商品條碼為海關智慧監管添磚加瓦

易欣 朱立平 李潔 謝小鷗/文

隨著我國“一帶一路”倡議的推進，WTO 貿易便利化實施，國際上對于海關“單一窗口”建設，降低通關成本，提升通關能力，加強供應鏈安全與便利提出了更高的要求。近年來，我國進出口貿易逐年增長、新型商品種類、新型貿易業態、貿易方式不斷涌現，海關亟須采用新技術、新理念、新思路推進“智慧海關”建設，在對標國際的同時，強化創新治理能力，提高監管精準性、有效性，提高通關效率，促進跨境貿易便利化。

進出口商品的安全準入、稅收征管、統計、防止欺詐、質量和技術管理是海關有效監控的基本目標，但長期以來受制于傳統商品管理模式的信息傳遞方式、技術手段、各方合作方式等的影響，導致難以實現新技術支持下的商品數據交換、精細化商品管理和智能化商品風險防控，在新形勢下亟須采用新技術和新理念推動海關實現進出口商品的智慧管理，海關商品識別這一基礎性工作仍存在提升空間。

全球統一編碼標識系統（GS1）是全球應用最廣泛的商務語言，已廣泛應用于零售、制造、物流、電子商務、移動商務、電子政務、醫療衛生、產品質量追溯等國民經濟和社會發展的諸多領域。商品條碼是GS1 的基礎和核心，作為物品的全球唯一身份標識，背后承載的是標準化、數字化的商品信息，是數字時代高效統一的“溝通語言”。通過商品條碼技術的應用，不僅實現標準化的信息傳遞和大數據交換，消除海關和企業間的認知鴻溝，還可提升海關風險防控管理及通關便利化水平，優化貿易治理。商品條碼及其標準化數據已逐步深度融入海關跨境監管治理體系中，成為“智慧海關”建設的有效工具和手段。

“智慧海關”應用商品條碼思路

全球標準的商品編碼，為海關履行各項職能奠定基礎

海關對商品的管理多以協調制度（以下簡稱HS）編碼為劃分標準，對商品進行分類管理。HS編碼存在管理的顆粒度過大，無法實現準確和精細化管理。由于HS 編碼是物品分類編碼，同一稅號下，包含不同廠家生產的不同品牌、型號和規格的商品，很多時候還包括很多不同種類的商品。海關采用HS 分類管理商品，難以對商品的屬性和特征是否相同進行判斷，對其安全準入、歸類、價格、原產地管理不能進行有效地比較，造成管理粗放。

多年來海關從管理模式、機制和手段等多種方面進行改革，提高了海關的管理水平，降低了各種風險。沿用傳統商品管理理念和方式，沒有關注采用標準化的方法識別商品。缺乏商品識別會對商品管理帶來極大風險。所帶來的問題，一方面對于進出口的管理仍然局限于HS 框架，無法實現對商品精細化管理；另一方面大量未經處理的信息被淹沒在數據和信息的海洋中，不但無法解決商品管理中面臨的困難，還因無法從大量的原始信息中提取有用信息，造成大數據、人工智能等新技術也難以真正發揮作用；不但以上困難難以解決，風險防控也難以根本性得到提高。

應用商品識別碼進行海關管理的本質是對管理目標編碼化，從而實現標準化、精細化管理，與HS 編碼相比，用于商品識別碼的GS1 系統的商品條碼是商品的唯一編碼。商品條碼是商品在全球范圍內流通時使用的唯一ID，是通用的、無歧義的身份標識；省略了通過文字描述的商品識別過程，直接明確監管條件、稅率等海關要求，同時減少偽報瞞報的風險。同時商品條碼可與HS 編碼建立對應關系，與HS編碼共同發揮作用，便于智慧監管。

建立商品條碼與海關HS映射關系的電子詞典，將商品管理的顆粒度從“稅號級別”細化為“商品級別”，將海關申報要素落實為標準屬性，為建立以商品條碼為索引前置標準化信息采集與風險評估、后續智能化分析的現代管理模式提供標準支撐，是利用商品條碼形成統一執法、提升進出口監管效能、推進跨境貿易效率化的重要突破。

標準是支撐，助海關提升商品管理效能

商品的標準化管理是海關稅收征管智能化的先決條件之一。GS1 產品數據按照全球產品分類、全球屬性標準等國際通用標準采集產品名稱、品牌、凈含量、分類、圖片等基礎信息，結合數據核實、市場應用驗證、專項數據處理等多種措施保障數據質量，真實準確地反映流通市場中的商品動態，為海關提供了能迅速精準識別商品的實用化的解決方案。近年來，海關總署與中國物品編碼中心（以下簡稱編碼中心）共同開展了商品條碼與HS 編碼對應規則的研究，成功建立商品條碼與海關HS 映射關系的電子詞典，將商品管理的顆粒度從“稅號級別”細化為“商品級別”，將海關申報要素落實為標準屬性，為建立以商品條碼為索引前置標準化信息采集與風險評估、后續智能化分析的現代管理模式提供標準支撐，是利用商品條碼形成統一執法、提升進出口監管效能、推進跨境貿易效率化的一個重要突破。

以條碼為索引，建立海關數字化監管生態體系

海關“十四五規劃”中特別指出，建立建設海關特色知識圖譜，提升大數據海關應用智能化水平，實現海關數據全域融合。自2019 年底開始，海關就與編碼中心共同開展基于商品條碼的“知識圖譜”前瞻性研究，以商品條碼為索引形成大數據智能應用生態，提升大數據輔助治理能力。基于商品條碼建立風險識別知識圖譜，將商品條碼作為知識圖譜關聯結構中的重要索引，識別報關清單中同一條碼商品歸類及定價異常，如多稅號商品條碼、價格波動大、稅率異常等風險，為跨境電商條碼異常和偏離風險分析提供支持，為海關數據治理提供基礎支撐，從而形成從數據到知識再到智慧的能力提升通道。海關可綜合統籌商品識別碼，形成申報、備案及稅收征管的統一商品知識庫，串聯海關各業務信息，形成統一整體，逐步建立以商品條碼為基礎的數字化監管體系，為海關風險防控改革提供新的技術支撐。

數據是基礎，GS1 數據資源賦能海關治理能力建設

商品條碼作為商品的身份證，實現對同一商品的準確識別，提高商品識別的效率和準確度。但是商品條碼本身并不能自動發揮智能化管理的作用，必須結合數字網絡技術和科技智能手段，以商品條碼為基礎數據元搭建智能化應用體系。作為一個大數據項目，海關商品識別碼應用的一個重要特征就是引入商品條碼相關的大量外部數據，綜合運用GS1 的全球數據、企業備案等數據進一步提高海關識別偽報瞞報風險的能力，同時提升通關效率。中國海關與編碼中心搭建了數據交互共享通道，通過編碼中心國內、國際數據資源，以及全球統一的數據標準為海關提供商品條碼的全球有效性驗證和進口商品數據采集共享，不僅協助海關對企業申報條碼的有效性進行甄別，還可篩選出海關關注的重要商品屬性，并轉化為其商品條碼標準庫數據，助力海關智能監管和企業高效通關。

商品條碼助力海關“智慧監管”革新之路

標準驅動，GS1標識在國際海關應用初探

經濟全球化的不斷深入帶來了進出口貿易和市場規模的爆發式增長，非傳統職能的增強和新型貿易方式的出現，海關傳統監管模式面臨更多挑戰。自2004 年起，世界海關組織（WCO）已開始研究利用商品識別碼進行海關管理的可行性，并將商品識別碼作為數據模型中貨物進出口申報的一個數據元，與HS 編碼相互補充。美國、澳大利亞、英國、南非、新西蘭等國海關陸續對葡萄酒、玩具、家禽、牛肉等高風險貨物開展商品條碼應用試點，各國海關等跨境監管機構普遍認為GS1 商品條碼在跨境貿易貨物識別、高效通關、智慧監管和風險防控等方面具有重要戰略意義。

攜手創新，編碼中心成為智慧海關建設同行者

編碼中心作為我國統一組織、協調、管理全國商品條碼、物品編碼的專門機構，致力于商品條碼相關標準的研究和制定，從服務產品出口、商品流通，到服務信息化建設和數字化經濟，物品編碼已成為我國經濟社會各領域信息化發展和國家治理能力現代化的重要支撐?！笆濉逼陂g，中國海關秉承“科技興關”的理念，提出通過科技創新深化海關貿易安全和通關便利化，深化“放管服”改革，提升口岸監管效能、打造“智慧海關”。雙方在助力營造市場化、法治化、國際化營商環境，加速推動我國數字化經濟戰略上高度契合。2018 年7 月，編碼中心與海關建立戰略合作關系，利用全球通用的GS1標準、全球工作網絡體系和商品條碼數據，共同建立商品條碼基礎信息的共享交互機制，研究建立商品條碼與海關HS 編碼的對應規則，推進商品條碼在我國進出口商品合規申報及海關稅收風險防控等領域的應用，攜手共建智慧海關，為海關高質量發展提供支撐。

智慧通關，企業申報迎來“商品條碼”時代

《“十三五”時期海關發展規劃》中明確提出全面實施WTO《貿易便利化協定》，進一步提高執法的透明度和可預見性，加快通關速度，降低貿易成本。2019 年8 月，全國海關推廣“單一窗口”商品條碼申報功能，是海關利用GS1 國際標準優化營商環境、便捷企業通關、規范進出口申報的重要舉措。企業在進出口有條碼信息的商品時，只需在“單一窗口”系統中申報商品條碼即可自動識別商品，實現對歸類、原產地、規格等申報要素的自動采集。商品條碼“憑碼申報”，為企業提供了方便快捷的申報方式，跨越原始的手工填報，實現商品信息“秒錄入”、規范申報“零差錯”的巨大紅利。采用商品條碼申報后，不僅申報的準確性有所提升，以往容易產生歸類爭議的商品在不同口岸申報均可適用一致的監管標準，有效提升了海關執法統一性，企業獲得感大大增強。

數據引領，GS1 數據資源提升海關風險防控能力

準確、有效的進口商品基礎數據資源是海關監管數字化轉型得以運作和發揮作用的基石。近年來，編碼中心在國內商品條碼數據管理的基礎上，啟動國際商品數據資源建設，一方面建設“進口商品信息服務平臺”，匯集上萬家進口商和18.7 萬種進口商品數據，涉及127 個國家和地區，覆蓋食品、酒類、化妝品、乳制品、電子設備等熱點跨境產品；另一方面積極跟蹤GS1 全球數字化轉型戰略，參與“全球數據注冊平臺”建設，能夠實時調用的來自71個國家和地區全球商品條碼數據超過1.6 億種；同時積極協調亞太、歐美和“一帶一路”沿線國家和地區，共同開展GS1 標準和商品條碼數據共享合作，匯集了商品數據200 多萬條，包括80 多個產品屬性，涉及商品39 個大類，原產地180 多個國家和地區。截至2021 年底，編碼中心已協助海關總署對“單一窗口”申報端百萬余種商品條碼進行國際條碼驗證并向海關總署共享100 多萬條國際商品數據。依托GS1 數據資源，海關搭建以商品條碼為核心的商品標準數據庫，海關“單一窗口”申報端累積的原始商品數據經GS1 國際條碼驗證、數據標準化轉換后，作為商品申報信息的重要參考和補充，形成海關智能化風險評估數據模型，提升海關監管的針對性、有效性。

深化合作，助推海關跨境電商稅收征管高質量發展

近年來，跨境電商是我國政府扶持的新興業態，貿易增長量大，但在高速發展的同時也帶來稅收、安全及知識產權等方面的潛在風險；此外，跨境電商產品的個性化、高頻次、低價值等特點為傳統海關監管模式、稅收征管帶來了新的挑戰。海關希望通過先進的技術手段推動稅收征管創新，既要防控風險，又要保證通關效率，助推高質量發展。2021 年5 月，海關與編碼中心緊密合作，基于前期一般貿易領域應用商品條碼的經驗，共同開展商品條碼在跨境電商稅收風險防控領域的可行性研究及調研。研究表明，商品條碼在跨境電商零售進口商品中覆蓋度很高，可有效幫助海關精準識別商品，是海關HS 編碼的一個有力補充，提升海關對貨物的精細化管理，在規范和凈化跨境電商市場環境方面能發揮積極作用。2021 年底，海關利用GS1商品條碼作為主要索引開展跨境電商的商品條碼數據庫建設，并率先在重慶關區開展跨境電商“單一窗口”商品條碼規范申報試點。編碼中心協助海關對“單一窗口”跨境電商60 余萬進口商品條碼進行有效性校驗，并利用國際、國內數據資源，向海關共享條碼產品數據，支持其基礎條碼數據庫建設。

技術創新，構建海關稅收領域知識圖譜

知識圖譜是近年來逐步成熟的人工智能技術，集成了知識表示、圖計算、機器推理、機器學習等人工智能技術，是人工智能領域符號主義和鏈接主義兩大學派相互交融的集大成者。能夠利用機器學習、大數據和NLP 等技術獲取知識，利用語義網絡表示復雜的知識，利用圖計算和深度學習挖掘和發現風險，還能用圖形化的方式展示復雜關系和風險。

海關稅收領域涉及商品極其復雜，不但種類繁多，而且海關稅收征管的專業性對知識圖譜中商品實體所需的屬性具有獨特性和復雜性要求。建立在滿足稅收征管要求的商品實體標識基礎上的海關稅收垂直領域知識圖譜，才能滿足符合海關稅收征管要求的知識圖譜應用，智能化的發現稅收風險，展示稅收風險。

目前，海關已開始推進商品條碼-商品屬性標準化商品標識體系研究與信息化建設，稅收征管特定領域本體設計基礎上的稅收征管知識圖譜探索投入應用，將能極大地提高稅收征管的標準化，實現海關商品管理編碼化、標準化，使國際貿易供應鏈透明化，實現海關對國際貿易供應鏈治理體系建設，推進國際合作和跨部門合作，最終有利于實現商品智慧管理。

中國海關應用商品條碼及標準化數據推動智慧監管、便利通關的創新舉措受到全球各國海關及業界的關注，其成功經驗已被收錄至“聯合國無紙貿易最佳實踐案例”。GS1 標準在跨境貿易領域的優勢進一步凸顯，基于GS1 商品條碼的國際數據共享已成為順應全球經濟數字化大趨勢，是便利國際商品信息流通、加強國際產品溯源、提升國際貿易效率的一個重要支撐手段。

未來，緊扣“全面提升科技創新應用水平”目標，基于GS1 標準的大數據及區塊鏈，進一步深化中國海關與編碼中心的合作，開展海關稅收征管“知識圖譜”建設，構建國際統一標識與數據共享體系，將有力推動智慧海關建設，助力跨境貿易的數字化轉型，促進全球貿易便利化發展。