水利水電工程合同管理探討

鐘 全 國

(華電金沙江上游水電開發有限公司蘇洼龍分公司，四川 成都 610041)

0 引 言

水利水電工程投資建設重在“頭尾”兩端，所謂“頭”即指水利水電工程招投標及實施初期，可以說發揮著決定性和導向性作用，“尾”則是指水利水電工程竣工結算階段的費用支付問題，同樣關乎水利水電工程的建設質量及投資價值。因此，在水電建設中，不僅要重視“頭”，更要收好“尾”，將合同管理貫穿于工程建設全過程，避免出現工程糾紛問題，保證工程建設的合理、合規、合法，順利推動水利水電工程建設進程。

1 水利水電工程合同管理存在的問題

1.1 更改設計方案 過度浪費資源

在水利水電工程建設過程中，通常是以遵循設計方案為根本，且貫穿于工程建設的全過程，其涉及工程數量、項目報價、材料采購等諸多內容，因此，一個優秀的設計方案將發揮出事半功倍的作用。然而，在實際的施工環節中，若發現方案不適用、不成熟而隨意改動，則會“牽一發而動全身”，給各個施工環節造成嚴重影響，浪費大量的建設資源，加之在未取得變更審批手續的情況下，隨意進行施工，勢必會出現竣工結算審核問題，導致工程建設糾紛。

1.2 任意調整定額耗量 變更審核惹爭議

高套低用定額現象在水利水電工程建設中較為普遍，相關的計算方式并不統一、規范，無法依據合同的相關規定進行明確計算。違反了定額規定，出現高套定額及多記直接費用[1]，未按照規定定額進行單價分析，導致出現任意高套的現象。為了項目中標，施工單位過度采用不平衡報價，任意調整定額消耗量編制單價，個別項目單價明顯低于市場成本價或過度高于市場平均水平，導致市場存在惡性競爭，不利于行業的長久發展，最終使工程變更費用處理出現糾紛。部分變更項目需要協商確定價格，過程耗時長。依據合同約定，當合同工程量清單中無適用于或可供變更工作參考的項目時，需要協商確定變更單價或綜合價。由于承包人的申報價格往往與項目業主單位的初審價格差距較大，部分變更因此影響到分級審批的層級界定，實踐中項目業主單位采取與承包人多次協商，導致處理時間延長、申報不及時。

1.3 現場管理力量不足 變更申報不及時

在施工過程中，由于種種原因，常常會發生工程變更。控制工程變更是施工階段發包人造價管理的主要內容[2]。目前，在水利水電工程建設過程中，施工單位在合同履行過程中缺乏對相關事件的調查研究，忽略了大量的現實問題，無法在簽證中明確地體現，甚至會誘發施工單位偷工減料等一系列問題。同時，在面對部分細節問題時，無法及時進行簽證，或者簽證表述不清、制度不嚴，無法對工程項目作出具體解釋，為其提供了大量造假的機會。工程變更申報不及時，特別是費用減少的變更施工單位更是不積極。水利水電工程項目施工周期長，參建各方的人員變動頻繁，時間一久難免會出現“回憶錄”現象，導致合同成本控制數據不準確，不能更好地反應工程造價的實際情況。在目前建設市場的大環境下，現場各方所配備的合同管理力量總體偏弱，人員數量和素質均有一定的差距，施工單位更是如此。主要表現在過程中未能及時發現存在合同變更、變更申報文件不符合要求、過程支撐材料不全或缺失、申報文件存在多次補充或修改、申報及審查耗時長等現象。

1.4 設計變更文件滯后

不少工程邊坡或地下洞室支護，設計往往需要根據施工實際揭示的地質情況，復核并調整或多次調整原設計參數，以達到既保安全又避免浪費的目的。有時，設計還需要結合變更項目安全監測資料的變化情況，決定增設支護措施或進一步調整設計參數。在此情況下，設計單位往往經現場幾方共同商議后，先給出草圖等非正式文件，以滿足現場連續施工的需要。同時，再按其內部管理程序完善設計變更手續后再提供正式的設計變更文件。這樣，當變更申報所需要的設計文件備齊了，變更項目卻已經實施或部分實施。

2 水利水電工程合同管理的優化策略

2.1 注重竣工結算資料收集整理

落實好竣工結算資料的整理，對于水利水電工程竣工結算具有積極價值，并且工程建設相關資料是通常持續收集形成的，是水利水電工程建設的原始資料，包括招投標后至工程完結的審核等資料，這些均可以為竣工結算提供有效支撐。比如，工程合同中涉及工程的工期、質量監測、建筑材料價格、違約處罰等相關記錄，具有數量大、種類多、內容全等特點，能夠全面反映水利水電工程建設的全過程，因此，同樣可以作為水利水電工程竣工結算的依據。與此同時，在相關資料的收集過程中，應當將監理單位及施工單位的臨時決定、口頭交待、會議研究等進行文字記錄，并由各方代表確認簽字，以提升相關資料的效力。對于部分新材料、新工藝、新技術，或者合同中未明確的項目，要采取編制補充定額的方式，征詢各方的認可并作為結算依據。

2.2 明確工程計量的原則與方法

針對水利水電工程中高套定額的現象，甲方在合同文件中應當做好相關約定與要求，如在合同技術規范中進行明確界定，在工程量清單中所列出的所有單獨計量項目，均要制定計量的原則、范圍及方法，同時嚴格按照條款中的計量方法實施計量申報。另外，監理工程師應根據相關的規定進行審批。具體而言，一方面在工程計量審核程序中，施工單位應整理好與水利水電工程項目相關原始資料，依據實際的情況制作表格和詳實填報，并附上詳細的計算過程書，待相關程序落實后再由監理部門審核。另一方面，監理單位在水利水電工程的管理中，必須針對施工單位計量結果及變更材料，落實好相應的審核制度，并提出明確的審核意見，同時由監理工程師簽字再上報指揮部備案。以此來保證水利水電工程竣工結算的科學性。

2.3 嚴格落實現場簽證管理機制

在水利水電工程合同竣工結算過程中，應重點加強現場簽證管理與審核，主要對照三個方面進行管理。

(1)對工程現場簽證實施審查，看簽證內容是否屬于預算定額的范圍，若屬于預算定額的范圍則不應計算現場簽證費用，且對不符合的相關費用要堅決核減，確保工程竣工結算的真實性。

(2)保證現場簽證項目內容清晰，必須包含有范圍、內容及數量，且要提供完善的簽證依據，否則不能作為工程結算的有效憑證。

(3)在材料、機械、人工的單價及數量問題上，必須要經過甲乙雙方的協調確定，不得隨意進行變更。同時，所有現場簽證均需要各方代表確認和簽字，任何口頭承諾將無法作為結算依據。申報和審核時間嚴格控制，強調高效率辦公，杜絕拖拉，防止時間過久后出現“回憶錄”現象。

2.4 統一管理思路 提升合同管控水平

統籌協調好安全、質量、進度、造價和環保水保這五大管控，圍繞工程建設目標、設計、招標、合同、施工、結算各個環節，全方位全流程管控成本，堅持“周問詢、月跟蹤、季分析、年考核”。合同管理人員要主動參與，熟悉工程建設，定期到施工現場了解工程進度情況，主動與工程人員溝通，工程和技術要協同配合，做好工程造價控制。進一步加強合同執行過程管理，動態開展設計優化，加強與設計、監理、施工單位的溝通，采用多樣化方式解決問題，避免不必要的投資。進一步加強對施工單位的管理，密切關注施工單位合同履約情況，通過定期檢查和專題會議等形式以保障計劃落實到位，定期開展項目“回頭看”，發揮參建各方積極性，及時總結經驗，完善有關辦法和流程，通過管理升級和資源整合實現“效率高、質量優、成本可控”的目標。

2.5 加強合同管理 發揮參建各方作用

在目前的合同管理工作中，大家普遍認為合同管理就是合同管理部門的任務，與其他部門沒有多大關系。這是一種非常錯誤的認識[3]。嚴格合同管理，發揮好“四位一體”的作用。業主是主導、設計是龍頭、監理是紐帶、施工是關鍵。業主要發揮好“服務、協調、監督、管理”的職能，以合同為依據，加強過程監管，優化管理流程，依規依約辦理結算、支付手續，為參建方開展工作創造條件；設計是龍頭，要貫徹設計優化理念，要進一步加強設計優化管理及成果運用工作，及時提交有關設計優化報告以便指導施工；監理是紐帶，要做好施工圖及施工方案的審核工作，對設計圖紙及設計通知單在實施前做好變更立項申報工作，強化對施工合同實施進行檢查監督和經常性分析，控制和減少變更和索賠事件的發生；施工是關鍵，要加強施工的過程管理，施工過程中必須做好工程的驗收工作，完善有關驗收評定資料，及時申報有關變更項目施工方案、立項及單價申報材料。監理單位每月定期召開商務月例會，擇機召開合同協商專題會議，編制每月、季、年施工合同的工程量和投資統計報表，編制每季度、年合同投資分析報告(含合同執行情況分析)。商務月例會議事材料應齊備完整，杜絕無資料情況下“空談”變更索賠，月例會和專題會議應形成紀要，明確尚需完善的相關工作、處理時限、措施等，并落實具體人員。必要時組織參建各方進行聯合辦公。

2.6 抓實施工階段合同管理

水利水電工程與房建工程更復雜，一個是向上修建，一個是向下構筑，不確定性因素多，導致施工階段的變更更多，任何一項變更引起合同工程或部分工程施工組織和進度計劃發生實質性變動，以致影響到合同價格和工程投資控制。如何保證施工質量、進度和安全的前提下，控制工程總投資不超概預算。要加強與監理人和承包人的溝通，重視派駐現場的合同管理人員配置，重點把握監理人相關人員的素質和業務能力，及時督促監理人和承包人撤換不稱職的合同管理人員；同時也要重視項目業主單位相關人員的合理調配，重視業務培訓和交流，加強工作考核。一是嚴格審核施工方案，確保項目可行性；二是按照已批復的施工方案進行任務分解和落實到具體部門人員頭上，并建立考核機制，以考核促質量，以考核促效率；三是定期全面分析合同執行情況，人、材、機投入和施工進度是否匹配，資金使用途徑跟蹤了解，發現問題及時糾正，確保項目能控、可控、在控；四是加強部門合作協調能力，結合中間計量、工程簽證、材料核銷等情況，及時了解施工進度；五是及時修訂完善管理辦法，以制度為抓手，規范施工監理工作行為，提高工程結算和變更等工作效率，加強經驗、做法的總結和提高。

2.7 加強和改進設計管理

設計變更直接影晌工程投資的變化，設計是工程建設的關鍵，對于項目的工期、造價、質量等起決定性的作用[4]。及時督促設計單位按照合同和年度供圖計劃及時提供施工圖紙，為發現變更并事先履行審批程序創造條件；要根據招標設計成果和招標文件開展施工圖設計，努力控制或減少變更；要加強現場設代力量并及時復核設計成果，按照既滿足現場施工，又滿足項目建設管理單位變更管理的需要，及時提交設計修改(變更)通知。對于設計不能及時出具設計修改(變更)通知的，可考慮采用現場四方工作聯系單、會議紀要等文件作為履行公司制度審批程序的依據。正式的設計修改(變更)通知，作為變更項目的結算依據。

2.8 竣工結算管理在工程項目管理中的重要作用

該階段是實施對合同是否達到預期經濟目標的總結。特別是完工決算，對工程合同的經濟往來、存在的問題進一步一次性清算[5]。竣工結算是對過程結算的一個自我檢查和工程投資的核算，也是對施工階段的一種雙方認可和過程控制成果的定案，做好工程項目竣工結算關系到工程雙方的直接經濟利益。竣工結算是合同雙方博弈的過程，針對有爭議的地方，雙方以簽訂的合同和補充協議為基礎，以行業定額、規范、過程簽證、會議紀要等為依據，站在平等的角度，最終達到“我被你說服”或者“你被我說服”的結果。竣工結算的辦理效率應從以下幾方面落實：

(1)合同內容應盡可能地考慮周詳，有爭議或理解有歧義的地方應在招標文件中說明，合同中應體現出風險防范和化解的具體措施條款，避免不必要的合同糾紛；

(2)竣工結算也是過程計量簽證的匯總，故施工階段工程變更索賠處理要及時，做到每月定期開會梳理，任務明確到各方經辦人和負責人并積極督導和跟蹤，事實清晰的項目快速處理，確保“雪球”不會越滾越大；

(3)重視資料的整理和備份工作，已完部分及時整理歸檔，做到過程資料收集整理的全面性、科學性、規范性。

3 結 語

水電工程合同管理應實現精細化管理，在制度的優化和完善中，更需要加強各個環節的貫穿和落實，注重過程管理，貫穿于項目建設全過程，做好“頭”，收好“尾”，尤其是在工程合同竣工結算環節，要始終堅持原則和制度，保證各環節的結算工作真實有效，避免存在合同糾紛和變更索賠問題產生，保證工程參與各方的合法利益。因此，在工程施工環節中，應當針對存在的普遍問題，加強合同管理和監督，將合同管理貫穿于水利水電工程建設的始終，最大化保證水利水電工程的建設質量。每個工程項目都有其自身的特點，并受到各種因素的影響，包括當地的環境、政策、文化等因素的制約，因此，竣工結算是一項綜合而復雜的工作，需要我們在實踐工作中不斷地學習和總結，努力鉆研工程管理的科學方式，才能極大限度地搞好工程竣工結算。