延遲退休文獻綜述研究

林昊然

（上海工程技術(shù)大學 管理學院，上海 201600）

一、延遲退休年齡的文獻計量分析

本文計量文獻的數(shù)據(jù)來源是CNKI數(shù)據(jù)庫，以“延遲退休”為主題進行檢索，時間跨度為2014—2020年，檢索時間為2021年6月，為確保計量文獻的高水平和可靠性，選擇CNKI數(shù)據(jù)庫高級檢索期刊中的CSSCI和核心期刊作為期刊來源。在進行文獻統(tǒng)計和分析，并刪除與主題關(guān)系不密切的文獻后，有研究價值的文獻共421篇。

對CNKI數(shù)據(jù)庫中收集到的421篇核心期刊文獻進行初步統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)從2014—2020年我國關(guān)于延遲退休的學術(shù)研究整體呈上升趨勢。尤其在2015年文獻發(fā)表數(shù)量快速增長，2015—2017年增長速度極高，在2016年文獻發(fā)表數(shù)量達到頂峰，全年共發(fā)表91篇，占全部文獻的21.6%；2017—2019年文獻數(shù)量有所波動，但有回升趨勢，預計未來幾年內(nèi)延遲退休的相關(guān)文獻數(shù)量平穩(wěn)增長。從期刊發(fā)布機構(gòu)來看，中南財經(jīng)政法大學在延遲退休領(lǐng)域發(fā)表的論文數(shù)量最多，達24篇，占文獻總量的5.7%，其次為中國人民大學、武漢大學、西南財經(jīng)大學、上海財經(jīng)大學、中央財經(jīng)大學、北京大學、山東大學、中山大學、西北大學等40所來源機構(gòu)，如圖1所示。從論文發(fā)表的期刊來看，在《社會保障研究》發(fā)表的數(shù)量最多，有14篇，占總數(shù)的3.3%，其次為《人口與經(jīng)濟》《保險研究》《人口與發(fā)展》《西北人口》《調(diào)研世界》《經(jīng)濟研究參考》《經(jīng)濟體制改革》《人民論壇》《世界經(jīng)濟》《社會保障評論》《經(jīng)濟社會體制比較》《財經(jīng)研究》《經(jīng)濟縱橫》《中國軟科學》等期刊，如下頁圖2所示。

圖1 延遲退休文獻主要來源機構(gòu)

圖2 刊發(fā)延遲退休文獻主要期刊

二、延遲退休年齡的研究進展

基于上述文獻計量分析，并進一步認真閱讀主要文獻，可以發(fā)現(xiàn)，延遲退休的研究熱點與研究內(nèi)容主要集中在三個方面：延遲退休意愿影響因素的實證研究、是否應該延遲退休以及延遲退休制度的設(shè)計。

（一）延遲退休意愿影響因素的實證研究

李琴、彭浩然（2015）認為，不同的群體對于延遲退休的意愿是不同的，應該分開研究，對于中國45～60歲城鎮(zhèn)人口來說，他們延遲退休意愿的強烈程度與受教育程度、性別、技術(shù)職稱密切相關(guān)，而健康程度與他們延遲退休意愿沒有顯著的相關(guān)性。何圓、王伊攀（2015）認為，是否需要隔代撫育會影響到臨近退休主體的延遲退休意愿，隔代撫育會提前主體的退休年齡，但是造成主體延遲退休的最主要因素是經(jīng)濟效應。朱波（2015）認為，影響退休年齡的因素主要有五個方面，分別是人口老齡化程度、預期壽命、經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及養(yǎng)老金制度。劉德浩、龐夏蘭（2015）認為，收入水平、個人賬戶養(yǎng)老金投資回報率、養(yǎng)老金待遇調(diào)整率、貼現(xiàn)率等參數(shù)影響個人的養(yǎng)老金財富規(guī)模，進而影響個人退休決策。

（二）延遲退休年齡研究的爭議

1.贊成或默許延遲退休年齡的觀點主要從勞動力市場、養(yǎng)老金缺口和人口結(jié)構(gòu)三個角度出發(fā)。

一是從勞動力市場角度。張川川、趙耀輝（2014）通過人口普查數(shù)據(jù)和OLS測算，認為高年齡段人口就業(yè)與年輕人就業(yè)是呈正相關(guān)性的，老年人就業(yè)不會影響到年輕人就業(yè)，反而還會提高年輕人就業(yè)，對年輕人的工資水平也有顯著的正向影響。這是因為：一方面，老年人由于年齡的關(guān)系，他們所擁有的技能、工作經(jīng)驗、工作適應性、人際關(guān)系等與年輕人有很大的不同，老年人與年輕人兩個群體屬于兩種截然不同的勞動力，兩者之間并不全是競爭關(guān)系，更多的是一種互補關(guān)系；另一方面，勞動力市場是根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等因素不斷變化的，不是一成不變而是彈性發(fā)展，老年人就業(yè)量的增加不一定就會抑制年輕人就業(yè)。陽義南、謝予昭（2014）通過對27個國家對比發(fā)現(xiàn)，延遲退休年齡并不會排擠年輕人就業(yè)。

二是從養(yǎng)老金缺口角度。從20世紀90年代開始，隨著人口老齡化加劇、養(yǎng)老金收支不平衡、個人賬戶空賬等問題的出現(xiàn)，國內(nèi)學者將目光轉(zhuǎn)向養(yǎng)老保障體制改革。目前來看，養(yǎng)老保障改革并不能有效地緩解養(yǎng)老金替代率與繳費率所涉及的養(yǎng)老金財務(wù)收支狀況，而延遲退休這一政策可以（梁宏，2015）。延遲退休年齡可以有效改善養(yǎng)老金缺口問題，實現(xiàn)資金盈余和降低職工的養(yǎng)老金繳費率（林寶，2014）。但是，延遲退休年齡政策在長期內(nèi)不能從根本上解決養(yǎng)老金缺口問題，國家需要采取相關(guān)措施輔助延遲退休政策的實施（熊婧、粟芳，2017）。

三是從人口結(jié)構(gòu)角度。新中國成立以來，我國人民生活水平和醫(yī)療健康水平大幅度提升，導致我國人口預期壽命快速升高、人口年齡結(jié)構(gòu)迅速老化。通過壽命表法和模型生命表法測算，我國人口平均預期壽命已經(jīng)達到73.65歲（舒星宇、溫勇、宗占紅、周建芳，2014），加劇了子女的贍養(yǎng)負擔。如果仍然維持目前的退休政策，未來人口贍養(yǎng)負擔將無法承受，國家必須要對延遲退休政策進行合理有效的改革，將制止提前退休和延遲退休年齡兩大政策盡快提上日程（路錦非，2016）。

2.反對或暫緩延遲退休年齡政策的觀點主要從民眾意愿、就業(yè)、養(yǎng)老金問題等角度出發(fā)。持有這種觀點的主要是一邊倒的民眾，只要是與退休養(yǎng)老有關(guān)的政策，群眾的第一反應就是質(zhì)疑，根據(jù)調(diào)查，將近七成的受訪者反對延遲退休（唐鈞，2014）。除了普通民眾，也有部分學者不贊同延遲退休年齡。有學者認為是否延遲退休年齡不是取決于人口預期壽命，而是人口余命，而我國人口的平均人口余命變化并不大（樂章、劉二鵬，2015）。還有學者并不認同老年人就業(yè)會給青年人就業(yè)帶來正面影響，實證結(jié)果表明，總體上老年人就業(yè)會阻礙青年人就業(yè)，兩個群體之間存在一定的工作替代性（龔海娟、陳進，2017），并且延遲退休僅能夠推遲養(yǎng)老金缺口來臨的時間窗口，一定時間內(nèi)緩解養(yǎng)老保險資金缺口規(guī)模，但并不能解決這一問題（袁磊，2014）。

（三）延遲退休制度的設(shè)計

國家對于延遲退休制度的設(shè)計關(guān)系到勞動者工作年限、養(yǎng)老金發(fā)放等問題，所以合理有效的確定退休年齡至關(guān)重要。我國目前采用的仍然是20世紀50年代的退休年齡，這已經(jīng)遠遠不能夠滿足我國社會經(jīng)濟和人口老齡化的發(fā)展需求，對退休年齡的改革需要迅速提上日程，這就需要準確把握退休年齡調(diào)整的啟動時機與時間跨度，開辟以允許勞動者延遲或提前退休為核心的退休年齡彈性化路徑（張士斌、張安琪、宋金城，2017），充分發(fā)揮延遲退休對勞動力市場的積極效應，減輕養(yǎng)老保險支付迅速增長給政府帶來的壓力，建立繳費與受益平衡、考慮勞動力異質(zhì)性的漸進式彈性延遲退休制度（蘇春紅、李齊云，2014）。

三、延遲退休年齡的研究述評

綜合所述，延遲退休是國內(nèi)學者和群眾關(guān)注的熱點問題，但國內(nèi)相關(guān)文獻的研究仍然存在一些問題：國內(nèi)學者對研究延遲退休所寫的文獻很多，研究基本覆蓋了所有相關(guān)主題，具有很大的參考價值。但是，國內(nèi)大多數(shù)文獻是從群眾意愿和人口學的角度出發(fā)，缺乏經(jīng)濟學角度。同時，國內(nèi)文獻很多是文獻論述型，定量分析與實證研究相比之下要少很多，有些文獻內(nèi)容只是重復的概括國內(nèi)退休年齡的演變歷程、政策改革等，不僅說服力不強，而且內(nèi)容較為枯燥。