工程項目風險管理綜述

李翔藝

(上海美加凈日化有限公司，上海 200333)

1 國外研究現狀

上世紀初，西方工業化國家開始將風險管理作為一門系統科學加以研究。最先起源于一戰后的德國，以1915年著名學者萊特納的著作《企業風險論》為標志，開始研究企業風險，并制定了若干經營政策。德國學者強調處理風險的手段是風險的控制、分散、轉移、回避和抵消等，至于應當選擇哪一種，則要根據企業的具體情況而定。

1921年，著名學者馬歇爾在《企業管理》一書中提出了風險負擔管理的觀點，提出了風險轉移和風險排除的風險處理方法。1931年美國管理協會首先倡導風險管理，并在以后的若干年里，以學術會議及研究班等多種形式集中研究和探討風險管理問題。

項目風險管理概念產生于上世紀五六十年代，當時是西歐經濟戰后復蘇時期，興建了一大批工期長、投資大、技術復雜的工程項目，涉及因素廣泛，加之宏觀和微觀環境的不確定性，使得項目在質量、成本、進度管理本身面臨著許多風險因素。1963年，美國出版了《企業風險管理》一書，此后，風險管理逐步成為一門獨立的專門的學科。

1987年，美國學者Cooper和Chapmen按照風險的特性將風險分為技術風險與非技術風險。1993年美國學者Tahetal應用風險分解結構原理對風險進行了相應的研究。1999年Tah和Carr在HRBS方法的基礎上發展的風險評估方法主要用于風險的定性分析。2000年Zdoganmeal為了有效進行項目的風險管理，將項目的風險分為國家風險、政府風險和項目風險三大類，并形成決策策劃程序，大大提高了項目的風險管理水平。

項目管理在發達國家的應用范圍已從最初的國防、航天和建筑部門，廣泛普及到了醫藥、化工、礦山等部門。各企業都相繼建立了風險管理機構，專門負責風險分析和研究等方面的工作。美國成立了全美范圍的風險研究所和美國風險管理協會等專門研究工商企業風險管理的學術團體。風險管理協會的建立和風險管理教育的普及，表明風險管理已滲透到社會的各個領域。如英國倫敦地鐵項目、華盛頓地鐵項目、香港地鐵項目、新加坡地鐵等大型項目，采用了風險管理技術，從而保證了項目的成功運行。

2 國內研究現狀

隨著中國經濟的高速發展，國外各種風險管理的理論與書籍陸續被介紹到中國，同時也被應用到項目管理中，尤其是大型土木工程。例如大亞灣核電站項目、三峽工程項目、上海市地鐵建設項目、廣州地鐵項目在實施過程中已成功地運用了項目風險管理方法。

國內許多學者在工程項目風險分析方面也取得了豐富的成果。天津大學劉金蘭博士等人，結合大型工程項目建設的風險特點，提出了一種根據時間序列構造風險分析圖的方法。同濟大學周直博士通過對三峽樞紐工程的研究，探索了大型項目建設實施階段的風險及其屬性、風險分析與管理模式，以及在大型項目建設實施階段的風險評價、風險管理中的應用等問題。重慶建筑大學肖維品教授應用西方經濟學原理和數理統計方法提出了工程建設項目投資風險分析的實用方法，提出了工程建設所需的各項資源供給量風險度和工程產品銷售價格風險度的計算方法，其研究成果對從事可行性研究及項目投資決策風險評估具有一定的參考價值。連香嬌、傅玉成等人運用應用層次分析法(AHP)分析了國際承包工程中的風險[5]。許謹良等人對風險認識、風險衡量和評價、企業損失風險分析、風險控制方法、保險與風險管理決策、風險管理信息系統、跨國公司的風險管理等課題做了全面的研究，其研究成果側重于定性分析。清華大學盧有杰教授以國民經濟各部門項目活動中的風險為對象，論述了項目風險的識別、量化、評估、監控的原則、方法和程序以及項目風險管理的必要性、緊迫性，還有項目風險管理的內容、范圍和任務[6]。向鵬成、孔德平運用專家調查法及層次分析法建立工程項目主體行為風險評價指標體系，并確定指標權重，構建了工程項目主體行為模糊綜合評價模型[7]。

一些專家學者雖然做了大量工作，取得了不俗的成績，但總的說來大多尚屬案例分析性質，還不具備大規模地進行推廣應用的條件。

3 國內外比較

我國已逐漸認識并采用了風險管理，特別是在一些大型工程項目中有了很好的應用，但仍存在一些缺陷，總結起來主要有幾下幾個方面。

3.1 重理論，輕實證

國內現階段的工程項目風險管理研究，大多局限于分析理論層面，進行實證研究的不多。迄今為止，我國的一些研究成果大多是針對投資風險、匯率風險及保險風險的理論研究，缺乏對工程項目建設過程中風險的系統研究和控制。建筑業相比其他行業面臨著更多的風險和不確定性，更應該識別、管理項目風險，發現、研究項目發展各個階段可能出現的各種風險，并要有側重點地管理好風險，分清輕重緩急，研究出防范風險的措施，把風險損失降到最低程度，從而使項目得以順利實施，使其發揮最大的投資效益。

3.2 不全面，欠系統

目前工程項目風險管理還只側重于項目后期，在項目前期和中期沒有進行風險管理，這是由于，一方面我國項目管理程序中沒有風險分析這部分，另一方面就是開發商不重視，沒有意識到風險分析能使研究更深入、更有利于項目科學決策。工程項目從立項到運營都存在著風險，對項目全過程實行風險管理，可為項目創造平靜、穩定的工作環境，因此項目風險管理中還存在著很多的問題有待于進一步研究和改善。

隨著我國各行各業與國際規則的全面接軌，工程項目的競爭日益激烈。競爭對手不僅由原來單純的國內企業向擁有先進技術、管理規范和豐富資本的國際企業轉變，同時，科技的發展和項目內外部環境的變換，使得工程項目所涉及的不確定因素日益增多，風險管理已成為必不可少的項目。

綜上所述，我國的工程建設如火如荼，不斷在國內外創造著中國速度和中國奇跡。對工程項目建設進行風險控制和管理，使技術與經濟相結合，更有效地控制工程項目投資、工期和質量，確保工程項目投資決策的正確性與科學性，對合理利用有限的人力、財力和物力，對實現工程投資決策的全局優化與總體設計和總體經營思想，對提高工程效益、降低工程成本等，具有十分重要的現實意義。