商業銀行績效考核管理的思考

摘 要：我國社會在不斷進步，經濟也在不斷發展，這樣的背景給商業銀行經營帶來了機遇，同樣也帶來了挑戰。商業銀行想要在激烈的社會經濟環境中得以繼續發展，就要緊跟時代的步伐，不斷提高商業銀行的綜合競爭實力，優化自身的管理理念，創新商業銀行績效考核管理模式，以此來促進商業銀行的穩定發展。本文將針對商業銀行的績效考核管理展開分析，分析在當前的背景下商業銀行績效考核管理存在的問題，并結合問題提出有效的優化措施。希望通過本文的分析，能夠為商業銀行實現穩定發展提供助力。

關鍵詞：商業銀行；績效考核；問題；策略

引言

我國目前的經濟形勢在不斷地發生變化，全球經濟一體化形勢也在加劇。這種環境下，讓商業銀行面臨著競爭挑戰，商業銀行想要實現穩定且可持續的發展，必須做好轉型工作。而對于商業銀行來說，想要實現轉型，優化自身的管理工作是關鍵，這就要求商業銀行要不斷優化人力資源管理工作，通過解決人力資源管理問題，來激發員工的主觀能動性，提高商業銀行的綜合競爭實力。在人力資源管理中，績效考核管理是重要內容，有效的績效考核工作不僅能夠提高商業銀行職工的工作積極性，同時通過績效考核也能夠營造良好的工作環境，以此來增強員工對銀行的歸屬感，提升對銀行的認同感，使員工能夠與銀行之間實現和諧發展、共同進步。

一、商業銀行績效考核管理存在的問題

（一）績效考核的指標設置不合理

就目前商業銀行所開展的績效考核管理工作情況來看，大部分商業銀行所設置的績效指標脫離了銀行的實際情況。商業銀行開展績效考核工作，主要是為了體現出員工的工作情況，同時為了更好地促進商業銀行的發展。然而，目前大部分商業銀行在進行績效考核指標設定時，沒有結合商業銀行實際情況，只重視短期的考核目標，而忽略了與銀行戰略規劃的結合，從而導致銀行所開展的績效考核管理工作不能滿足銀行可持續發展的需要。另外，我國目前大部分的商業銀行所開展的績效考核工作會以月、季、年等周期進行，固定的績效考核時間會讓銀行職工產生消極的態度，甚至有的銀行職工會在考核前進行突擊學習，從而形成了應付考核的現象。此外，也有部分商業銀行績效考核形式化非常嚴重，根本無法落實績效考核管理，不能達到預期的績效考核效果。

（二）績效考核的反饋機制不強

對于商業銀行來說，有效的績效考核管理應該能夠實現橫向、縱向的發展。所謂橫向發展，需要各個部門的有機配合，而縱向發展則是需要銀行職工的有效反饋。但就目前商業銀行所開展的績效考核管理情況來看，大部分商業銀行的考核部門認為，績效考核是由人資部門牽頭，由自己部門實施的工作，甚至有的員工會認為績效方案需要管理者制定，自己不需要參與績效考核方案的制定中，只需要執行即可。也有的商業銀行將績效考核指標作為任務去開展，并沒有明白績效考核指標的深層意義。上述這些情況，造成商業銀行績效考核缺乏合理性，甚至會讓績效考核無法得到有效的落實，也不能為促進商業銀行的穩定發展提供助力。

（三）績效考核的方法不明確

商業銀行在進行績效考核指標的設置時一定會有側重，需要根據銀行的實際經營情況進行考核指標的分類。每一類別的指標計算方法都會存在差異，尤其是對商業銀行的一些重點拓展業務進行考核時會加大指標考核權重，并結合激勵機制來提升銀行職員的積極性。但目前大部分商業銀行為了實現短期的經濟效益，會忽視績效考核與戰略規劃的相結合，并在制定績效考核指標時存在不合理的現象，甚至會出現績效考核指標與發展之間不相符的現象。如果商業銀行在長期的這種績效考核方式下，只會讓商業銀行的發展受到限制，讓商業銀行的績效考核與戰略目標相背離。

（四）對績效考核結果的利用不高

對于商業銀行來說，績效考核的過程管理是非常重要的。同時，績效考核的結果也是非常重要的。商業銀行在開展績效考核管理時不僅僅要重視績效考核的過程，同時也要重視對績效考核結果的利用。因此，保證績效考核結果的科學性、準確性，才能夠依照績效考核結果開展后續的管理工作。由于績效考核結果與員工的薪資待遇息息相關，績效考核結果也與商業銀行的戰略發展息息相關。所以，商業銀行要加大對績效考核結果的利用，才能發揮出績效考核結果的價值。但目前普遍商業銀行只重視績效考核的過程，而忽視了績效考核的結果，主要體現在銀行利用績效考核結果的范圍較小，并沒有根據考核結果進行薪酬、利益等的分配，也沒有根據考核結果去調整管理規劃，根本無法發揮出績效考核結果的價值。

二、優化商業銀行績效考核管理的策略

（一）優化績效考核的指標體系

商業銀行在優化績效考核管理工作時，首先要利用多種的績效考核方法，優化績效考核指標體系。通過不斷地挖掘績效考核方法中的優勢，并結合商業銀行的實際發展需要，科學合理地制定績效考核管理的指標，從而優化績效考核的指標體系。首先，商業銀行可以結合EVA、KPI和平衡計分板，以此來實現績效考核指標的有機協調。商業銀行在進行財務指標確定時，可以采用經濟增加值和經濟資本收益率來對銀行的經濟利潤進行指標評估，在運用KPI考核法時要對銀行的非財務指標進行完善，堅持大小并重的原則，突出銀行的戰略發展目標，利用平衡理念去細化、協調各項指標，確保商業銀行的財務指標與非財務指標能夠相互協調、相互平衡。例如，可以運用乘積法進行指標的估算，KPI估值得分=EVA完成率×RAROC調整系數×KPI指數的非財務得分。商業銀行有效進行收益率系數調整，能夠提高銀行的資本利用率，而對KPI指標進行估算能夠提高商業銀行的績效考核的整體水平和質量。

另外，商業銀行在優化績效考核指標體系時，也要充分發揮出溝通的作用，確保指標體系能夠得以實現。尤其是在商業銀行對各項經營活動做出分析和統計時，不僅要包含風險狀況，同時也要包括客戶到期日、續期和價格設定，同時也要將各項經營活動的計劃以及銀行的資產負債等都要進行明確，對銀行的總體增長以及目前市場環境發展等都要做出有增量的預算，形成自上而下的溝通，對不同評價、不同資源的經營活動進行區分，商業銀行要在可控的范圍內進行現有資源的分配。此外，商業銀行也要借助信息技術手段提高商業銀行內部信息技術水平，構建經驗豐富、專業技術能力較強的管理隊伍，確保商業銀行能夠在績效考核管理工作的推動下實現穩定發展。

（二）強化績效考核的過程管理

商業銀行在優化績效考核管理工作時，要強化績效考核的全過程管理。這就要求商業銀行首先要加強對績效考核過程的重視，以往商業銀行過于看重績效考核的結果，而忽略了過程的重要性，從而導致商業銀行所實施的績效考核工作不能夠充分地發揮出它的全部效能，也無法有效提高商業銀行職工的工作積極性。因此，商業銀行要改變以往的管理現狀，不能只看重績效考核的結果，也要提升對考核過程的重視程度，通過有效的措施來優化績效考核過程。所以，商業銀行要結合目前的績效考核現狀，對考核目標進行完善。在以往的績效考核結果中找出存在的問題，并有針對性地進行強化。只有在績效考核中發現不足，才能夠認清管理工作中存在的問題，通過績效考核來提高銀行職工的能力，促進商業銀行的穩定發展。其次，商業銀行在進行績效考核管理優化時要定期地對績效考核指標進行合理的設置。針對商業銀行現存在的績效考核管理問題，并結合某一項指標存在的弊端，有針對性地進行指標科學設置。例如，商業銀行一經發現績效考核指標存在問題，就要立即進行整改。如果績效考核指標缺乏合理性，就會造成商業銀行的績效管理出現問題。所以，商業銀行要對現有的績效考核指標進行詳盡的分析，只有找到績效考核的根本問題，才能夠推動商業銀行績效考核管理的落實。最后，商業銀行要將績效考核工作與職工的薪酬掛鉤，結合績效考核的結果實施激勵機制，對績效考核評優的職工給予獎勵，可以為職工提供深造機會，也可以進行崗位提拔，如果績效考核較差的職工，就要采取淘汰機制。通過上述手段才能夠提高績效考核管理的效率，從而促進商業銀行的發展。

（三）加大績效考核的培訓力度

商業銀行在優化績效考核管理工作時要加大績效考核的培訓力度，通過績效考核培訓來展現績效標準的個性化。這就要求商業銀行在構建培訓體系時要結合銀行的自身發展特點，尤其是在對各個部門進行培訓設計時，需要通過各個部門的有效協助，同時在進行培訓評估體系設計時，要形成自上而下的反饋機制，確保績效培訓的目標與內容能夠形成一致的效果。此外，商業銀行在進行績效培訓時一定要滿足銀行的實際需求，以實際需要為最終導向，對各個部門的各個崗位開展針對性的培訓，確保培訓與要求能夠實現有機銜接。在進行績效培訓時，也要采用多種培訓方式，確保培訓完成后，員工能夠進行自我思考，引導職工的行為。由于我國經濟發展有著地域上的差距，所以商業銀行在進行制定績效評估規則的時候也要結合地域性，根據銀行的實際情況來制定績效評估體系，確保績效評估的作用發揮，能夠促進職工的發展，確保績效考核規則不會脫離實際，充分調動銀行職工主觀能動性。

（四）提升績效考核的結果利用率

商業銀行在進行績效考核管理工作的優化時要重視對績效考核結果的運用。對于商業銀行來說，績效考核結果不僅能夠體現員工的工作能力。同時，對促進商業銀行的后續管理工作的開展也是非常重要的。因此，商業銀行要對現有的績效管理進行優化，對績效考核數據加強分析。通過績效考核工作，及時發現員工的態度、思想方面中的問題，并采取有效的措施來激發員工的工作積極性，以此來保障銀行職工能夠與銀行的發展同步。另外，商業銀行將績效考核結果作為重要依據，并將結果與薪酬掛鉤，將績效考核結果作為職工調資和晉升的重要依據。除此之外，銀行也要將績效考核結果與技巧培訓進行聯系，結合結果有針對性地開展培訓工作，以此來提高銀行職工的專業能力，激發員工的工作積極性。

商業銀行在優化進行考核管理時，除了重視對績效考核結果的運用外，還要促進銀行信息化系統的建設。因此，商業銀行要積極構建績效考核信息系統，利用信息技術對績效考核工作進行數據收集，提高商業銀行的信息技術水平，確保信息數據的準確，避免出現人工干預等行為，保證績效考核的公平公正。另外，商業銀行要積極構建績效考核的反饋系統，將績效考核與業務進行聯系，實現銀行內部跨部門的高效溝通，同時構建信息共享機制，實現績效考核與業務之間的信息互通，以此來提高績效考核結果的利用率。由此可以看出，商業銀行構建信息化系統可以提高信息化技術能力，提高績效考核管理的效能，同時也能促進商業銀行發展。

結束語

總之，商業銀行績效考核管理工作對銀行的發展有著非常重要的作用。商業銀行想要實現可持續發展，加大人力資源管理工作是必然途徑。但由于我國目前商業銀行在開展績效考核管理工作時仍然存在照搬照抄等問題，并沒有結合自身的實際發展去加以創新，所以導致商業銀行所實施的績效考核無法體現出它的價值。因此，商業銀行想要避免績效考核工作阻礙銀行的發展，就要不斷地優化績效考核指標體系，強化績效考核的全過程管理，加大績效考核的培訓力度，提升績效考核的結果利用率。只有這樣，才能夠保證績效考核在商業銀行的管理工作中形成優勢互補，提高商業銀行的經營管理效率，激發商業銀行職工的主觀能動性，以此來推動商業銀行的發展。

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