保險業亟需強化合規管理

周玉華

編者按：

在日趨嚴格的合規監管環境和合規工作管理有效性不足的雙重壓力下，保險公司重視和加強合規管理工作已變成必然趨勢。近日，《保險公司合規管理與風險控制實務指引》再版，本書作者20年來一直服務于保險公司法律合規和風控體系建設，不僅對風控合規理論有全面深厚的理解，而且在風控合規實踐中積累了豐富的經驗。本文節選部分內容，以饗讀者。

保險公司依法合規經營是生存和發展的基本前提。保險公司合規管理不僅是公司持續健康發展的重要保證，也是保險公司競爭力的體現，更是保險企業履行自己社會責任的重要標志。

保險業合規管理亟需升級

自20世紀90年代以來,國際金融保險業相繼發生了一系列重大財務丑聞和操作風險案件,對國際金融市場產生了較大震蕩。究其原因,大多是因為金融保險企業自身在合規管理方面存在較大漏洞或管控缺失。為了防患于未然,國際金融保險企業紛紛組建專職部門以強化合規管理,控制經營管理風險。同時,各國金融保險監管機構認識到,外部合規監管不應該、事實上也不可能替代內部的合規管理,因此,先后出臺了有關企業合規建設的規定。合規管理作為國際金融保險行業普遍遵循的基本準則和獨特的風險管理技術,得到了普遍認同。

2007年，中國保險監督管理委員會（下稱“保監會”）印發《保險公司合規管理指引》。在該指引頒布后,各家保險公司都根據其要求和規定積極開展合規管理工作。從我國保險公司合規管理實踐總體情況來看,合規管理工作整體仍然處于初步探索階段。雖然保險公司大多樹立了合規管理觀念,但由于對合規管理的認識和理解深度不一,管理技術水準和人才儲備力量不一,合規管理水平參差不齊。有的保險公司對合規管理的具體內涵認識不足,合規管理仍然主要停留在口頭上,缺乏具體有效的措施和行動;有的保險公司雖然積極探索合規管理的手段和方式,但由于開展合規管理的時間不長,經驗有限,可以參考和借鑒的經驗不多,對于在實踐中如何協調好合規管理與其他風險管理的關系,如何正確處理合規管理和業務發展之間的辯證關系,如何將合規管理納入保險公司全面風險管理框架之中等問題仍然存在困惑。

之后，監管法規發生較大變化。保監會于2016年又頒布了《保險公司合規管理辦法》，同時廢止了《保險公司合規管理指引》。這是保險公司合規管理的綱領性文件，對保險公司合規管理工作提出了更高要求。

資料圖片

為風控體系提供實務指引

過去十幾年間，保險規章和規范性文件進行了大量的清理工作，可以查詢的保監會（2018年與銀監會合并為銀保監會）對部分規范性文件作出11次修改、廢止的決定。2018年監管整合之后，監管機構又修訂和出臺了大量規章和規范性文件。

為此，筆者花費精力將所有現行有效的規章和規范性文件按照管理模塊進行歸納整理，刪除已經廢止的部分規范性文件。為了反映這些新的修訂，筆者根據現行有效的法律法規對本書進行修訂再版，以便讀者及時了解和掌握最新法規變化。

基于新的保險法律合規與風控標準和監管規定，筆者對保險公司合規和風控體系建設全過程進行了詳細的分解和描述，重點關注思路和方法，并通過大量圖表展示保險公司合規和風控體系建設的重點和難點，為保險公司建立既滿足監管要求又符合公司自身發展實際需要的風控體系提供了實務指引。

整理保險合規管理要點

近年來，保險企業重大違法違規事件時有發生，一個很重要的原因是行業缺乏專業的合規風險理論指導。本書將理論和實踐充分結合起來，用系統化、標準化的方法，從建立全面認知、推動務實操作的角度，把保險機構合規風險管理的重點和難點問題有效歸納總結并提出切實落地方案，不僅對行業合規風險理論有所貢獻，對指導保險公司開展法律合規風控工作具有很強的參考價值。

隨著保險公司合規管理認識和水平的提高，新版對原版內容進行了大幅精簡，將原第一章至第六章內容合并成一章，同時為了對公司治理、反洗錢、互聯網保險業務、保險資金運用等領域法律法規、違規處罰案例、合規風險和風險控制措施進行系統總結，新增了八章內容。新增章節結合保險公司各合規管理模塊，對保險合規管理主要方面進行體系化整理，嘗試梳理相關監管要點，幫助合規管理人員對合規管理熱點、難點問題和領域，有更深的認識和更多的發現。

深化內控合規文化建設

再版后的 《保險公司合規管理與風險控制實務指引》一書，全面、系統、翔實地講述了保險公司、保險資產管理公司等保險機構合規風險控制體系建設和運行優化的過程和方法，不僅體例完整、應用性極強，而且對保險機構內控合規的重點、難點和熱點問題及新的監管標準作了深入淺出的詮釋。特別適合保險公司、保險資產管理公司風險管理部門、法律合規部門、審計部門以及與合規風控職能有關的部門工作人員使用，也適合從事保險公司管理的高層管理人員閱讀。

為保證時效性和針對性，筆者對銀保監會及其派出機構官網近年來公開披露的監管函和行政處罰決定進行了分類整理，重點篩選最新行政處罰案例，并據此列明常見高發違規行為的表現形式，揭示保險公司經營中的風險紅線和合規管理要點。

本書再版之際，正值銀保監會在全國范圍內積極開展銀行業保險業“內控合規管理建設年”活動，相信對保險機構深化內控合規文化建設，開展多樣化的合規教育宣導，加強案件警示教育，提升規矩意識和風險意識會起到極大的幫助作用。

讀者可以通過本書系統學習和了解保險業合規風險管理內部控制的相關理論和實踐，事半功倍地建立和完善自己公司的合規風控體系，為自己所在公司的戰略決策、業務發展、業務運行等保駕護航。