數(shù)字化轉型成本模塊全過程要素分析

文／田坤 重慶魯能開發(fā)（集團）有限公司 重慶 400043

1、項目背景

管理信息技術的高速發(fā)展，為房地產行業(yè)的進步注入了新的動力和活力，越來越多的房地產企業(yè)已經(jīng)開始重新審視自身的IT 能力，構建全新的企業(yè)數(shù)字神經(jīng)網(wǎng)絡實現(xiàn)企業(yè)的數(shù)字化轉型與創(chuàng)新，在戰(zhàn)略層面重新定位管理信息技術的價值，借助數(shù)字化轉型以構建新時期的企業(yè)核心競爭力，幫助企業(yè)實現(xiàn)成功。

典型房企在新形勢下，原有ERP 系統(tǒng)已難以適應新形勢下運營機制要求。主要表現(xiàn)在：信息傳遞壁壘、移動端辦公缺失、合約規(guī)劃管控粗放、線上報表缺失。

房地產核心業(yè)務的數(shù)字化轉型，首要工作是選擇平臺。為了更好的支持企業(yè)數(shù)字化轉型，必須擁有合適的平臺，在保證技術先進性的同時，還要充分考慮幫助企業(yè)提高業(yè)務的靈活性，并為所有利益相關者搭建一個內容豐富的創(chuàng)新環(huán)境。基于行業(yè)領先企業(yè)的合作經(jīng)驗和對行業(yè)需求趨勢的洞察，各個規(guī)模房企都有房地產行業(yè)管理和業(yè)務創(chuàng)新的整體解決方案，將先進的信息技術和行業(yè)最佳實踐相融合，為房地產企業(yè)成功實現(xiàn)轉型升級提供開放、靈活、高效、一體化的數(shù)字化價值支撐服務。

針對上述情況，成本信息系統(tǒng)建設目標為依據(jù)流程指引，進行成本類相關業(yè)務的數(shù)據(jù)信息輸入、審核審批、備案等管控，實現(xiàn)全流程成本業(yè)務移動端和PC端線上管控和有效數(shù)據(jù)集成。

2、建設前期

數(shù)字化建設提供頂層設計，集團戰(zhàn)略、數(shù)字化轉型、信息化建設三者之間容易脫節(jié)，數(shù)字化建設對戰(zhàn)略的支撐性不足，無法引領與推動戰(zhàn)略和業(yè)務創(chuàng)新。優(yōu)化整合已有信息化建設成果，對存在的業(yè)務線、系統(tǒng)線規(guī)劃獨立，信息孤島現(xiàn)象，重新統(tǒng)籌，改變多數(shù)系統(tǒng)由業(yè)務部門主導建設，造成公司各類系統(tǒng)信息隔閡較多，互聯(lián)互通不足的現(xiàn)狀； 保證技術架構與業(yè)務的匹配性，業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)健性、復雜性等特征差異，對系統(tǒng)技術架構要求存在較大不同，如何在技術先進性、穩(wěn)定性、經(jīng)濟性之間進行平衡，選擇適合的技術架構，降低信息化建設與運維的成本； 形成合適的系統(tǒng)建設策略，現(xiàn)有已建系統(tǒng)和新建系統(tǒng)等應該如何選擇合適的建設策略（如升級、廢除、成熟套件、二次開發(fā)等），以匹配公司的業(yè)務特征，最大限度的降低信息化建設的成本和風險；形成信息化建設的共識，面對眾多需要建設的系統(tǒng)，如何在公司內部形成共識，明確系統(tǒng)建設先后順序、建設周期、建設預算，各部門在系統(tǒng)建設過程中的工作邊界與協(xié)同機制等，以保障信息化建設效果；系統(tǒng)選型與供應商選型，面對眾多系統(tǒng)供應商和系統(tǒng)產品，如何篩選符合公司實際需要的信息化產品，如何篩選合適的供應商，并選擇合適的招標策略，以降低信息化建設的風險；基于集團的總體戰(zhàn)略，細致分析達成總體戰(zhàn)略的執(zhí)行路徑，以及影響集團總體戰(zhàn)略達成的業(yè)務和管理痛點，結合集團當前的信息化發(fā)展狀況，借鑒學習標桿經(jīng)驗，規(guī)劃與企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行所匹配的數(shù)字化藍圖；幫助集團發(fā)現(xiàn)和判斷經(jīng)營管理活動中最為緊迫、亟待解決的瓶頸問題及對信息化的需求；依據(jù)數(shù)字化戰(zhàn)略規(guī)劃，進行相應的 IT 組織結構設計，使其與集團戰(zhàn)略相匹配，并對集團的業(yè)務和管理流程進行前期梳理和優(yōu)化，以便有效支撐后期的數(shù)字化轉型戰(zhàn)略。

3、建設內容

成本科目管理，依據(jù)房企修訂完成的最新成本管理科目及層級，實現(xiàn)科目模板導入導出系統(tǒng)，并以此科目為基礎統(tǒng)籌開發(fā)成本科目模塊，成本科目需要固化到末級科目，便于全集團的應用統(tǒng)一。

目標成本管理，實現(xiàn)各階段目標成本在線編制、審核、審批。實現(xiàn)科目間調整調劑以及審批。實現(xiàn)目標成本管理相應表單的在線填報、錄入、分析、導出功能。

合約規(guī)劃管理，實現(xiàn)目標成本自動分解至合約規(guī)劃模板，實現(xiàn)合約規(guī)劃對預算管理的在線管控，并與招采工作有效銜接，實現(xiàn)合約規(guī)劃在線閉環(huán)管理。預算（清單）管理，實現(xiàn)合約規(guī)劃對預算強控管理，實現(xiàn)在線上傳、審核、審批、備案功能，并與采購審批工作銜接關聯(lián)。支持施工藍圖應用率在線統(tǒng)計功能。

預算（清單）管理。實現(xiàn)合約規(guī)劃對預算強控管理，實現(xiàn)在線上傳、審核、審批、備案功能，并與采購審批工作銜接關聯(lián)或合二為一。支持項目按照業(yè)態(tài)和樓棟分解功能，支持施工藍圖應用率在線統(tǒng)計功能。

合同管理，承接預結算備案、招采工作，關聯(lián)招標投標過程資料及評標文件。實現(xiàn)合同在線存儲、查詢及審批管理，實現(xiàn)合同低價中標率、總價包干率等合同信息在線統(tǒng)計、分析功能。變更、簽證管理，實現(xiàn)設計變更、現(xiàn)場簽證事前上報、事后確認基本功能，事前確認金額與完工結算金額分開審核、審批，實現(xiàn)與動態(tài)成本管理模塊、結算管理模塊有效銜接。實現(xiàn)設計變更、現(xiàn)場簽證時效性統(tǒng)計，導入、導出相關臺賬信息。核價管理，實現(xiàn)城市公司核價在線審核、審批、存檔、查詢功能，并與合同、變更、簽證關聯(lián)。

變更、簽證管理。實現(xiàn)設計變更、現(xiàn)場簽證事前上報、事后確認基本功能，事前確認金額與完工結算金額分開審核、審批，實現(xiàn)與動態(tài)成本管理模塊、結算管理模塊有效銜接。實現(xiàn)設計變更、現(xiàn)場簽證時效性統(tǒng)計，導入、導出相關臺賬信息。

核價管理。實現(xiàn)城市公司核價在線審核、審批、存檔、查詢功能，并與合同、變更、簽證關聯(lián)。支持多項目查詢核價內容，并構建核價數(shù)據(jù)庫。

動態(tài)成本管理，實現(xiàn)動態(tài)成本數(shù)據(jù)實時抓取、統(tǒng)計及分析功能，合同金額、變更簽證額、付款金額、預計發(fā)生金額、結算金額實時更新。進行動態(tài)成本與目標成本對比監(jiān)控，及時預警合約超支風險。

結算管理，實現(xiàn)工程、物資、服務、費用等合同結算在線管理。實現(xiàn)合約結算資料報送、移交、管理。實現(xiàn)合約結算成果在線審核、備案。實現(xiàn)合約指標在線提取。實現(xiàn)結算審減率在線統(tǒng)計功能。

后評估管理。實現(xiàn)結算階段項目主要指標數(shù)據(jù)、材料設備價格、管理經(jīng)驗總結在線審核、備案。實現(xiàn)成本后評估及時性提醒及統(tǒng)計功能。

易用性功能：成本信息系統(tǒng)門戶界面清晰，實現(xiàn)查詢簡易、快速搜索、功能完整、資料共享。信息發(fā)布、存儲功能。實現(xiàn)成本管理通知、通報等相關信息發(fā)布，實現(xiàn)成本管理制度、流程、指引、基準成本、標準清單、指標體系及相應表單在線下載。實現(xiàn)成本管理所有表單在線編輯、修改及完善功能。設置設計、工程、項目等管理人員權限層級，預留涉價資料專用錄入端口。手機客戶端與PC 端同時在線審核、審批功能。

拓展功能：實現(xiàn)與物資、設計、工程、營銷、發(fā)展、財務、法律等相關部門模塊銜接、數(shù)據(jù)查詢提取等拓展功能，預留對接端口。

4、技術要求與路徑

系統(tǒng)增強功能需具備良好的開放性和可移植性，采用標準開放平臺接口，支持與其它系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換和共享。能夠滿足7×24 小時連續(xù)不間斷穩(wěn)定工作，系統(tǒng)運行可靠率＞99.8%，出現(xiàn)故障應能及時告警，并支持各種備份方式，支持手動恢復措施，恢復時間＜15 分鐘，以便在系統(tǒng)發(fā)生錯誤時能夠快速地恢復正常運行，同時軟件系統(tǒng)應能有效防止因系統(tǒng)資源消耗過多而導致系統(tǒng)異常崩潰。系統(tǒng)增強功能易于升級，滿足向下兼容的要求，新功能的追加都不應影響系統(tǒng)原有模塊，且在升級的過程中不影響系統(tǒng)的性能與正常運行，保證系統(tǒng)可以穩(wěn)定、平滑過渡。

系統(tǒng)增強功能應具有良好的操作界面、詳細的幫助信息等，系統(tǒng)參數(shù)的維護與管理通過操作界面完成。按組織結構劃分操作人員的操作權限，且各種使用權限所能調用的應用軟件模塊可按要求自由組合，由系統(tǒng)管理員統(tǒng)一配置。

應能使系統(tǒng)管理員集中方便地配置、監(jiān)視、控制、診斷整個系統(tǒng)，并且能夠監(jiān)視和控制用戶情況，快速定位故障點，及時消除隱患。具備安全管理機制，保證信息存儲安全、信息傳輸和處理安全，保證系統(tǒng)能夠正常運行，不被非授權訪問，不被攻擊破壞。項目文檔盡量集中存放在服務器統(tǒng)一管理。各個項目之間設立不同的共享文件夾，權限設置分離，各個項目只能訪問自己的數(shù)據(jù)、文檔，不能互相訪問。文檔服務器由技術組成員統(tǒng)一維護并做好備份。通過分級設置訪問修改權限來控制數(shù)據(jù)安全。項目成員只有查看權限，若需拷貝資料則需經(jīng)項目經(jīng)理審批。若項目成員需修改服務器中文檔，則需項目經(jīng)理審批后，報送技術組成員更改權限，待修改完畢后再將修改權限收回。

房地產解決方案是標準的三層技術架構：后端使用基于內存計算的HANA 數(shù)據(jù)庫，一些需要大數(shù)據(jù)處理的報表也會把數(shù)據(jù)計算邏輯下層到HANA 層，使用CDS View 技術來提供服務從而提高報表的性能，應用處理層以模塊化的BOPF 架構為核心，前端采用高配置低代碼的FPM 框架并且以Fiori Launchpad 封裝的形式展現(xiàn)給用戶。

系統(tǒng)需高配置的應用，支持UI 端的客戶個性化設置，面向所有用戶的定制配置及基于頁面的增強開發(fā)；業(yè)務處理BOPF 框架，封裝業(yè)務邏輯，實現(xiàn)業(yè)務處理的模塊化及標準化，把業(yè)務對象的整個生命周期給管理，提供服務給不同應用；HANA 不僅基于內存計算的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，更是功能強大的大數(shù)據(jù)平臺，基于HANA 的建模的CDS View 封裝了應用層對底層數(shù)據(jù)庫的事務操作和報表分析邏輯，通過發(fā)布的Odata Service 給外部程序來使用。

實現(xiàn)快速部署，快速應用業(yè)務的界面及功能的調整，并能很好的適應多用戶多并發(fā)的大數(shù)據(jù)量的操作，實現(xiàn)大數(shù)據(jù)量的分析及圖形化顯示。RE RCS 使用FPM 的UI 設計，確保界面的統(tǒng)一簡潔易用，同時又可通過Web Service、RFC、Odata 服務等給第三方開發(fā)平臺使用，滿足不同界面的要求及移動應用的需求。

5、關鍵因素

選取優(yōu)良合作商，核心關鍵技術人員是項目成功運行的重要保證。項目經(jīng)理擔負主要協(xié)調溝通、調動資源、匯報總結等，需具備較為全面的綜合能力。業(yè)務顧問，必須具備兩個以上先進房企項目的建設管理經(jīng)驗，可以對業(yè)務痛點做出有效判斷。

系統(tǒng)籌劃建設步驟，普通項目建設周期約為6 個月，需召開啟動會、分管領導敦促指導，此建設計劃需納入公司年度考核，并得到各相關部門的協(xié)同配合，此過程需由信息和成本業(yè)務部門起主導作用。

跨部門的溝通協(xié)調，成本管理關鍵點在于控制住招采及付款，并在合同模塊實現(xiàn)有效集成，并與簽證變更有效結合。運行過程需各部門有效參與，主要參與專業(yè)包含：發(fā)展、物資、工程、設計、法律、財務等。

跨系統(tǒng)的溝通協(xié)調，有效的成本管理系統(tǒng)，需與合同管理系統(tǒng)、財務系統(tǒng)、招采系統(tǒng)、審批系統(tǒng)、老成本系統(tǒng)等實現(xiàn)有效結合，各類接口、回傳動作需做到實時同步。

服務型運維保障，上線過程存在期初數(shù)據(jù)錄入不全、審批人員發(fā)生變化等大量運維事項。部分業(yè)務緊急，需快速解決。建設過程中需建立線上交流群、運維電話等快速解決相關問題，保證業(yè)務流暢度。

6、步驟路徑

業(yè)務藍圖繪制：全面梳理各類制度流程，并深入理解原有ERP 系統(tǒng)的管控思路，進行業(yè)務藍圖繪制，繪制才有VISIO 圖，并補充表格作為說明，圖上標注清楚各活動要點及線上線下流程。

審批流梳理：通過業(yè)務藍圖，逐項梳理各類審批，其中可運用老系統(tǒng)導出，過程中增審部門、會簽、轉辦等功能解決不同審批流架構不同的問題。

匯報與驗收：突出系統(tǒng)匯報重要性，需在系統(tǒng)會議上掌握各業(yè)務痛點進行集成收集，探討方案。系統(tǒng)建設方案一般包括：啟動會、藍圖匯報會、模塊交叉會、階段驗收會、上線籌備會、培訓會等，驗收需集中統(tǒng)一時間。

（2）給水泵耗電率較高。機組為直接空冷機組，機組設計背壓為15kPa，與水冷機組相比，汽耗率偏高0.2～0.3kg/kWh，造成給水泵流量增加，給水泵耗電率偏高，最高可達2.6%～2.7%，占廠用電率的24.3%左右。

數(shù)據(jù)收集與試點上線：數(shù)據(jù)收集為整個系統(tǒng)建設過程中，最為困難而艱巨的階段，是真正團隊執(zhí)行力階段。數(shù)據(jù)收集需把分散在各項目專業(yè)口的數(shù)據(jù)進行分析整理做到統(tǒng)一匯總。需進行整理、匯總、調整等各個階段。

集中培訓與上線：培訓需特別闡述新老系統(tǒng)基本功能、操作步驟、審批流分別匯報。特別對于業(yè)財集成應進行闡述。培訓與上線建議集中進行，充分培訓宣傳并及時進行答疑。

7、系統(tǒng)優(yōu)化點

信息系統(tǒng)上線之后，會有業(yè)務變化點仍需進行不間斷優(yōu)化工作。上線后，配合公司組織架構調整和實際業(yè)務需要，對現(xiàn)有系統(tǒng)業(yè)務功能和審批流程進行相應的適用性調整和優(yōu)化改進。這部分內容主要包括對成本業(yè)務功能、統(tǒng)計報表、各單位業(yè)務審批流程的調整：目標成本、合約規(guī)劃、采購計劃、合同履約過程、成本后評估、動態(tài)成本等功能報表的適應性調整和優(yōu)化。配合公司組織架構調整以及最新版成本制度指引，開展業(yè)務審批流程各節(jié)點審批人員的相應調整，確保審批流程合理性、準確性。

建立基于標準清單的成本數(shù)據(jù)指標分析、應用、存儲體系，實現(xiàn)數(shù)據(jù)互通，便于數(shù)據(jù)沉淀及業(yè)務過程比對。提高成本測算的準確性與效率，使招標、合同等成本控制環(huán)節(jié)“有據(jù)可依”，有效沉淀與利用歷史項目的經(jīng)驗。通過成本數(shù)據(jù)庫的應用，將科目的成本通過一定的維度進行沉淀，輔助未來項目目標成本的編制，提高目標成本編制工作的精準度和效率。

基于先進的數(shù)據(jù)分析平臺和成本基礎業(yè)務數(shù)據(jù)，構建提供成本業(yè)務數(shù)據(jù)分析、預測和預算的一體化應用，支持事前預測和推演，提升決策科學性。通過成本基礎業(yè)務數(shù)據(jù)，搭建統(tǒng)計分析報表和分析場景，實現(xiàn)自動從集團、城市公司、項目等多維度進行項目成本的監(jiān)控與分析。全項目動態(tài)成本實時跟蹤和監(jiān)控，多維比較與預警機制建立，實時解構動態(tài)成本，及時發(fā)現(xiàn)偏差原因并跟進，形成成本管理閉環(huán)。

8、業(yè)務協(xié)同

業(yè)財集成自動化。簡化操作：將老系統(tǒng)中多步操作，例如“服務確認”和“發(fā)票校驗”，調整為新系統(tǒng)中一步操作“發(fā)票錄入”。集成過賬：內嵌標準化成本過賬規(guī)則，發(fā)票單據(jù)審批通過后，自動生成財務憑證。業(yè)財一致：禁止成本類科目財務端手工記賬生成憑證，確保業(yè)財數(shù)據(jù)一致。

圖紙管理線上化。各項目公司設計人員可在文檔系統(tǒng)直接上傳設計圖紙，新系統(tǒng)與文檔系統(tǒng)打通，直接獲取圖紙信息，后續(xù)采購及預算、合同、變更、簽證、結算等可直接引用，簡化圖紙關聯(lián)工作，取消線下圖紙傳遞，實現(xiàn)無紙化辦公，踐行房企的綠色發(fā)展理念。

招標過程連貫化。采購計劃與預算備案整合統(tǒng)一，一個流程實現(xiàn)兩項工作。與招投標系統(tǒng)打通，采購及預算審批通過后自動將信息同步至招投標系統(tǒng)，招投標結束后，可將定標結果自動回傳至新系統(tǒng)，以便新系統(tǒng)引用定標結果進行合同創(chuàng)建。

結論：

以成本合約管理模塊功能為基礎，對目標成本、合約規(guī)劃管理、動態(tài)成本管理等功能進行深度優(yōu)化。實現(xiàn)合約規(guī)劃與動態(tài)成本的在線提取編制。

打通法律系統(tǒng)、招采系統(tǒng)、財務系統(tǒng)、文檔管理系統(tǒng)、審批系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳輸，消除了各個系統(tǒng)之間的壁壘。把分散在各個專業(yè)口的不同數(shù)據(jù)在合同和動態(tài)成本界面實現(xiàn)有效集成。

打通移動端審批，原有審批系統(tǒng)內網(wǎng)操作不為便利，采用界面友好的手機移動端審批，有效提升審批效率。梳理流程均可以在線上實現(xiàn)，能有效避免線下巡簽帶來的資料丟失，審批內容不全等問題。

明確的需求、成熟的團隊、有效的溝通、系統(tǒng)的步驟、不斷的優(yōu)化是數(shù)字化建設過程中建設過程中的關鍵要素。在公司黨委的堅強領導下，圓滿完成建設推廣任務，重塑成本管控模式，助力公司機制市場化、管理法制化。