持續推進中國特色社會保障理論與政策研究

郭林

［摘 要］ 2022 年，中國學界對社會保障理論和政策的研究成果豐富。這主要包括對習近平總書記關于社會保障系列重要論述、共同富裕與社會保障、百年黨史與社會保障、黨的十八大以來社會保障發展等中國社會保障重大理論問題的研究，中國經濟、社會、人口等新環境特征下的新冠肺炎疫情防控和社會保障、數字經濟和新業態與社會保障、少子高齡化和銀發經濟、理性看待國外典型國家社會保障改革等社會保障理論熱點研究，以及對養老保險體系優化、醫療保障制度完善、貧困治理與社會救助改革、社會福利體系升級、第三次分配和慈善事業發展等中國社會保障政策改革重點的研究。在未來，應當運用好習近平新時代中國特色社會主義思想的立場觀點方法，努力構建中國特色社會保障學科體系、學術體系、話語體系，進一步強化對社會保障理論和中國社會保障改革的研究。

［關鍵詞］ 社會保障重大理論問題；社會保障理論熱點；社會保障改革重點

黨的十八大以來，黨和政府堅持以人民為中心的發展理念，將社會保障體系建設置于更加重要的位置。2022 年4 月，習近平總書記在《求是》雜志發表重要文章——《促進我國社會保障事業高質量發展、可持續發展》。這篇重要文獻構成了習近平新時代中國特色社會主義思想的有機組成部分，為我國社會保障理論研究和制度建設提供了有力指引。2022 年，中國社會保障學界深入學習貫徹習近平關于社會保障的重要論述精神，對社會保障各領域的研究進行了積極探索。

一、中國社會保障重大理論問題研究

（一）習近平總書記關于社會保障系列重要論述

在治國理政中，習近平對社會保障提出了一系列新論斷和新要求。他指出，社會保障是“治國安邦的大問題”，“我國社會保障制度改革已進入系統集成、協同高效的階段”，要“健全覆蓋全民、統籌城鄉、公平統一、安全規范、可持續的多層次社會保障體系”。2022 年，中國社會保障學界在以往研究的基礎上，進一步對這些重要論述的理論創新、核心要義、內在邏輯等進行了剖析和論述。在社會保障綜合研究方面，鄭功成認為，黨的十八大以來，習近平明確提出“人民對美好生活的向往，就是我們的奮斗目標”，強調“讓發展成果更多更公平惠及全體人民”，將不斷增進民生福祉作為國家發展的根本目的，把社會保障體系建設擺上更加突出的位置，推動我國社會保障體系建設進入快車道，領導建立了世界上規模最大的社會保障體系，并使之成為全體人民共享國家改革發展成果的基本途徑，有力支撐起了人民幸福的福利大廈。他指出，習近平關于社會保障的重要論述明確提出社會保障的科學定位、發展社會保障的新理念、社會保障體系建設目標、建設社會保障制度的主要原則、發展社會保障的新思路、社會保障改革與發展的實踐路徑，對解決我國社會保障制度發展中存在的制度定位不明、發展理念認識不一、發展思路存在分歧、建制目標相對模糊等問題具有特別重大的指導意義，將大力推動我國社會保障事業沿著高質量、可持續發展的軌道前進。 林閩鋼對“系統集成、協同高效”的社會保障制度改革進行了分析。他認為，從系統論和協同學出發，以系統集成為前提的協同高效，通過改善系統結構、加強各子系統之間的聯系與交互、優化性能，可使整個新系統表現出更高的整體性。 有學者認為，習近平關于增進民生福祉重要論述的核心含義是為了全民的利益，強調全面可持續的發展，其價值在于踐行中國共產黨人的初心和使命，維護社會和諧穩定，讓人們自由、充分發展。

在社會保障子系統研究方面，學者們對習近平關于人民健康和住房制度的重要論述進行了研討。習近平始終把人民的健康放在首位，堅持不懈地推動建設健康中國。有研究指出，其關于人民健康的重要論述立意高遠，核心要義是以為人民提供全方位的健康服務為鮮明指向，以為人民提供全周期的健康服務為精髓要義，以讓人民享有公平可及的健康服務為根本原則，回答了新時代人民健康事業為何發展、為誰發展以及如何發展等理論和實踐問題。有學者認為，習近平關于新時代住房制度的重要論述，從理論上拓展了馬克思的住宅思想，為住房制度改革提供了基本方向，具有重要的理論意義和實踐價值。

（二）共同富裕與社會保障

學者們對共同富裕與社會保障的研究主要集中在對概念、政策的理解，兩者之間的邏輯關系，通過社會保障推進共同富裕的路徑等方面，其中達成了社會保障對實現共同富裕具有重要和積極作用的共識。鄭功成指出，共享發展、共同富裕、社會保障、福利中國是具有同質性的四個概念。其中，共享發展構成了底色，共同富裕是共享發展的理想境界，建設社會保障體系是落實共享發展理念的有效行動，發展社會保障是走向共同富裕的必由之路，而福利中國則是達到理想境界的國家表征。 郁建興等提出，共同富裕治理體系呈現出多目標特征，它綜合經濟高質量發展、橄欖型社會結構構建、公共服務優質共享等多元復合目標，超越了工業時代發展型國家與福利國家的治理體系。

何文炯認為，從共同富裕的視角看，我國社會保障制度存在項目設置差異導致基本風險保障權益群體差距、對改善全社會收入分配狀況的貢獻不夠、政策不統一導致國民權益差異且不利于區域均衡發展等缺陷，因此要增強社會保障制度的反貧困功能和再分配功能以及對經濟社會發展的適應性， 并積極優化基本公共服務制度。 同時，應加強普惠性、托底性民生保障體系建設，制定積極的以社會保障為主體的社會政策，提高人民的福利水平。公共財政是完善社會保障體系的核心工具和機制。叢樹海指出，我國社保基金和財政合計的社會保障支出占P 之比由2012 年的10.44% 提高到2019 年的14.02%。以共同富裕為目標，著力建設高質量和可持續的社會保障，需要加大國家財政的支持力度，國家財政有進一步提升社會福利支出水平的空間。

楊立雄對面向共同富裕的社會救助改革進行了研究。他認為，我國目前基于兜底保障的社會救助體系存在受助范圍窄、保障標準低、待遇差距大等問題。應當樹立適度分配理念，通過夯實基本生活保障制度、建立分層社會救助體系、促進社會救助均等化、提升受助家庭發展能力等措施，建立面向共同富裕的社會救助體系，為實現低收入人口的共同富裕做出貢獻。 張浩淼也認為，在共同富裕視角下，社會救助不應再被視為保障生存的制度安排，而是提升低收入群體生活品質和福祉水平的有效手段。要通過高質量社會救助制度建設來拓展救助范圍，保障低收入群體的最基本生活并促進其發展。

陸杰華等對共同富裕目標下推動養老服務高質量發展進行了理論思考。他們提出，針對促進共同富裕目標下制約養老服務高質量發展的關鍵因素，應統籌供給側改革與需求側管理、養老服務多元責任主體、養老與其他老齡服務、地區及城鄉養老等關系，聚焦健全養老保障體系、完善養老服務供給體系、建立養老服務工作協調機制、提升服務質量并促進人才培育、探索農村養老服務發展道路等重點任務。

學界對共同富裕與第三次分配、慈善事業給予了關注。鄭功成指出，第三次分配和慈善事業是涵義不同但又緊密關聯的兩個概念。第三次分配體現了慈善事業的本質，而慈善事業的發展依賴于初次分配、再分配與第三次分配制度協調配套，是通過混合型的社會分配方式達到調節收入分配的效果。我國慈善事業總體上仍處于滯后狀態。須牢固樹立中國特色慈善事業的發展理念，在規律與事實之間尋求平衡點，通過修訂《慈善法》及彌補政策缺失促使慈善制度走向健全，以高質量的慈善事業扎實推動共同富裕。 此外，楊方方對共同富裕背景下的第三次分配與慈善事業進行了系統探討。她認為，在共同富裕背景下，第三次分配不是被動、獨自地填補其他分配層次留下的空白，而是更多地通過主動的機制融合來促進其他分配層次內擴、優化以彌合空隙。苗青則在分析第三次分配助力共同富裕的作用和掣肘基礎上，從激活商業向善、補齊捐贈短板和賦能慈善組織等3 個維度，提出了進一步放大第三次分配作用、構建良性發展的慈善事業的若干重點舉措。

周弘對西方典型國家調節財富分配的機制進行了探究，旨在通過挖掘西方典型國家財富構成和分配機制的共性與特性，為我國推進共同富裕提供經驗和借鑒。她發現，西方典型國家影響收入分配的政策措施不僅限于一種或幾種政策，而是一整套社會系統。在這套系統中，市場規則、勞動力市場、初次分配、社會保障（二次分配）、慈善事業（第三次分配），乃至特定的收入政策、公共服務設施的投入，以及區域發展政策等都是重要的環節。

（三）百年黨史與社會保障

百年黨史與社會保障是近年學界關注的重大理論問題之一。2022 年，學者們從中國共產黨成立百年來中國社會保障制度的本質、發展成就和經驗等維度，講述了黨領導人民群眾建設和發展社會保障事業的故事。童星認為，在“溫飽- 小康- 富裕”的中國現代化進程中，民生和治理演化、互動，先后形成溫飽目標下經濟民生工具為主導、小康社會目標下共建共治共享為主導、共同富裕目標下現代國家治理為主導的3 個組合形態。 賈玉嬌從關系視角揭示了中共百年社會保障制度實踐的本質，認為關系變革產生了社會保障制度，同時社會保障制度也維護了關系。在不同的時代背景和發展目標下，為了實現人的發展，社會關系不斷被打破并被重建，社會保障制度得以改革進步。 有學者通過回顧中國共產黨百年來的社會福利實踐，發現福利的覆蓋對象從工農福利走向全民福利，福利保障水平從最初的生存福利過渡到保障福利再到發展福利，福利政策的內容性質更是從兜底型到補缺型再到普惠型。 丁建定認為，中國共產黨不僅強調社會保障制度對建立社會主義市場經濟體制、維護社會穩定和國家長治久安、促進社會主義和諧社會建設等的積極功能，更強調其對維護黨的宗旨、推進改革開放事業、全面建成小康社會、增進民生福祉等治國安邦和體現社會主義制度優越性主要方面的綜合功能。中國共產黨關于社會保障制度功能的認識不僅較西方關于社會保障制度功能的認識更具先進性，也是對馬克思主義關于社會保障制度功能認識的發展、創新與中國化。

（四）黨的十八大以來社會保障發展

黨的十八大以來，我國的社會保障理念和體系建設取得很大進步。魯全認為，中國共產黨的社會保障理念在新時代得到明顯深化。這包括更加完整的發展理念，即公平正義共享；更加準確的制度定位，即治國安邦的大問題；更加全面的功能發揮，即國家治理體系重要組成部分；更加科學的改革方略，即系統集成、協同高效；更加嚴格的運行要求，即規范統一、安全穩健；更加明確的發展目標，即健全高質量、可持續的中國特色社會保障體系。 劉曉梅等總結了黨的十八大以來我國社會保障4 個方面的發展成就：一是社會保障覆蓋的人群范圍逐步擴大，待遇水平不斷提升；二是社會保險制度從原本的覆蓋城鄉轉變為城鄉統籌；三是社會保障兜底扶貧成效顯著，實現了全面脫貧的目標；四是服務保障功能逐漸完備。 有學者提煉了黨的十八大以來健康中國行動的成就和經驗，包括如下方面：一是中國特色的健康保障體系正在逐步形成；二是保障人民健康的健康服務體系逐漸確立；三是全民參與的健康支撐體系逐步健全；四是促進人類健康的中國實踐取得顯著成效。 在改善基本公共服務方面，中國通過采取以專項規劃引導水平梯度提高，以標準體系促進均等化，以資源支持保障可持續，以供給側改革促進供需銜接，以協同統籌彌補短板弱項，以數字賦能實現精準有效，以監督評估構建激勵約束機制等舉措，極大地增強了人民的獲得感、幸福感、安全感。

二、社會保障理論熱點研究

（一）新冠肺炎疫情防控背景下的社會保障

新冠肺炎疫情的肆虐對中國社會保障制度的有效運行提出了挑戰。席恒認為，在應對全球新冠肺炎疫情、人口老齡化等的挑戰中，中國社會保障堅持以人為本，以保障人民利益、增進人民福祉，促進人的全面發展為核心理念與終極價值關懷。 有學者研究了突發疫情對城鎮職工基本醫療保險基金的影響，發現從長遠來看，疫情對醫保基金的可持續影響并不大，這在一定程度上是由于我國嚴格的疫情防控措施控制了過度醫療的趨勢。

王延中結合新冠肺炎疫情防控的背景，指出我國基本醫療保障制度的不足。一是尚未實現國民全覆蓋；二是在不同地區之間、職工醫保和居民醫保之間發展不平衡；三是大病保險的定位不清晰；四是補充醫療保險和商業健康保險發展滯后；五是醫療保險的籌資機制不完善，基金統籌層次過低，滾存結余過大。對此，我國應優化基本醫保制度的模式，提高基本醫保基金的管理能力，完善基本醫保的管理體制和運行機制，發展補充醫療保障制度。

（二）數字經濟與新業態中的社會保障

隨著數字經濟和新業態的興起，適應工業社會勞動關系特征的社會保障制度面臨的挑戰和機遇及其功能、范圍和改革引起學界關注。有學者提出，數字經濟的快速發展可以緩解人口老齡化所帶來的勞動力短缺，數字技術的廣泛應用有利于提升社會保障的管理效率與服務質量。然而，因發展數字經濟而可能出現的失業、稅收流失以及靈活就業等問題，會對現行社會保障籌資方式帶來挑戰；數字經濟衍生出的就業碎片化、形態多樣化以及勞動關系模糊化等現象則直接沖擊了工業化時代建立的科層化社會保障管理體制。應當采取調整勞動關系的認定方式、提升社保制度的包容性與靈活性以及積極發揮數字技術的治理功能等措施。 新業態的就業者不少處于非穩定就業狀態，這些非穩定就業者面臨著高失業風險，可獲得的社會保障程度較低。

有文獻對平臺從業者進行類型劃分，探討了本地任務類型中從業者和平臺的從屬關系與社會保險解決方案，亦提出分層次分階段保障不同平臺從業者的社會保險基本權益的政策建議。封進認為，快遞員、外賣騎手等新就業形態勞動者對社會保險有著特殊的需求，他們不符合傳統勞動關系的判定條件，且社保的繳費金額對這類相對年輕的群體來說較為沉重，但又迫切地需要工傷保險的保障。 而在新業態從業人員的工傷保險問題研究中，不少學者已經認識到傳統的“三工”原則并不適用于現在突破時間和空間的職業工傷，越來越多的新業態從業者由于勞動關系的難以判定而被排除在制度之外。對此，當前主要有兩種改革建議。一種觀點主張打破以勞動關系作為參保條件的要求，建立普遍覆蓋全體勞動者的工傷保險，利用大數據和信息技術等手段提高工傷保險制度的效能。 另一種觀點則認為，應該針對新業態從業者建立專門的職業傷害保險。 有學者進一步認為新業態從業人員的職業傷害保障制度創新的核心機制在于如何歸責和確認責任的大小，得出職業傷害應該歸責平臺的結論，同時勞動者也需要承擔部分共同責任。

數字經濟發展的內涵之一是科技養老工具的運用。王杰秀等對社會科技方法視域下養老服務的改革與發展進行了研究。他們認為，將社會科技運用于養老服務旨在促進新興技術更好地服務于養老服務、整合社會科學與工程技術以改善老年照護質量。應當積極推動“以人為本”的養老科技進步，促進跨學科對話，加強跨領域、跨部門合作，建立基于社會生態模型的養老服務體系。 有學者認為，依靠單向度的技術賦能無法從根本上解決人口老齡化加速與數字化轉型深化疊加所帶來的“銀發鴻溝”問題。他們基于南京市 區“智慧養老”實踐案例分析，提出“雙向賦能”的概念，強調運用現代化使能性技術的同時激發需求與供給兩方面潛能。睢黨臣等的研究發現，當前我國老年殘疾人智能養老產品供給存在產品高價格與低收入的矛盾、產品結構失衡與老年殘疾人需求多樣化的矛盾、產品進步性與老年殘疾人傳統觀念落后的矛盾，并提出了提高老年殘疾人智能養老產品供給和服務質量的政策建議。

針對備受社會關注的網絡慈善，謝瓊對中國網絡慈善的創新價值與未來發展進行了系統研究。她認為，網絡慈善是伴隨互聯網和移動支付的廣泛應用而興起的慈善新形態，為我國慈善募款、項目設計及運行模式的創新發展注入了巨大活力，必定引領慈善事業的未來發展走向，但在實踐中暴露出法律規范不足、失范現象時有發生、網絡慈善生態尚未成熟等問題，建議將網絡慈善完整地納入中國特色慈善事業，采取在《慈善法》中增加對網絡慈善的規制等完善網絡慈善法律政策體系的措施，理順政慈關系，完善網絡慈善監管機制，提升網絡慈善參與主體的數字化能力，發揮行業組織和頭部組織的帶動作用，引導網絡慈善中的理性行為。

（三）第二次人口結構轉型與銀發經濟

自20 世紀下半葉至今，不少發達國家正在經歷或者已經經歷了第二次人口結構轉型，最明顯的3 個特征是生育率下降、人口老齡化加速和傳統家庭保障弱化。一方面，由于人口壽命的延長和生育率的下降，此次人口結構轉型會給養老金的給付帶來壓力，不利于社會保障制度的財政可持續性；另一方面，它給銀發經濟和老齡經濟的發展創造了機遇，為一個國家或地區的經濟培育新增長點提供了契機。

對于前者而言，吉爾伯特在我國學術期刊撰文提出，可以通過如下應對政策來緩解社會保障的財政壓力。一是運用延長退休年齡、提高收入稅等漸進式措施或系統性的改革措施；二是采取以家庭為導向的社會保障政策，通過各種方法來恢復不斷減少的繳費者一代和不斷增長的待遇領取者一代之間的財政平衡。對于后者而言，彭希哲等對銀發經濟進行了綜合論述。他們的成果系統涵蓋了先期老齡化國家或地區銀發經濟的發展過程和經驗借鑒、國內對銀發經濟的探討、中國銀發經濟的定義和特征及內容、中國銀發經濟發展規模預測、促進銀發經濟高質量發展的對策思考，從而是一篇關于銀發經濟的代表性文獻。他們提出，在我國銀發經濟的發展過程中，政府和社會應樹立并貫徹積極老齡觀，形成“金色年華”的社會共識；重新認識老年人作為生產者的角色，重視老年人的主動參與性和創造性，破除現有就業與社會經濟參與的年齡歧視，構建不分年齡的社會市場體系；重新認識老年人作為消費者的角色，破解目前金融、保險和旅游康養等行業的年齡歧視，擴大老齡金融保險和旅游市場，重視激發銀發經濟活力。 還有學者對新時代我國老齡健康產業界定、現狀及發展趨勢進行了分析。

（四）理性看待國外典型國家社會保障改革

2022 年，學界重點對歐洲和美洲典型國家社會保障和社會經濟的關系進行了綜合研究，同時關注到了典型國家兒童福利政策、殘疾人福利政策、社會救助制度等具體機制。丁純為了研究社會保障是否必定拖累經濟發展，選取歐洲由“福利國家”向“競爭國家”轉型時期，以歐洲社保四大子模式代表國家瑞典、德國、英國和希臘為分析對象，從社會保障對長期經濟宏觀運行、消費、勞動力市場、科技創新、財政負擔的影響以及社保水平與經濟發展適應性等角度分析研判，并對歐盟全體成員國社會保障與經濟發展關系進行實證分析。他的研究發現，社會保障有利于推動經濟長期穩定增長、刺激消費、促進就業、提升人力資本和科技創新能力，其一定拖累經濟發展的結論未得到支持。 該項研究是對一些學者通過觀察少數國家案例的表面現象輕易得出社會保障是經濟發展純消耗品和絆腳石之結論的系統理論回應。

張浩淼的研究發現，巴西社會保障近10 年來陷入困境的主要原因是嚴重的社會保障泛政治化、經濟政策的失誤導致經濟陷入衰退進而使社會保障的財政基礎受到影響、習慣了高福利的民眾反對任何旨在削減福利以減輕政府赤字的改革。這一結論再次印證了社會保障制度運行狀況是多種因素綜合作用的結果。它提示我們要理性看待巴西社會保障制度深陷泥潭的原因，不能簡單地認為其完全是由社會保障政策設計和實施存在的問題造成的，而是需要從政治、經濟、社會等多方面去尋找問題根源并加以解決。該研究提出了對我國的啟示，包括：一是堅持中國共產黨領導下的民生建設，避免社會保障泛政治化；二是采取適當的經濟發展戰略與政策，使經濟發展與社會保障良性互動；三是營造良好的社會氛圍，為社會保障改革提供有利條件。

在兒童福利方面，有學者對韓國的經驗和教訓進行了研究。其認為，韓國已基本建成了面向全體兒童、以兒童照料和兒童保護兩大模塊為核心的普惠型兒童福利體系，但這一體系在形成的過程中出現了兒童福利只提供給具有生產性的家庭，而非就業家庭被排斥等問題，這一體系建成后在促進女性就業、提升生育意愿方面的效果并不顯著。 有研究認為，德國、日本在兒童照顧方面具有相似的政策安排，均推崇以家庭為核心的照顧主體，但是在政策實施上卻呈現出不同的路徑。德國通過慷慨的照顧津貼、完善的照顧時間政策和公共照顧服務體系成為自主家庭主義國家的代表；日本在少子化危機促使下進行托幼政策的整合與改革，形成東亞國家中整合型社會照顧政策的發展雛形。 在殘疾人福利方面，有研究通過考察美國和德國兩個福利國家約200 年的殘疾人福利政策發展歷史，得到如下結論：殘疾不是一個純粹的醫學問題，而是社會建構的產物，殘疾這一概念在不同的社會情境中被賦予了豐富多樣的社會涵義，這符合當前國際社會對殘疾本質的主流認識；殘疾人福利政策設計的決定因素不是政策對象的職業，而是殘疾人的正面形象以及他們所具有的公共價值相互作用的結果。

張奇林等在過程論視角下，對中國與韓國社會救助制度的構建進行了比較分析。他們認為，中國低保的形成在平行政府競爭中呈分批式特征，韓國國基保則在中央政府主控下一步到位；中韓社會救助制度以差異化策略反哺政策環境，通過保障家庭功能、維護階層穩定挑戰利維坦式福利供給，形成“網絡- 工具”動態平衡結構。 洪坰駿基于相對貧困高齡化、貧困個體化、工作貧困和勞動者脆弱性長期化等韓國貧困新特征，論證了韓國現行收入保障制度存在的問題，并提出了構建韓國“創新型的收入保障制度體系”的具體建議。

三、中國社會保障政策改革重點研究

（一）養老保險體系優化

一是關于多層次養老保險體系的研究。目前，我國已經初步建立了由基本養老金、企業年金或職業年金、個人養老金等構成的多層次養老保險體系。林義強調，要積極探索兼顧基本養老保險制度并軌和體現社會公平原則的國民年金制度的設計思路；對各企業機構的員工福利計劃、員工持股計劃進行優化設計，加大政策激勵機制的作用，對保險公司設計的契約型補充養老保險計劃加以合理規劃，實現產品科學設計；為有效推進個人養老金計劃實施，需要在賬戶管理、稅收激勵、保值增值、產品創新、服務創新及風險控制等方面實現功能協同，需要政府激勵、有效監管與金融機構和商業保險公司的產品創新和服務創新的整體推進，需要在充分發揮市場機制作用和實現高效管理方面取得積極成效。 穆懷中提出應構建新的“橄欖型”三層次養老保障制度。其中，第一層次是現收現付制的社會人口代際轉移養老，第二層次是個人生命周期三期交疊積累賬戶養老，第三層次是國民財富再分配養老。第一層次和第二層次是主體，第三層次是對前兩者的補充保障。 帕爾默等探索了中國如何在不增加財政補貼總額的情況下，使多數城鄉居民基本養老保險（居民保）的參保者在未來20 多年里成為城鎮職工基本養老保險（職工保）的參保者，從而使職工保覆蓋絕大多數人，居民保成為與之配套的最低養老金。

他們建議，把給職工保的財政補貼逐步轉移給居民保，把居民保的待遇提高到國際絕對貧困線水平，在解除居民保年輕人向職工保轉移時所面臨的二重負擔基礎上，增加職工保的繳費人數和繳費收入，實現職工保與居民保之間的良性循環。

二是關于全國統籌與中央調劑金制度研究。我國于2022 年啟動實施企業職工基本養老保險全國統籌方案，而中央調劑金機制是在實現這個目標過程中的階段性制度安排。李春根等的實證研究得出，從省際調劑效果來看，中央調劑金政策的實施在一定程度上有效緩解了東北及中西部地區部分省份城鎮職工基本養老保險基金的支付壓力。與此同時，在調劑過程中存在調劑漏損、調劑不足、調劑過度等“逆向調劑”現象。 楊俊通過實證研究發現：第一，如果從2000 年開始實行完全程度的全國統籌，則2019 年全國的收入差異邊際縮小4.5%；第二，對從2018 年開始實行的中央調劑金制度的效果進行分析，發現中央調劑金制度難以自然過渡并實現全國統籌的充分效果。由此他建議盡早實現全國“統收統支”的養老保險全國統籌，強化養老保險繳費的收入再分配功能。 房連泉等建議，全國統籌啟動后，應逐步將基金預算編制主體上升到中央層面，把社保事權逐步向中央上移。 有學者的定量研究顯示，在推進養老保險全國統籌的進程中，應當選擇“垂直管理”模式。

三是關于退休年齡的研究。有研究在老齡化、全球化、信息化驅動的生產方式轉型和勞動關系結構深度轉型等背景下，對退休年齡的概念進行了系統理論闡釋。該研究認為，退休在歷史進程中呈現出正規勞動關系下的狹義退休、非正規勞動關系下的廣義退休、正規和非正規勞動關系交織下的多元退休這3 種形態。

延遲退休年齡已經成為我國的政策取向。有學者認為，延遲退休年齡通過改變養老保險繳費系數和給付系數，實現財政養老支出優化。在延遲退休年齡與財政養老支出優化的傳導機制中，人口老齡化下的參保繳費人口結構變動、養老保險制度設計和財政支出是重要的聯動參數。叢樹海提出，每個人所處的年齡段不同，因而由延遲退休帶來的直接影響也不盡相同。每個人的生活理念不同，在職工作的勞動強度和辛苦程度不同，薪酬水平、家庭照料和自身健康情況等都不盡相同。因此，應采取選擇式延遲退休的方式。 張熠等的實證研究表明，目前“一刀切”的法定強制退休制度雖然具有激勵效應，但由于老年人勞動意愿和能力的異質性，已經造成了福利損失，有必要加強彈性設計；從再分配效應來看，隨著退休年齡延遲，應提高提前退休期間的待遇水平以防止勞動力市場弱勢群體利益受損；當前最具價值的改革是引入延遲退休待遇，即允許勞動者一邊正式工作，一邊領取部分養老金。 陳友華等基于隔代撫養的視角，對延遲退休是否會抑制生育數量進行了實證分析。他們的研究發現，當前是我國出臺延遲退休政策的較佳時期，不僅對生育數量產生的負面沖擊較小，而且能提高個體效用，但應采取漸進式延遲退休方式，并謹慎關注其可能產生的負面影響。

四是關于個人養老金的研究。鄭功成指出，個人養老金制度的建立既是完善多層次養老金制度體系的舉措，又是國家規范財富積累機制的有益嘗試，是國家為有意愿且有能力的個人妥善安排自己的養老資產、積累自己的養老財富提供的新途徑，也為金融業的發展開辟了新的市場。在多層次養老金體系中，個人養老金屬于錦上添花，它體現的是個人與市場的關系，是個人處理財富積累方式的行為。不能指望個人養老金提升低收入群體的養老財富積累，因為他們必然更多關注現實生活需求的滿足、夯實基本養老金制度，而不是考慮未來養老財富積累。因此，個人養老金制度雖對全體參加基本養老保險的勞動者開放，卻不能等同于普惠性養老金制度，更不能以個人養老金來弱化基本養老金與企業年金制度的重要性。

高和榮等認為，個人養老金具有對象廣泛性、預期收益性、效用補償性以及投資風險性等特征。實施個人養老金制度必然會面對高覆蓋率和高收益率的制度目標挑戰、高收入群體和低收入群體養老金待遇差距持續擴大的挑戰以及多主體價值目標博弈的挑戰。為此，應積極建立個人養老金制度的實施機制、調節機制、協同機制和監督機制，擴大制度覆蓋面，保障資金安全，優化產品爭取高收益，控制和規避風險，理順和協調多主體間的權責利益。

（二）醫療保障制度完善

一是關于多層次醫療保障體系的研究。有學者認為，人民健康需求的多樣化、多元化、復雜化，推動著醫療保障從治療端向前端預防和后端康復延伸，并與公共衛生、醫療、醫藥融合發展。應當通過整合大病保險、醫療救助，進一步筑牢做大基本醫療保險，從基金封頂向自付封頂發展，增強基本醫保的保障功能，充分化解醫療經濟風險；通過制度化逐步提高商業健康保險最低賠付率，鼓勵開發差異化健康保險產品，擴展健康保障的寬度；通過規范引導等第三次分配主體參與醫療保障體系，推動共建共享，擴展多元治理的深度。 張思鋒等提出，進入21 世紀，隨著中國人口老齡化和疾病譜變化，慢性病已經成為威脅老齡人口健康的主要因素。

為此，需建設以健康為中心的中國老齡人口醫療健康保障體系，具體包括構建醫療健康經濟支持體系和社會服務支持體系，并營造老年友好型社會環境。 還有學者進一步從健康平等的角度對醫療保障體系的優化進行了分析。其認為，當前我國醫療保險均等化設計不利于結果公平，大病保險“補缺”性不足而“普惠性”有余，醫療救助未能有效發揮“托底”作用，財政補貼機制不完善影響了“二次分配”效果。要充分發揮不同機制的相對優勢，從“弱者優先”的價值理念出發，以精準瞄準各類弱勢群體為技術手段，以完善差異化的籌資與補償機制為工作重點，加強信息共享以促進制度之間的緊密銜接，完善財政補貼機制以加快城鄉統籌進程，才能更精準地促進健康平等并有效發揮整個制度的合力作用。

二是關于醫療保險管理的研究。魯全從府際關系的視角對中國醫療保險管理體制變革進行了研究。他認為，基本醫療保險制度和管理部門的分割，使得建立統一的城鄉居民基本醫療保險管理體制從根本上看就是協調橫向部門間關系。然而，從斜向府際關系的角度看，在中央政府未明確管理部門的前提下，較高層級政府橫向部門分工的模糊直接導致縱向上地方政府的決策困境，直至2018 年國務院機構改革確立新的醫療保險管理體制。在未來，醫療保險統籌層次提高的內在要求與行政管理體制職責同構的內在沖動之間會產生矛盾。在統籌層次提高的背景下，需要從監督- 管理- 經辦適度分離的現代治理體系建設和優化政府職能的視角出發，打破職責同構的限制，實現縱向上全流程管理的合理分工與有效監督。

三是關于醫療費用的研究。有學者的研究發現，省級統籌造成個體醫療費用上漲存在來自醫療供給方誘導需求和來自醫療需求方過度醫療兩條中介路徑，并且兩條中介路徑的影響均大于省級統籌的影響，同時醫療供給方對醫療費用的影響要大于醫療需求方的影響。賴毅等認為，兩保（城鎮居民醫療保險與新型農村合作醫療）合一在理論上是可行的，單一支付者制度在一定程度上可以通過抑制過度醫療來抵消居民正當醫療需求引致的費用增長，進而合理控制醫療費用增長。但兩保合一的控費效應是短期的，醫院很快會適應新的控費制度，采取策略性行為。應當實施可使得居民、醫療服務提供方與醫保三者利益一致的激勵相容的舉措，避免醫生將改革帶來的收入損失轉嫁給患者。 王增文等發現，“補供方”（政府面向公立醫療機構進行財政投入）助漲了醫療費用，加重了居民的醫療負擔，而“補需方”（政府面向居民進行財政投入）則有效降低了居民負擔，“補供方”的助漲效應強于“補需方”的降負效應。他們建議，優化供給側的補貼機制，通過調整投入流向和投入方式強化公立醫療機構的公益屬性，并且推動醫療需求側的改革，以支付方式改革遏制醫生的道德風險，進一步發揮“補需方”的降費作用。何文等的研究顯示，門診統籌政策實施使農村中老年人的住院總費用顯著降低了6.21%。

四是關于醫保支付方式的研究。顧昕等認為，唯有多方利益相關者各司其職、精誠協作、密切互動，構建運作良好的社會治理共同體，讓行政機制、市場機制和社群機制形成互補嵌合的格局，達成社會治理之境，才能推動醫保支付改革砥礪前行。 有研究提出，醫保支付方式改革通過補償方法和獎懲規制構建規制性標尺，通過比較成本和激勵競爭構建調整性標尺。醫保支付方式改革的內在邏輯是通過規制性標尺和調整性標尺規避醫療提供方的信息尋租并建立醫保管理部門、醫療機構與患者的公共契約，從而緩解信息不對稱的醫療服務定價困局，促使醫保資源配置趨于帕累托次優改進。

五是關于特殊群體醫療保障的研究。有研究認為，一方面，沉重的繳費負擔與嚴格的戶籍地限制將一部分靈活就業流動人口排斥在職工醫保制度的保障范圍之外。另一方面，居民醫保制度供給無法滿足靈活就業流動人口的保障需求。對于住院報銷，不同地區的基本醫療保險報銷目錄存在差別，且在統籌地區之外報銷比例相對較低。對于門診報銷，各地區的保障待遇差異懸殊，且異地報銷較為困難。這會致使不少長期流動在外的靈活就業人員放棄參保。 雖然我國基本醫療保險的覆蓋率已很高，但是有些特殊群體仍未充分享受到基本醫保。有學者分析了流動人口數量排名前20 位地市的基本醫保政策，發現超過一半的城市對流動兒童參保設置了較高門檻，流動兒童參加常住地基本醫保存在較大的政策障礙。其進一步的實證研究表明，雖然降低參保門檻被作為促進兒童參保的重要手段，但資格范圍的擴展并沒有帶來醫保覆蓋率的同比例提高。 以現實需求為導向健全醫保制度，應當成為破除靈活就業人員、流動兒童等特殊群體參保障礙的舉措。

（三）貧困治理與社會救助改革

在我國脫貧攻堅戰取得全面勝利、區域性整體貧困得到解決、消除絕對貧困的艱巨任務完成之后，在脫貧攻堅中發揮最重要作用的社會救助制度從治理絕對貧困向治理相對貧困的轉向，以及治理相對貧困的理論和政策，在最近兩年多受到了學界的重點關注。

關信平認為，在新時期社會救助制度從過去以治理絕對貧困為目標提升到以相對貧困為目標、從過去以低保制度為基礎的體系向著分層分類社會救助體系發展的背景下，原有的瞄準機制出現了一些不適應的情況，需要加以調整。他建議從完善社會救助標準和家庭經濟狀況調查機制、建立輔助群體瞄準機制、合理采用自由裁量瞄準機制3 個方面入手，完善多層次的社會救助瞄準機制。

王卓對相對貧困的標準建構與測度進行了研究。一方面，她從主觀和客觀兩個方面納入收入、教育、健康、住房、就業、社會保障、生活水平、主觀態度等8 個維度的17 個指標，通過- 法設定雙臨界值，建構了中國相對貧困的標準和識別體系。另一方面，她專門針對兒童相對貧困建構了涵蓋生存、健康、教育、保護和參與等５個維度21 項指標的相對貧困標準與識別體系。這兩項研究均運用四川省專題調查數據進行了實證分析，分別提出針對相對貧困整體治理和兒童相對貧困治理的政策建議。前者包括及時建立統一的相對貧困標準和識別相對貧困的管理信息系統、實施綜合導向的相對貧困治理策略等；后者包括加強兒童相對貧困監測工作、完善兒童發展與幫扶政策體系、強化鄉村振興與脫貧攻堅政策銜接中的兒童視角等。

（四）社會福利體系升級

在養老服務研究方面，學者們圍繞如何通過可及性強的養老服務滿足老年人的有效需求、醫養結合、安寧療護服務等主題進行了探討。青連斌認為，發展養老服務必須尊重老年人的養老意愿，以老年人的需求為導向，優先滿足老年人最迫切的需求，而不應包辦一切。養老床位是一種準公共產品，應該優先滿足老年人對入住養老機構的剛性需求。老年人對上門養老服務需求旺盛，關鍵是如何走出一條可持續發展的路子。雖然社會化照料服務已進入老年人家庭，但家庭照料仍然重要。 有學者通過定量研究發現，社區居家醫養結合服務應當重新梳理其主體行為邏輯，逐步優化頂層設計，完善關聯制度銜接，構建醫養結合服務模式、機制與需求多維度銜接的動態調整機制，弄清不同層次人群在醫養結合服務中的現實需求，打破制度壁壘，提高資源與政策制度的銜接能力。 多年來，關于安寧療護服務的研究在我國學界并不多見，不過近年已引起部分學者關注。有學者在2022 年的一篇文章中提出，老年人的安寧療護服務利用需求包括“身、心、社、靈”等多個方面，但需求層次存在明顯的異質性。應堅持“需求導向”的原則，提升老年人安寧療護服務利用的可及性、可接受性和有效性。 有研究認為，死亡壓力加之現代醫療體系和后現代死亡范式之間的深層張力，共同構成我國探索安寧療護道路的社會動力。 還有學者對臨終關懷在我國鄉村面臨的困境與出路進行了探討。

在兒童福利研究方面，學界對兒童福利立法、兒童福利發展道路、托育服務等進行了研究。在針對兒童福利立法的研究中，有學者認為，立法應該采用綜合模式，并在普惠性理念的基礎上滿足兒童健康成長過程中的基本需求。這既能克服分散立法模式不全面或立法沖突的難題，又能更好地體現兒童福利法律體系的權威性和統一性。

前述第二次人口結構轉型的重要特點之一是低生育率，而提高兒童福利水平往往被視為提高生育意愿的工具之一。黨的十八大以來，我國兒童福利基本完成從補缺型向適度普惠型制度的整體演進。有研究認為，在低生育率對人口均衡發展影響重大的背景下，加快促使兒童福利從適度普惠向全面普惠轉型勢在必行。全面普惠型兒童福利應以充分滿足全體兒童的福利需求為出發點與落腳點，通過增強既有制度公平性、加快補上福利短板、優化體系結構、提升服務質量等多種舉措來達到建成公平、高質量制度體系的目標。

在托育服務方面，有學者認為，準市場機制是我國當前普惠托育服務發展的最優方案。這需要政府積極轉換角色，承擔起籌資者、決策者和監管者的重要責任。應靈活運用政府購買型和費用補貼型雙重供給模式，構建兜底性、福利性和需求導向性的多重供給結構。 有研究基于對河南省2679 個托育機構的調查，從供給數量、結構、質量和效益4 個要素出發，對托育機構發展過程中出現的增速快但托位空置率高、保教師資隊伍整體水平不高、優惠政策落地見效難等突出問題進行評估和分析，并提出了相應建議。 有研究則對“三孩”政策下2022—2050 年城鄉托育服務的資源供給進行了測算，結果顯示，全國托育位所需供給規模逐年增長，從2022 年的330.56 萬個增長到2042 年峰值時的1072.68 萬個。

（五）第三次分配和慈善事業發展

宮蒲光對中國特色慈善之路進行了研究。他指出，中國特色慈善事業植根于中華優秀傳統文化，具有鮮明的政治屬性，形成了獨特的發展模式，發揮了特殊的社會功能，展現了光明的發展前景，已經成為我國基本經濟制度、民生保障制度、社會治理制度、社會主義核心價值觀的有機組成部分，將在參與第三次分配、助力共同富裕、建設社會主義現代化國家新征程中發揮越來越重要的作用。

有學者對從慈善事業到第三次分配的理論進行了解析。其認為，慈善事業發揮第三次分配功能的運行機制，可以在理論上解構為發揮“分配主體”功能的慈善組織、發揮“分配執行”功能的慈善活動、發揮“分配促進”功能的慈善稅收和發揮“分配保障”功能的慈善監管等要素。 藍煜昕等提出“銜接慈善- 協調慈善- 精準慈善- 效果慈善”的慈善資源分配有效性四維目標框架，分別回應了第三次分配與第一、二次分配間關系，慈善行業內組織間關系，慈善資源供給與需求間關系以及慈善項目活動與目標間關系等層次上的關系問題。 有研究對慈善合作治理中的復雜性政社關系進行了探討。其主要是基于對S 市 區部分慈善超市利益相關方的深度訪談和參與式觀察，以慈善合作治理中政社關系的類型為依據，有針對性地提出包括構建價值認同、漸進式賦權和調適性制衡在內的綜合改良策略，以期在優化慈善合作治理政社關系基礎上，打造政社合力推動中國慈善事業發展的良性互動格局。 此外，李健分析了第三次分配視域下的中國慈善法治建設，并對《慈善法》提出了修改建議。

四、總結與展望

（一）努力構建中國特色社會保障學科體系、學術體系、話語體系

2022 年，中國社會保障學界對習近平總書記關于社會保障系列重要論述、共同富裕與社會保障、百年黨史與社會保障、黨的十八大以來社會保障發展等中國社會保障重大理論問題的研究，既是對馬克思主義中國化成果的理論闡釋，又是對構建中國特色社會保障學科體系、學術體系、話語體系的積極嘗試，還是講好中國社會保障發展故事和提供社會保障發展“中國方案”的主要路徑。

鄭功成指出，我國的社會保障學科是伴隨世紀之交波瀾壯闊的社會保障制度變革而誕生的新興學科，一出生就打上了深厚的中國烙印，是有中國特色的處于應用層次的社會科學、交叉學科，這一特點決定了我國社會保障學科必定要創新發展、要多學科融合、要立足本土做中國學問。為此，需要充分借鑒吸收歐美經驗及其有益養分，更要適應中國式現代化進程和創造人類文明新形態要求，形成有中國特色的社會保障學科體系、學術體系、話語體系，為當今世界社會保障理論學術的繁榮做出與中國國際地位相匹配的貢獻。這個任務異常繁重，需要中國人自己來完成。

自中國社會保障學科誕生以來，中國社會保障學界就開始對馬克思主義的社會保障思想及其中國化開展專業研究，并取得了系列研究成果。這些成果一方面為馬克思主義社會保障理論中國化成果的形成提供了理論和學術背景，另一方面是進一步研究毛澤東思想、中國特色社會主義理論體系等馬克思主義中國化成果的重要文獻基礎。習近平新時代中國特色社會主義思想是當代中國馬克思主義、21 世紀馬克思主義，是中華文化和中國精神的時代精華，實現了馬克思主義中國化新的飛躍。在未來的研究中，中國社會保障學界應當進一步運用習近平新時代中國特色社會主義思想的立場觀點方法，深入研究其中的民生和社會保障理論，尤其是要持續研究黨的二十大報告中關于民生和社會保障的系列重要論述，及其指引下的中國民生和社會保障發展實踐，為建設中國特色哲學社會科學貢獻應有的力量。

（二）基于新環境特征開展社會保障理論熱點研究

在社會保障理論熱點研究方面，中國社會保障學界近年來面對我國經濟、社會、人口等新環境特點對社會保障制度的當期和長遠建設提出的新政策要求，對新冠肺炎疫情防控和社會保障、數字經濟發展帶來的新就業形態下的社會保障、少子高齡化和銀發經濟等主題進行了研究。在2022 年，這些方面的研究更加豐富成熟。基于我國新環境特征開展社會保障理論熱點研究，不僅有助于豐富中國特色社會保障理論體系，而且可為我國具體政策的當期設計和長遠改革提供理論支撐和儲備。因此，中國社會保障學界今后有必要繼續增強對適應我國各類新環境特征的社會保障理論和政策的研究力度。除了前述主題之外，產業結構轉型升級加速背景下我國社會保障機制的完善亟待引起關注。

在我國社會保障制度和學科建立之初，相關國際借鑒研究往往聚焦于典型國家的經驗，而在一定程度上忽視與我國具體國情緊密結合，忽略其中一些國家的教訓，甚至將一些反面典型的社會保障方案作為可資采納的經驗。隨著我國社會保障的改革深入和研究反思，理性借鑒典型國家社會保障發展經驗和對其教訓引以為戒日益受到重視，客觀看待國外特別是發達國家社會保障制度設計的學術研究環境正在形成。在這種環境中，中國社會保障學界有必要在國際社會保障研究中形成真實反映典型國家社會保障制度建設和政策改革，并與我國具體國情緊密結合的成果，從而為我國社會保障發展中的國際借鑒提供有效理論背景。

（三）不斷增強對中國社會保障改革重點的研究

2022 年，中國社會保障學界繼續對我國養老保險、醫療保障、貧困治理與社會救助、養老服務和兒童福利等方面的改革重點進行了理論和政策研究。這些改革重點既包括諸如基本養老金全國統籌、延遲退休年齡、醫保基金高效使用、托育服務等多年受到關注的議題，也有相對貧困治理、個人養老金、慈善事業如何助力第三次分配等近年出現的施策重點。未來，中國社會保障學界有責任不斷增強對中國社會保障改革重點的研究，努力為深化中國社會保障改革提供理論闡釋與有效可行的方案。

（責任編輯：華 穎）