鋼鐵企業綠色高質量發展指數指標體系及評價方法研究

韓 晶 金 磊 耿立志

1.前言

1.1 政策背景

生態文明建設是中華民族永續發展的千年大計，要堅持走綠色發展之路，建設美麗中國。2020年9月，習近平總書記在第75屆聯合國大會上宣布，中國力爭2030年前實現碳達峰、2060年前實現碳中和。在此背景下，持續改善環境質量，實現綠色低碳轉型成為我國工業未來發展的主題之一。2021年11月，工信部發布的《“十四五”工業綠色發展規劃》中指出：以推動高質量發展為主題，以供給側結構性改革為主線，以碳達峰碳中和目標為引領，以減污降碳協同增效為總抓手，統籌發展與綠色低碳轉型，深入實施綠色制造，加快產業結構優化升級，大力推進工業節能降碳，全面提高資源利用效率，積極推行清潔生產改造，提升綠色低碳技術、綠色產品、服務供給能力，構建工業綠色低碳轉型與工業賦能綠色發展相互促進、深度融合的現代化產業格局，支撐碳達峰碳中和目標任務如期實現。

鋼鐵工業是國民經濟的重要基礎產業，是建設現代化強國的重要支撐，是實現綠色低碳發展的重要領域。2022年1月，工信部等三部門發布的《關于促進鋼鐵工業高質量發展的指導意見》提出，堅持“創新發展、總量控制、綠色低碳、統籌協調”四大原則，通過“創新能力顯著增強、產業結構不斷優化、綠色低碳深入推進、資源保障大幅改善、供給質量持續提升”五大方面目標的實現，力爭在2025年，鋼鐵工業基本形成布局結構合理、資源供應穩定、技術裝備先進、質量品牌突出、智能化水平高、全球競爭力強、綠色低碳可持續的高質量發展格局。

我國作為世界鋼鐵第一生產大國，擁有世界最大、最具活力的市場和世界最全、最完整的產業鏈體系，具有世界最快、最及時的服務體系。近年來，我國鋼鐵行業積極貫徹綠色發展理念，落實國家節能減排政策，大力推進化解過剩產能和污染防治攻堅戰工作，供給體系進一步優化，環保指標進一步提升，各項指標均創歷史最好水平。與此同時，行業內建成了一大批花園式工廠、綠色工廠，鋼鐵行業綠色形象逐步展現在社會公眾面前。但行業仍然存在產能過剩壓力大、產業安全保障能力不足、綠色低碳發展水平有待提升、產業集中度偏低等問題。

為進一步提高中國鋼鐵工業的國際影響力，突出行業發展亮點、環境保護意識、社會責任貢獻，以高水平標準引領中國鋼鐵品牌建設和行業健康發展，構建引領鋼鐵工業綠色高質量發展的綜合指標體系，通過科學評價方法得到綠色高質量發展指數，有效評估鋼鐵企業綠色發展情況，幫助各企業發現短板，挖掘潛力，進而持續改進，引導企業綠色高質量發展方向。

1.2 技術背景

1.2.1 國外相關情況

世界鋼鐵協會在可持續發展指數報告中主要關注“氣候變化”、“循環”、“供應鏈”、“水資源”、“空氣質量”、“產品應用”和“副產品”七大領域，從環境、社會和經濟績效三方面共8項指標對鋼鐵行業可持續發展水平給予評價，對安全和職業健康、全生命周期評價發布了立場性文件。

美國耶魯大學、哥倫比亞大學及世界經濟論壇聯合發布的《2018年全球環境績效指數（Environmental Performance Index, EPI）報告》中，2018年全球EPI在“環境健康”和“生態系統活力”兩大目標下，確定空氣質量、水與衛生、重金屬、生物多樣性與棲息地、森林、漁業、氣候與能源、空氣污染、水資源、農業10個政策領域共24項具體評估指標，并給出全球180個國家和地區的EPI分數。

1.2.2 國內相關情況

2015年，國務院發布《中國制造2025》，全面部署實施綠色制造工程。提出“制定綠色產品、綠色工廠、綠色園區、綠色企業標準體系，開展綠色評價”，從創新能力、質量效益、兩化融合和綠色發展四個方面提出制造業的12項主要指標。

作為生態文明建設及綠色發展評價考核的依據，2016年，國家發改委等四部委發布《綠色發展指標體系》和《生態文明建設考核目標體系》。《綠色發展指標體系》從資源利用、環境治理、環境質量、生態保護、增長質量、綠色生活和公眾滿意程度提出56項二級指標，并設置指標權數?！渡鷳B文明建設考核目標體系》從資源利用、生態環境保護、年度評價結果、公眾滿意程度和生態環境事件等提出23項二級指標，并賦予子目標分值，各指標中均包括約束性指標和重要的監測評價指標，規范指導綠色發展。

清潔生產方面，我國現行的鋼鐵行業清潔生產評價指標體系為發改委、生態環境部、工信部于2018年聯合發布的，涵蓋燒結、球團、高爐煉鐵、煉鋼、鋼延壓加工、鐵合金等工序。作為企業清潔生產水平評價管理工具，在鋼鐵企業清潔生產審核、建設項目環境評價、行業清潔生產企業評優方面發揮著規范和指導作用。

為規范引領綠色工廠全面創建，2018年工信部發布《綠色工廠評價通則》（GB/T36132-2018），從基本要求、基礎設施、管理體系、能源與資源投入、產品、環境排放和績效7個方面對綠色工廠做出評價。2019年底，結合鋼鐵行業特點，工信部發布了《鋼鐵行業綠色工廠評價導則》（YB/T4771-2019），從生產工藝及裝備、資源能源消耗、產品特征、污染物排放控制、資源綜合利用、清潔生產管理等方面提出了具體的指標要求。

2.指標體系構建

2.1 構建原則

（1）立足當前、面向未來。指標體系評價既要聚焦當前的污染防治攻堅戰，又要面向未來、面向世界，體現引領性。

（2）定量為主，定性為輔。定量評價的客觀性強，結果更容易被企業接受；定性評價指標也應盡可能制定有公信力的硬性標準。

（3）橫向比優，縱向比進：既要進行企業間橫向比較，鼓勵先進；又要進行企業自身的縱向比較，鼓勵企業不斷取得進步。

（4）照顧差異，體現均衡。要充分考慮地域、城市產業結構、企業硬件基礎與產品結構等差異，盡量消除客觀因素的影響。

（5）守住底線，風險管控。環保合法合規是底線，不可逾越；指標體系要能引導企業有效管控環保風險。

2.2 評價指標

在鋼鐵行業發展所面臨的內外部政策約束、資源能源與環境限制、應對氣候變化要求、產品供應與服務標準提升的形勢下，指標體系貫徹轉型升級、智慧制造、創新發展和產城共融的發展理念，涵蓋鋼鐵產業全流程，包括三個指標層級。一級指標包括綠色制造、發展質量2項；二級指標包括裝備技術、資源利用、能源效率、環保績效、區域環境、經營質量、智慧創新、產品與供應鏈、區域發展貢獻和應對氣候變化共10項；三級指標基于企業基礎數據和能耗、環保、技術經濟等相關指標，細化要求，精準體現綠色高質量發展的內涵。所有指標均為年度指標，易于統計，并隨著未來發展可動態調整（見圖1）。

圖1 鋼鐵工業綠色高質量發展評價指標體系

3.評價方法與評價標準

3.1 評價方法

3.1.1 評分項

合規性評價：各企業必選滿足國家或地方相關政策、標準等要求。對這一類指標，按照是否符合政策、標準等要求進行評價。

水平性評價：與綠色高質量發展相關的指標中選取行業共同關注、對企業發展有重要影響的有關指標。

趨勢性評價：受地域、氣候、企業所在城市產業結構、企業生產流程、產品結構等因素影響，有些指標雖然在行業內普遍受到關注，但不同企業之間根本不具可比性。

鼓勵性評價：對于企業面向外部社會自愿開展的一些有關生態環保與綠色發展活動，雖然不作強制性要求，但應積極鼓勵。企業如有這方面的行動或明顯成效，應考慮給予加分激勵。

3.1.2 扣分項

懲 罰性評價：對涉及生態環保底線、紅線等環保風險的行為要堅決予以杜絕，對有損企業環保形象的行為應通過指標體系的引導作用予以規范。

3.2 評價標準

參考國家相關標準與政策要求、行業發展水平，確定各項指標的評價標準。合理地分配權重是量化評估的關鍵，權重的結構是否合理直接影響到評價結果的科學性。

3.2.1 主觀賦權法

根據決策者（專家）主觀上對各屬性的重視程度來確定屬性權重的方法，其原始數據由專家根據經驗主觀判斷得到。包括專家調查法、層次分析法、二項系數法、環比評分法、最小平方法等。優點是專家可以根據實際的決策問題和專家自身的知識經驗合理地確定各屬性權重的排序，不至于出現屬性權重與屬性實際重要程度相悖的情況。但決策或評價結果具有較強的主觀隨意性，客觀性較差。

3.2.2 客觀賦權法

基本思想是根據各屬性的聯系程度，或各屬性所提供的信息量大小來決定屬性權重。包括主成分分析法、熵值法、離差及均方差法、多目標規劃法等。客觀賦權法主要是根據原始數據之間的關系來確定權重，因此權重的客觀性強，具有較強的數學理論依據。但是這種賦權法沒有考慮決策者的主觀意向，因此確定的權重可能與人們的主觀愿望或實際情況不一致，使人感到困惑。

3.2.3 組合賦權法

針對主、客觀賦權法各自的優缺點，為兼顧決策者對屬性的偏好，并力爭減少賦權的主觀隨意性，可以采用主、客觀賦權法的組合賦權方法進行賦權，使屬性的賦權達到主觀與客觀的統一，進而使決策結果真實、可靠。

但是考慮到實際應用的簡單方便性，最后采用課題組專家集體商討賦權的方法。

如：從指標數量來看，綠色制造共有32項三級指標，發展質量共有27項三級指標；從指標體系架構來看，綠色發展是高質量發展的重要組成部分，也是實現高質量發展的必要途徑，更是鏈接行業高質量發展與國家生態文明建設的關鍵一環。因此，綜合考慮，一級指標中，“綠色制造”賦權60%、“發展質量”賦權40%。

污染防治攻堅戰是黨的十九大提出的全面建成小康社會決勝時期的“三大攻堅戰”之一，是黨中央著眼黨和國家的發展全局，順應了人民群眾對美好生活的期待而作出的重大戰略部署。因此，指標體系中，對污染防治攻堅戰、持久戰所涉及到的一些核心指標，賦予較大權重。

應對氣候變化是國家重要戰略，本指標體系不僅單獨設置了二級和三級指標，也加大了與節能降碳相關的指標權重。

由于企業在短期內不可能對焦爐、燒結機、高爐、轉爐等裝備進行大規模技術改造，因此，本指標體系對于涉及這些生產裝備大型化要求的指標，則賦以較小權重。

根據權重賦予分值，最終得出能夠客觀反映行業和企業整體發展水平的“指數”。

3.3 發展指數分值計算

進行評價時，二級指標的分值為其下各三級指標分值的加和，一級指標的分值為其下各二級指標分值的加和。將所有適用的三級指標的分值相加，所得分值即為該企業的“綠色高質量發展指數分值”。

指標體系評價包括評分項和附加項。評分項滿分為100分，附加項分為扣分項和加分項，最高分均為5分。對于存在重大問題的企業，如發生環保事件、被中央環保督察列入問題反饋清單的、或發生重大及以上安全生產事故的企業，加分項不得分，扣分項直接扣5分。

4.預期作用與成果驗證

通過指標體系的構建和應用，科學反映鋼鐵工業/企業綠色高質量發展水平，展示鋼鐵行業發展當前成果和未來趨勢。對內促進各企業向更高水平發展，提升公眾對行業的接受與認可度；對外增強中國標準的國際影響力，以綠色發展促進和引領全球鋼鐵行業的高質量發展，增強企業在國內外的市場競爭力。

采用本指標體系，對國內22家具有代表性的企業2019年度的數據進行了驗證，從總分上看，80分以上企業2家，占樣本數比例9.1%；70～80分企業5家，占樣本數比例22.73%；60～70分企業9家，占樣本數比例40.9%。基本能反映鋼鐵企業綠色高質量發展水平。

本指標體系成為中國鋼鐵工業協會“清潔生產環境友好企業”評審中的主要參考依據之一。2020年度獲表彰企業的綠色發展指數，整體排名靠前且明顯高于其他申報企業，說明該指標體系選取科學、評價結果合理，具有引領性。

同時，某鋼鐵集團在此基礎上結合集團目標和實績情況，構建了“綠色城市鋼廠評價指標體系”，對下屬鋼鐵企業2020—2021年度的綠色發展現狀進行了全面系統的評價，從而發現短板、挖掘潛力、持續改進。從兩次評價結果的對比看，通過該指標體系的引領作用，一年來各單位補短板、強弱項，扎實推進“三治四化”，使該集團公司綠色發展水平整體提升，綠色發展指數得分逐年提高。其中A鋼基礎條件較好，指標體系分值相對較高，但企業仍然不斷對標找差，通過環保工作提升，獲得中國鋼鐵行業協會超低排放公示企業，做到優中更優。B鋼基礎條件較差，在評價指標體系的指導下，編制企業環保提升規劃、景觀規劃、物流規劃，設定目標值，找差距、補短板、提措施、重落實，逐步分項落實規劃提出的措施內容，綠色發展水平大幅提升，取得了中國鋼鐵工業協會“清潔生產友好企業”稱號。C鋼在自然資源條件受限制的情況下，仍不斷提升廢氣超低排、廠區潔化、綠化美化、資源共享等方面工作，使其成果經驗得以在集團推廣和借鑒。通過指標體系的建立和過程交流，企業間增進綠色化發展經驗的借鑒學習，如D鋼在產城融合方面的經驗、E鋼在固廢資源綜合利用方面的經驗。實踐顯示，該評價指標體系科學合理，具有引領性，可有效指導企業了解自身綠色發展現狀，找出改進方向和目標。

5.結論

綠色制造與發展質量體現了現代鋼鐵企業綠色高質量發展方向的兩個維度。綠色高質量發展評價指標體系的構建，遵循系統全面、共性典型、動態發展、簡明科學、綜合表征等原則，實現評價方法的便利性、多樣性和評分標準的合規性、合理性及引領性。通過指數計算得到簡單、直觀的分值，科學、客觀、反映企業整體綠色高質量發展水平。實踐證明，該指標體系能夠有效評估企業綠色高質量發展的情況，找出改進方向和目標，驗證行動效果，持續提升企業綠色高質量發展的能力。

未來將通過該指標體系的不斷應用驗證，發現其本身的不足并持續改進完善，提升其在行業內的認同度，以實現引領、推動行業轉變觀念和生產發展方式，促進鋼鐵工業參與循環型社會建設，構建持續穩定經營的技術體系和發展模式，加快技術升級，推動行業綠色高質量發展。

（作者單位：中國寶武鋼鐵集團有限公司）