀行利用綠色信貸支持低碳生產，對于發展綠色金融來說有很大的作用。首先，商業銀行為低碳生產提供貸款支持，符合商業銀行環境風險管理的要求，可以幫助畜牧業生產者降低環境風險影響。其次，開展綠色信貸業務也是商業銀行履行自身社會責任的基本要求，是落實國家基本政策的具體表現?？紤]到我國畜牧業生產碳排放量日益嚴峻的現實情況，只是依靠政府強制性行政手段很難激發農戶參與低碳生產的積極性，激勵效果比較有限，導致畜牧業節能減排效果不明顯。在這樣的背景下，商業銀行推出綠色信貸業務，加大對于低碳生產的支持力度，可以有效激勵畜牧業農戶落實低碳生產政策，加快畜牧業生產轉型。另外，商業銀行推出綠色信貸業務也可以有效引導社會大眾關注環境問題，建立銀行良好的形象和社會聲譽，幫助自身在激烈的市場競爭中贏得優勢，對于銀行的可持續發展來說也會產生積極影響。

四、我國商業銀行綠色信貸支持低碳生產的政策建議

（一）優化商業銀行綠色信貸結構

商業銀行想要促進綠色信貸的發展、優化自身的綠色信貸結構，首先需要加強自身的社會責任意識和風險管理意識，在銀行的價值體系和企業文化中加入可持續發展的相關理念，建立綠色信貸文化，切實踐行銀行的社會責任和法律義務，在日常的應用管理中加入可持續發展和綠色信貸的相關知識培訓，提高工作人員的責任意識和專業能力。然后是要加強銀行綠色信貸的披露工作，促進綠色信貸規范發展。除此之外，還要吸收引進先進人才，建立綠色信貸專業化團隊，借鑒國外先進的綠色信貸發展經驗，吸收和培養兼具環保和金融技能的復合型人才，加快銀行綠色信貸的發展進程。

（二）加強商業銀行綠色信貸支持體系建設

首先，需要加大風險管控力度，完善銀行的審批流程。鑒于我國綠色信貸出現得比較晚，發展也不夠完善，承受著很多的風險，商業銀行加強內部風險管控、完善自身的審批流程可以有效控制業務面臨的風險，通過識別風險、篩選融資項目，提高自身的風險管理水平，保證綠色信貸健康發展。其次，商業銀行和政府的環保部門之間需要加強溝通，建立共享信息平臺，方便銀行及時了解企業的環保情況，對企業信貸作出判斷。最后，商業銀行在加強和政府合作的同時，也需要堅持“走出去”的理念，謀求更多的國際合作機會，不斷創新合作機制，提高國際綠色信貸業務市場的融入度，構筑自己的競爭優勢。

（三）完善商業銀行綠色信貸市場

商業銀行需要打造全方位的產品體系和市場，加大對綠色產業和環保產業的信貸支持力度，鼓勵產業發展。此外，還可以充分借鑒國外的成功經驗，發展綠色信貸的衍生產品，豐富銀行綠色信貸的業務層次。

（四）完善商業銀行綠色信貸支持低碳金融服務

商業銀行要加強對低碳金融的支持，可根據當地企業的實際情況研發更多的綠色信貸產品，為低碳企業提供資金支持。如利用金融中介信用制造功能，發展綠色債券、環境基金等非常規的信貸產品，給環保意識比較高、環保工作做得好的企業提供資金支持。還可以發展多元化的業務產品，為更多企業提供金融支持，激發企業參與綠色信貸和環保建設的積極性，為企業提供全方位的綠色信貸服務，提升銀行的影響力和形象知名度，確保低碳金融服務質量。

（五）加強商業銀行綠色信貸業務的宏觀環境建設

商業銀行開發推廣綠色信貸業務，需要具備良好的宏觀環境。因此，國家需要為商業銀行創設良好的法律環境和政策環境，保證商業銀行綠色信貸業務發展壯大。首先，我國有關環境保護的相關法律，由于種種原因未必都能得到有效落實，導致一些企業頂風作案，沒有充分落實這些法律法規，商業銀行也可能站在利益角度，忽視自身應該承擔的社會責任。因此，國家必須加強法律法規的制定和落實力度，完善環境保護法律體系，加大對污染企業的懲治力度。這樣可以從側面保證銀行考慮風險因素拒絕為高污染企業提供貸款。另外，國家可以在法律條文中明確銀行在環保方面應該承擔的社會責任和義務，制定連帶懲罰措施，確保銀行可以提升自身的風險防范意識，加強貸后監管工作。其次，國家需要加強對商業銀行綠色信貸業務的政策支持力度。針對《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》這份文件中沒有明確界定的內容進行補充，明確“兩高一?！薄皟筛咭毁Y”行業的具體概念內涵，深化環保類產業的細致分類，加強政策引導作用，充分吸收借鑒國外金融公司和環境保護組織的制度標準，結合我國的實際國情制定切合實際的政策制度，為商業銀行提供指導，方便商業銀行可以參考政策及時調整信貸業務流程。此外，政府也需要加大環境執法力度，徹底清查污染企業，及時更新企業環保信息數據庫，方便為商業銀行綠色信貸業務提供信息數據參考。政府需要加強補貼政策力度，有效支持商業銀行綠色信貸業務發展。比如，政府可以對一些符合國家環保政策的企業項目以及一些獲得商業銀行綠色信貸投資的長效收益項目，給予一定的財政補貼或者是稅收優惠，確保企業和商業銀行的經濟收益。

五、結論

隨著國家和人民環保意識的增強，綠色低碳生活已成為如今所倡導的環保生活方式，商業銀行將低碳和環保納入到信貸的標準中，是鼓勵企業低碳生產的重要舉措，既可提高企業環保意識，又可優化自身的信貸結構，是企業和銀行和諧發展、互利共贏的重要舉措，能夠有效助推社會經濟可持續發展。

參考文獻：

[1]季宇，姜金涵，宋蘭旗.綠色信貸對低碳技術進步的影響研究——基于中國省級面板數據的實證檢驗[J].云南財經大學學報，2021（37）：97-110.