金融管理對中小企業健康發展的影響分析

吳海婭

鄭州銀行股份有限公司

當前社會發展進程中，中小企業發揮出不可估量的作用，在就業、穩定供給、稅收等領域中都發揮出應用的貢獻，中小企業發展狀況也成為衡量經濟運行的一項指標。為了促進中小企業的快速發展，社會各界都加大了對中小企業的扶持力度，相關機構也出臺了多項優惠政策，給中小企業創造更為寬松的發展平臺，其中金融支持就是成效最為顯著的一項措施，在源頭上保證廣大中小企業流動資金的穩定供給，解除這類企業的后顧之憂。中小企業穩定的金融支持就需要開展有效的金融管理工作，嚴格各項操作規章制度，強化扶持機制建設，讓規范的金融管理，真正為中小企業的騰飛增添發展助力。同時，操作過程來看，中小企業的健康發展離不開金融機制的強力支持，但也為金融機構開展金融管理提出了更高的期待，故此，廣大金融機構也應認真做好金融管理工作，為中小企業的可持續發展增添更大的發展動力。

一、金融機構開展金融管理對中小企業健康發展的幫助

1.可以為中小企業健康發展提供發展動力

作為現代市場經濟的一項基石，廣大中小企業就應該結合自身發展現狀、行業未來發展趨勢，健全各項管理機制，確保各項經營目標的順利推進，建立起運轉通暢的各項管理機制。除此之外，從對內角度來看，完善的機制有助于調動全體員工的工作積極性，獎懲分明的管理機制確保員工的付出與貢獻就會得到相應的收獲，讓員工產生愛企業如家庭的感覺，促進本企業經營效益的不斷提升；從對外角度而言，健全的管理機制也有助于樹立起中小企業的良好外在形象，就有助于本企業不斷提升信用等級，便于與金融、同業對手、各個平臺建立起良好的信用關系。這下管理機制中，最重要的一項就是與金融機構開展合作，按照金融機構的要求開展金融管理，使得本企業的各項金融業務都有章可循，避免失誤、杜絕損失，確實維護本企業的有效利益。在金融機構的指導下，中小企業強化資金流出與資金流入的監督與控制工作，實現各項資金的順利通融，尤其是融出與融入兩個環節，這就離不開金融機構的大力支持。金融機構可以為中小企業的健康發展提供必要的金融支持，為這類企業創造多元化融資平臺，不斷為中小企業健康發展提供發展助力。隨著競爭壓力的增加，廣大中小企業在面對瞬息萬變的環境中，幾乎每時每刻都離不開金融機構的支持，各家金融機構就應樹立更高的服務格局，正視中小企業的金融需求，強化金融管理，開展有效的資本控制，為中小企業提供源源不斷的流動資金，為這類企業的有序發展掃清各種障礙。

2.有助于建立起中小企業與金融機構的聯系途徑

中小企業的健康、可持續發展除了加強內部管理外，還用與金融機構建立起友好合作關系，也就是，金融管理不單單中小企業的基礎性工作，也是強化跟金融機構開展友好合作的重要紐帶。中小企業各項經營工作千頭萬緒，但是基本上都圍繞著金融管理而展開的，各項經營目標的實現都與金融管理相關，無論是項目資金考評、項目立項審批與預決算執行等，都需要強調對資金的流入與流出的嚴格監督、監控，這就需要同金融機構開展友好合作，充分利用現代化技術手段，不斷提升金融管理質量，保證流動資金的穩定供給，確保資金運行安全，通過金融杠桿來實現中小企業穩定、健康發展。從實際運行情況來看，中小企業金融管理工作一直是個難點，也是金融機構監控的重點環節之一，以往曾經存在的粗放式管理直接影響了金融管理的控制效果，也是影響金融機構對中小企業進行信用等級測評的一項因素，這就需要中小企業與金融機構開展有效合作，切實改善金融管理實施效果，這也是金融機構穩定金融運行秩序的現實需要，只有雙方友好合作在根本上解決這一難題。

3.有助于確保中小企業實現資金穩定供給

不可否認的是，同大型企業相比，中小企業在發展進程中受到的制約因素更多，其中，跟資金相關的金融管理就是重中之重，中小企業能否實現穩定發展，就在于能否實現穩定的資金供給，金融管理也是金融機構重點考察的環節之一，只有信用等級較高、金融管理工作運行有序的企業，才可以順利通過金融機構的資格審查，建立起后續合作關系，保證流動資金的穩定供給。當前，社會各界都采取了有效措施來擴大對中小企業的金融支持，一些機構、平臺也先后推出了針對中小企業的靈活型金融項目，但是，出于風險規避的影響，原則上中小企業都需要經過長時間的層層審核，才能獲取相應的資金支持，還得支付一定的金融利息。故此，為了徹底根除這一問題，中小企業就應根據金融機構的各項要求，嚴控資金管理，定期或不定期接受金融機構的審查，確保良好的信用等級，以備為后續合作掃清障礙。金融機構也可以適時派出工作人員，前往廣大中小企業，到現場指導工作，指導中小企業按照最近的金融管理理念來強化這項工作，彌補管理漏洞，預防與防范金融管理風險，為雙方的友好合作排除掉障礙因素。

二、中小企業金融管理工作的需要改進的環節

金融管理不單單是金融機構的工作，也是中小企業各項管理工作的重要的一環，這項工作的管理質量直接影響到能否與金融機構建立起友好合作關系。但是，作為一種盈利性經濟組織，中小企業的主要工作重心一般都放在生產經營活動領域中，重在取得經營利潤，獲取高額的市場業績，對技術革新、金融管理、績效管理等對經營工作起輔助性的管理項目重視力度稍輕，幾乎每家企業都存在這種工作傾向，這不是一個個性問題，更是一項共性問題，這種思維的存在就影響了金融管理的實施效果，也許短期看不出來直接后果，但從長遠來看，就會影響流動資金的穩定供給。同時，中小企業由于員工隊伍規模的限制，很少有企業按照金融機構的要求來設置專項工作人員來負責這項工作，而是由財務、會計人員來兼管這項工作，或者是直接用財務管理來取代金融管理，甚至部分企業的管理者誤認為財務管理就等同于金融管理，由于沒有收到金融機構進行的專業培訓與指導，工作人員也只能用財務管理的思維來指導金融管理工作，降低了這項工作的專業化程度，所開展的金融管理工作成效往往達不到金融機構的要求，無形中增加了雙方的合作難度。高質量的金融管理還需要完善的管理機制作為支撐，部分中小企業沒有按照金融機構的要求來完善金融機構管理機制建設，這項工作的組織與開展，往往根據管理人員的思路來開展，就顯得較為隨意，一旦出現問題，也難以開展追責工作，這就影響了金融管理的監控效果。中小企業轉換工作思路，不斷提升金融管理效果，才能順利通過金融機構的監控與信用資格審查，為后續合作掃清障礙。

三、強化金融管理，促進中小企業可持續發展

1.與金融機構有效合作，更新金融管理理念

為了提升金融管理效果，實現與金融機構的有效合作，廣大中小企業就應按照金融機構的要求，更新金融管理理念，不斷提升這項工作的實施效果，這就需要管理階層在源頭上重視這項工作，虛心向金融機構請教，了解金融管理理念的最新動態，營造起高度重視金融管理的工作觀念，只有管理者重視，工作人員才會本著高度的責任心來認真處理好各種細節，嚴格落實金融機構的相關指示，積極學習金融管理知識，提升金融管理操作技能，不斷提升這項工作的規范化程度，為本企業探索出一整套完善的金融管理操作體系，為中小企業的可持續發展爭取到源源不斷的資金支持，保證流動資金的穩定供給，保持好與金融機構、融資平臺的友好合作關系，解除中小企業發展進程中的后顧之憂。除了高度重視這項工作外，廣大中小企業還應嚴格落實金融機構的要求，建立起完善的金融管理工作機制，讓這項工作做到有章可循，一旦違背工作機制，就應啟動相應追責工作，切實提升工作人員的責任感；除此之外，還應強化監督、內控工作，邀請金融機構派出資深金融管理人員前來中小企業開展督導、檢查、內控工作，同時與審計人員保持更好地溝通、聯系，發展問題及時解決，確保金融管理的工作質量。

2.加強專業化金融管理人才隊伍建設

為了提升金融管理水平，促進金融管理觀念與方式的革新，對于中小企業而言，就應加大專業人才引進力度，構建高水準金融管理人才隊伍，專業人才是第一要素，也是這項工作的起點，促進金融管理實現質的飛躍的根本保證。專業人才可以架設出中小企業跟金融機構的溝通橋梁，對這項工作的改進提供專業化指導、科學化決策，還可以有效采用新興信息化技術，提升金融管理工作的信息化水平、改進工作質量，消除技術層面的障礙因素。對于，對于中小企業來說，由于薪資、福利、晉升空間的影響，在引進專業人才工作中一直存在一定的不利因素，對此，一方面要改進專業人才待遇，另一方面中小企業可以加大與金融機構的合作力度，充分利用金融機構的教育培訓資源，把本企業從事金融、財務管理的工作人員送到這些機構進行培訓，定期或不定期到金融機構進行訪問、學習，觀察金融機構在金融管理領域中的成功做法與優秀經驗，學習先進的管理方式、管理知識，從而改進這項工作的實施效率。除此之外，中小企業還可以邀請金融機構的資深、專業金融管理工程師，前來本企業內部開展專業指導，或者組織金融管理知識講座，加大對企業內從事這項工作的員工的教育、指導力度，還可以開展監督、抽查工作，發現問題及時指出，并幫忙制定改進意見，全面提升金融管理工作質量，為中小企業穩定運行增添發展動力。

3.設立金融管理專責機構

除了加強與金融機構合作、樹立科學的金融管理觀念外，具體條件的中小企業可以設立金融管理專責機構，抽調專業的工作人員來負責這項工作，做到專人專崗，逐步取代財務人員兼管金融管理的常見做法，從而推動金融管理工作的高效運轉。具體工作過程中，金融管理專責機構還應實施開放式辦公，歡迎金融機構工作隊伍前來指導工作，實施信息化、精細化金融管理，強化這項工作的執行力度，不斷提升這項工作的規范化、標準化程度，讓金融管理真正成為支持中小企業發展壯大的內在動力。除此之外，還應明確崗位職責，各個模塊的工作應制定具體負責人，在統籌安排的基礎上實現各司其責，一旦哪個環節出現問題，就可以責任到人，必要時啟動追責程序。在開展應收賬款管理工作時，工作人員應加大對欠款單位的流動資金運行情況、資產負債比等指標進行認真分析，考察這一單位的信用等級，并進行信用風險分析，分析出這家單位未能及時還款的原因，制定出相應的追繳措施，確保應收賬款及時回到本企業財務賬戶中，杜絕不良賬款的發生。

4.強化金融管理預算管理

中小企業流動資金的安全運行還離不開科學編制金融預算方案、嚴格執行預算方案，這就需要強化金融管理預算管理，實現預算方案編制與金融預算審查的有機聯系，根據企業年度發展規劃、長遠發展目標來編制預算方案，統籌安排重點預算支持項目，確保預算方案的執行與金融管理相吻合。第一，優化預算方案編制工作，在預算管理環節中增加預算審查工作，通過有效、及時的內部審查，來確保預算方案的嚴格執行，杜絕預算外項目資金支出行為的發生。第二，加大對金融管理信息的分析力度，避免虛假信息的出現，實現預算管理與金融管理的有機結合，確保項目資金的有效運行，通過高質量的金融管理在源頭上預防與化解金融風險，確保中小企業資金供應的絕對安全。

5.拓展融資渠道，實現流動資金穩定供給

中小企業應對積極性拓展融資渠道是降低金融管理風險的有效手段，并且在多類型的融資渠道引導下，企業的金融管理辦法也會呈現出更強的市場適應性，可以在出現金融風險問題時，選擇更為合理的金融風險管理措施，相應的管理效能也會表現出合理的管理優勢。但是需要注意的是，在拓展融資渠道時，中小企業需要明確不同融資渠道的特點，并針對不同的融資渠道做好風險管控，確保各類融資渠道的有效性。例如，在與銀行合作，進行商業貸款時，應與銀行構建起良好的商業運營關系，應將資金的應用形式和應用類型盡量做到透明，這種才能確保資金的應用的合理性，也可為銀行提供有效的信譽信息支持。

6.不斷提升金融管理信息化水平

應用數字化金融管理技術進行信息化建設是金融管理中的有效手段，此類信息化建設辦法可以有效提升中小企業金融管理的實際效率，并且可在一定程度上降低金融信息處理的失誤率。為了做好信息化建設，中小企業需要從硬件設備和軟件平臺兩個層面做好企業的信息化建設工作。首先，從硬件設備的角度分析，中小企業金融信息化管理需要以實際的硬件設備為基礎，包括與金融管理工作相關的計算機和數據存儲服務器等，這樣，不僅可確保信息存儲的安全性，還可為信息金融業務的擴展提供有利條件；其次，從金融管理軟件平臺的角度分析，中小企業需要完善金融管理信息化系統，以信息化的方式處理金融信息。

四、結語

對于中小現代企業而言，強化金融管理會給中小企業的生存與發展提供發展助力，這類企業不僅要意識到金融管理的重要性，還要想辦法解決金融管理中的問題，以推動金融管理工作的有序開展，從多方面同時入手建立良好的金融管理體系，形成長效機制。只有這樣才能消除因金融管理不善而帶來的負面影響，深入激發金融管理的作用和時效性，為中小企業的不斷拓展和壯大做好準備，促進其長遠發展。