EPC 工程總承包常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施探析

楊 波

（海洋石油工程股份有限公司，天津 300461）

1 工程總承包常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)類型

1.1 法律風(fēng)險(xiǎn)

1.1.1 法律適用風(fēng)險(xiǎn)

法律是工程總承包合同的基石，無(wú)論是國(guó)內(nèi)總承包，還是實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的國(guó)際總承包，對(duì)適用法律的一知半解，與一無(wú)所知一樣，均能帶來(lái)非常沉重的后果。

工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)，首當(dāng)其沖就是合同文本的適用法律，通常工程承包合同中一般均有適用哪一個(gè)國(guó)家法律的條款，對(duì)國(guó)內(nèi)工程企業(yè)而言，境內(nèi)工程項(xiàng)目合同基本都是適用中國(guó)法，在境外工程項(xiàng)目中，有適用項(xiàng)目所在地法律、英國(guó)法律、新加坡等不同地區(qū)法律。可以說(shuō)，一個(gè)合同選擇適用的法律，構(gòu)成了一個(gè)合同運(yùn)行的框架基礎(chǔ)，整個(gè)合同從制定到執(zhí)行，均離不開該框架的約束，制約雙方在合同項(xiàng)下權(quán)利義務(wù)的履行以及合同發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)的裁決結(jié)果。因此，我們看一份工程合同，首先需要弄明白合同文本所適用的法律以及由此對(duì)投標(biāo)和項(xiàng)目執(zhí)行帶來(lái)的影響。

當(dāng)然，我們說(shuō)適用法律，不僅要看合同文本選擇適用什么樣的法律，同時(shí)還要注意工程建設(shè)項(xiàng)目所在國(guó)或地區(qū)的法律是否有強(qiáng)制適用的規(guī)定，相關(guān)規(guī)定外延范圍之廣度，涵蓋了一個(gè)國(guó)家的工程建設(shè)法律、勞工保護(hù)法律、稅務(wù)法律、進(jìn)出口法律、環(huán)境保護(hù)法律等諸多方面，不一而足，每一方面均會(huì)對(duì)承包商的投標(biāo)策略、投標(biāo)報(bào)價(jià)、項(xiàng)目執(zhí)行帶來(lái)或多或少不確定的影響。

1.1.2 合法性風(fēng)險(xiǎn)

合法性問(wèn)題是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，繞之不開。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)涉及的合法性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范非常考驗(yàn)工程承包企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

1.合同變更。在部分法律規(guī)則下，違反強(qiáng)制性法律規(guī)定的協(xié)議歸于無(wú)效，如果對(duì)此沒(méi)有預(yù)期，則會(huì)使前期的工作和努力化為泡影。比如根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第五十七條規(guī)定“招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)依照招標(biāo)投標(biāo)法和本條例的規(guī)定簽訂書面合同，合同的標(biāo)的、價(jià)款、質(zhì)量、履行期限等主要條款應(yīng)當(dāng)與招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件的內(nèi)容一致”①。合同執(zhí)行過(guò)程中雙方往往會(huì)由于一些原因?qū)贤瑑r(jià)款、質(zhì)量等主要條款進(jìn)行變更而簽訂變更協(xié)議，則此時(shí)存在被認(rèn)為是“訂立背離合同實(shí)質(zhì)內(nèi)容的其他協(xié)議”的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)雙方發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，一方很可能會(huì)申請(qǐng)認(rèn)定變更協(xié)議違反了法律規(guī)定而無(wú)效。另外，根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第七十五條規(guī)定“招標(biāo)人、中標(biāo)人訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的協(xié)議的，由有關(guān)行政監(jiān)督部門責(zé)令改正，對(duì)招標(biāo)人、中標(biāo)人可以處中標(biāo)項(xiàng)目金額5‰以上10‰以下的罰款”②。所以，招標(biāo)人、中標(biāo)人不僅僅面臨著變更協(xié)議無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還面臨著行政處罰的雙重風(fēng)險(xiǎn)。

2.責(zé)任免除。工程合同中經(jīng)常出現(xiàn)這樣的條款“如果一方遭受任何人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失，該方應(yīng)對(duì)其承擔(dān)全部責(zé)任，而另一方不承擔(dān)任何責(zé)任（即使該等人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失系由另一方的疏忽或違反職責(zé)造成），除非該等人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失系因另一方的重大過(guò)失或故意造成”，結(jié)合《民法典》第五百零六條規(guī)定“合同中的下列免責(zé)條款無(wú)效：（一）造成對(duì)方人身?yè)p害的；（二）因故意或者重大過(guò)失造成對(duì)方財(cái)產(chǎn)損失的”③，造成他人人身傷害不承擔(dān)責(zé)任或者故意或重大過(guò)失造成對(duì)方財(cái)產(chǎn)損失不承擔(dān)責(zé)任，這兩種免責(zé)的條款是無(wú)效條款，不具備法律效力，所以，上述條款實(shí)質(zhì)違反了法律明文規(guī)定而歸于部分無(wú)效。

3.工程分包。EPC 工程項(xiàng)目包括設(shè)計(jì)、采辦、施工的一攬子“交鑰匙”工程，具有項(xiàng)目周期長(zhǎng)、不確定因素多、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)大的特點(diǎn)，僅憑單一工程公司很難承接全套項(xiàng)目工作，所以總承包承攬工程后囿于自身人力、物力不足等原因通常將部分工作進(jìn)行分包，也有甚者將應(yīng)由自身完成的主體或關(guān)鍵性工程對(duì)外分包。而建設(shè)單位將項(xiàng)目委以總包商是基于對(duì)總包商資質(zhì)及工程實(shí)力的期待，如果總包商將主體或關(guān)鍵性工程分包，則建設(shè)單位的合理期待落空，法律對(duì)此類分包往往也持否定態(tài)度。

關(guān)于總包商的工程分包的法律規(guī)定，在中國(guó)法下散見(jiàn)于民法典、招投標(biāo)法等諸多法律，總體原則是禁止總包商將工程轉(zhuǎn)包或違法分包，但限于總包商的企業(yè)規(guī)模或工程分包策略，實(shí)踐中違法分包的情形難以杜絕，這樣難免因違反法律禁止性規(guī)定而面臨法律的否定性評(píng)價(jià)。

4.存在爭(zhēng)議的條款。法律風(fēng)險(xiǎn)還有一種情形，就是所約定的條款不違反法律的規(guī)定，但在司法實(shí)踐中存在效力上的爭(zhēng)議，比如“背靠背”付款條款（pay when paid），“背靠背”付款條款是指總承包商以獲得業(yè)主支付作為其向分包商支付的前提條件的條款，這樣可以規(guī)避總包商在業(yè)主未支付工程款時(shí)的墊資風(fēng)險(xiǎn)。目前，“背靠背”條款的法律性質(zhì)尚未在我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)中得以明確，大部分情況下的“背靠背”條款內(nèi)容依然較為模糊，存在極大的法律風(fēng)險(xiǎn)④。其固有的法律風(fēng)險(xiǎn)也尚未在業(yè)內(nèi)形成較為清晰的認(rèn)識(shí)，各國(guó)法律有關(guān)“背靠背”的條款效力的規(guī)定也不盡相同。

雖然我國(guó)對(duì)“背靠背”條款尚無(wú)禁止性規(guī)定，并且相應(yīng)的司法實(shí)踐也并不成熟，但是，在一般分包模式下，分包商僅通過(guò)總承包商獲得分包合同，通常與業(yè)主并無(wú)實(shí)質(zhì)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，這種觀點(diǎn)認(rèn)為，總承包商通過(guò)“背靠背”條款，把本應(yīng)屬于其自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不合理地轉(zhuǎn)嫁給分包商，從這個(gè)角度而言，“背靠背”條款有違公平原則和誠(chéng)實(shí)信用原則，不應(yīng)得到法律的支持。與此持相反觀點(diǎn)的人認(rèn)為，“背靠背”條款不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定，其效力應(yīng)得到認(rèn)同。

有鑒于此，這種在國(guó)內(nèi)還不能形成統(tǒng)一觀點(diǎn)的法律問(wèn)題，無(wú)法形成絕對(duì)的結(jié)論，有待法律及司法實(shí)踐的進(jìn)一步完善。

1.2 商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

如果說(shuō)合同適用法律是合同的框架基礎(chǔ)，那么權(quán)利義務(wù)商務(wù)條款就是雙方的核心關(guān)切，有關(guān)條款占據(jù)合同內(nèi)容的大半江山，其重要性自不待言。對(duì)于總包商而言，一份公平合理的合同無(wú)疑會(huì)大大減輕合同責(zé)任，降低合同風(fēng)險(xiǎn)，但業(yè)主提供的合同，在設(shè)計(jì)上往往對(duì)業(yè)主有明顯的傾向性。業(yè)主出于對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)防范的目的，通常將建設(shè)工程價(jià)格模式規(guī)定為固定總價(jià)，在此基礎(chǔ)上通過(guò)合同條款設(shè)定將材料市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、地質(zhì)狀況變化等一系列風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移由承包商承擔(dān)，客觀上加大承包商承攬工程的風(fēng)險(xiǎn)范圍，而承包商由于身份使然，致使其在與業(yè)主簽訂合同過(guò)程中往往處于被動(dòng)地位，在合同條款議價(jià)地位上處于弱勢(shì)境地。

涉及的商務(wù)條款在合同中有很多，應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：

1.2.1 責(zé)任義務(wù)范圍

歸根結(jié)底，合同雙方責(zé)任義務(wù)范圍就是對(duì)責(zé)任義務(wù)的劃分，是基于雙方地位而進(jìn)行的博弈，這里沒(méi)有說(shuō)權(quán)利條款，并不是說(shuō)權(quán)利條款不重要，而是因?yàn)閷?duì)承包商而言，最重要的權(quán)利就是取得合同價(jià)款，但有關(guān)條款在合同中所占比例較少，合同更多的是規(guī)定承包商應(yīng)承擔(dān)哪些義務(wù)與責(zé)任，故而應(yīng)更多地把精力放在承包商的責(zé)任義務(wù)承擔(dān)以及業(yè)主的權(quán)利及責(zé)任義務(wù)排除上，對(duì)其重點(diǎn)審查、重點(diǎn)把關(guān)。譬如在有的合同中要求承包商對(duì)業(yè)主提供基礎(chǔ)資料的完整性、充分性及準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，但業(yè)主提供的工程資料，例如地質(zhì)資料等，承包商很難完全判斷其完整性、充分性，尤其難以判斷其準(zhǔn)確性，并且業(yè)主提供的資料影響到設(shè)計(jì)、采購(gòu)等整個(gè)合同執(zhí)行階段，要求承包商對(duì)其負(fù)責(zé)是不公正的，也是不合理的，所以，這樣的霸王條款不應(yīng)被承包商所完全接受。

1.2.2 條款歧義

譬如“如甲方認(rèn)為即使乙方采取改進(jìn)措施仍不能確保按時(shí)完成某單項(xiàng)工作且將影響整體工期，甲方有權(quán)委托第三方完成相關(guān)單項(xiàng)工作，因此發(fā)生的費(fèi)用由乙方承擔(dān)”，這句話的前提條件通常可以理解為兩種意思，一種是如果乙方采取改進(jìn)措施后仍不能按時(shí)完成某項(xiàng)工作，則甲方有權(quán)委托第三方完成相關(guān)單項(xiàng)工作，另外一種意思是在乙方采取改進(jìn)措施前，如果甲方認(rèn)為乙方采取措施仍不能確保按時(shí)完成工作，則可以委托第三方完成相關(guān)工作，即在乙方采取改進(jìn)措施前，甲方就可以憑主觀判斷為基礎(chǔ)，決定由第三方而不是乙方來(lái)繼續(xù)完成相關(guān)工作。為避免這種表述，可將其修改為“如乙方采取改進(jìn)措施后仍不能確保按時(shí)完成某單項(xiàng)工作且將影響整體工期，甲方有權(quán)委托第三方完成相關(guān)單項(xiàng)工作，因此發(fā)生的費(fèi)用由乙方承擔(dān)”。在實(shí)踐中，模棱兩可的表述是引起糾紛的重要來(lái)源之一，雙方一旦產(chǎn)生爭(zhēng)議，往往最終會(huì)訴諸法律，因此，如遇到此種條款，務(wù)必引起足夠的重視進(jìn)行必要的澄清。

1.2.3 缺陷責(zé)任期延長(zhǎng)

缺陷責(zé)任期指承包人完成的工程承擔(dān)質(zhì)量缺陷責(zé)任的期限⑤。有關(guān)承包商的責(zé)任期延長(zhǎng)，一般的規(guī)定是在承包商承擔(dān)工程缺陷保修工作后，其缺陷責(zé)任期重新計(jì)算，但在有的合同中，并沒(méi)有就此相應(yīng)約定延長(zhǎng)后最長(zhǎng)不能超過(guò)一定的期限，這種沒(méi)有最長(zhǎng)期限的弊端就是當(dāng)工程修復(fù)后責(zé)任期限重新計(jì)算，則在重新計(jì)算期如果再次發(fā)生問(wèn)題，可能會(huì)導(dǎo)致責(zé)任期一直延長(zhǎng)下去，面對(duì)這樣的問(wèn)題，可以通過(guò)約定一個(gè)最長(zhǎng)期限來(lái)加以解決。

1.2.4 違約責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

典型的是違約責(zé)任條款中總包商的最高責(zé)任限額條款，事實(shí)表明，該條款是合同中保護(hù)總包商最有力的武器之一，所以有必要加以特別闡述。

其一，在工程合同中，責(zé)任限額一般為合同價(jià)格的10%至100%不等，但有時(shí)這些條款僅包含延期違約金，而不包含性能違約金、違約損害賠償金及其他違約責(zé)任等；其二，對(duì)于責(zé)任限額，有時(shí)還會(huì)規(guī)定很多的除外情形，明確排除了一些賠償事項(xiàng)于責(zé)任限額之外，很明顯，這些除外情形的出現(xiàn)，使得責(zé)任限額條款對(duì)承包商的保護(hù)出現(xiàn)缺口，不利于承包商對(duì)責(zé)任的預(yù)估及該制度對(duì)承包商的保護(hù)。

1.2.5 其他權(quán)利義務(wù)問(wèn)題

除了以上問(wèn)題，合同中還有一些比較重要的條款，比如工程變更、免責(zé)條款、環(huán)境污染損害及保險(xiǎn)責(zé)任等，這些條款共同的特征是均會(huì)引起較大經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或損害，同樣構(gòu)成合同非常重要的關(guān)注對(duì)象。

2 風(fēng)險(xiǎn)控制措施

2.1 法律風(fēng)險(xiǎn)方面

考慮到各國(guó)各區(qū)域法律環(huán)境的差異性，在我們不了解合同及項(xiàng)目所在地適用法律的前提下，如果主觀地放之任之，則會(huì)帶來(lái)不可預(yù)見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。相較于合同適用的法律，工程建設(shè)地適用法律的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)對(duì)合同文本適用法律條款的修改做到有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，最好的方法就是做好前期的法律盡職調(diào)查以確定法律適用的風(fēng)險(xiǎn)，做到“知己知彼、百戰(zhàn)不殆”，尤其是對(duì)我們不熟悉或完全陌生地區(qū)的法律更應(yīng)如此。

2.2 商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面

作為總包商，應(yīng)有的放矢，有所為有所不為。針對(duì)不同的條款選擇不同的策略進(jìn)行澄清、談判，對(duì)于其中無(wú)損自身實(shí)質(zhì)權(quán)利義務(wù)的，可放置一邊，針對(duì)可能影響到自身實(shí)質(zhì)性權(quán)利義務(wù)及責(zé)任承擔(dān)的條款，則要提高警惕，一定要持著謹(jǐn)慎細(xì)致的態(tài)度，據(jù)理力爭(zhēng)，爭(zhēng)取做出有利的澄清、修改和完善。

作為總包商，通常需要爭(zhēng)取的合同條款有最高責(zé)任限額條款、間接損失排除條款，EPC 合同中規(guī)定最高責(zé)任限額條款、間接損失排除條款是EPC 工程總包商采取的普遍措施，也符合國(guó)際慣例。通過(guò)約定相關(guān)條款，總包商可以將合同責(zé)任限定在一個(gè)較為合理的預(yù)期范圍，避免無(wú)限責(zé)任情況的出現(xiàn)。另外，發(fā)揮好設(shè)計(jì)責(zé)任保險(xiǎn)等保險(xiǎn)措施，也可分散總承包合同風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制方面

長(zhǎng)期來(lái)看，對(duì)于工程承包企業(yè)而言，在項(xiàng)目承包過(guò)程中難免會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，需要鑒古知今，形成風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)，系統(tǒng)分析總結(jié)本企業(yè)承包工程過(guò)程中已經(jīng)遇到的或可能遇到的各類風(fēng)險(xiǎn)并匯編成冊(cè)，將之作為一項(xiàng)可貴的經(jīng)驗(yàn)予以傳承，從風(fēng)險(xiǎn)防范角度，其重要性無(wú)論如何重視都不為過(guò)。更重要的是，寶貴的經(jīng)驗(yàn)不能束之高閣，應(yīng)該作為一項(xiàng)長(zhǎng)期工作系統(tǒng)地學(xué)、長(zhǎng)期地學(xué)，形成企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制加以傳承，將經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)化成風(fēng)險(xiǎn)防范屏障，提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防范及控制的能力與水平，這樣才能更好地杜絕防范類似的風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生。

3 結(jié)語(yǔ)

除了本文所述的幾種常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)類型，總承包項(xiàng)目還有其他諸多風(fēng)險(xiǎn)，比如市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，本文通過(guò)對(duì)總承包工程反映的幾點(diǎn)共性問(wèn)題淺析，提出總承包項(xiàng)目需要注意的若干風(fēng)險(xiǎn)控制措施，希望引起同仁更多的關(guān)注和探討，以進(jìn)一步增強(qiáng)EPC 總承包企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和防范水平。

注釋：

①《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第五十七條。

② 《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第七十五條。

③《中華人民共和國(guó)民法典》第五百零六條。

④ 李珊.關(guān)于分包合同“背靠背”條款及其法律風(fēng)險(xiǎn)防范的探索[J].中文科技期刊數(shù)據(jù)庫(kù)(全文版)經(jīng)濟(jì)管理,2019(12):273.

⑤ 胡育.工程質(zhì)量缺陷責(zé)任期與保修期之辨析[J].長(zhǎng)江工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào),2014(03):61.