高質量發展視角下企業強化金融風險防范、提升金融服務探析

摘 要：金融風險，是指容易系統性誘發行業資金鏈斷裂和機制失靈觸發金融危機的風險，是使資金、財產、信譽遭受損失的根源，因此做好風險防范尤為關鍵。當前，從宏觀政策背景下強化金融風險防控，是牢牢把握新時代總書記對金融作出一系列重要指示、批示和全面系統的論述，打好防范化解重大風險攻堅戰。針對國有企業產業資產和金融資本強力結合點，從而提高風險抵御能力，增強國有企業的競爭力，繁榮社會主義市場經濟。

關鍵詞：金融風險;防控;風險識別;強化服務;機制建設

本文索引：孫海龍.高質量發展視角下企業強化金融風險防范、提升金融服務探析[J].中國商論，2022（12）：089-091.

中圖分類號：F832.59 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2022）06（b）--03

“十四五”期間，我國將進一步深化金融供給側結構性改革，不斷推動國有資本布局優化調整，提高國資國企改革綜合成效，高質量發展已成為國有企業發展的必由之路。財務公司作為金融機構在深化金融體制改革、強化服務及風險防控能力、推動實體經濟發展等方面將產生新的機遇。但在強化風險管理、豐富服務手段、有效提高金融供給能力方面，仍需進一步提升。

1 基于宏觀政策背景下強化金融風險防控的必要性和重要意義

1.1 從當前宏觀政策環境看風險防控的必要性

站在新時代的起點，中央經濟工作會議明確提出并強調，要堅持穩中求進的總基調，強化風險管控下做好金融風險的風險識別和防范化解，對推動新業態、新模式、新產品和新技術的發展，提高金融服務實體經濟的創新力和競爭力尤為重要，對持續推動國有企業健康發展意義非凡。

1.2 從國有企業集團發展角度看風險防控的重要性和戰略意義

當前，國有企業集團以學習習近平新時代中國特色社會主義思想為主線，深入貫徹總書記提出的打好防范化解金融風險攻堅戰的戰略目標，堅決貫徹黨中央對國有企業戰略發展決策部署。而財務公司作為國有企業集團金融服務主陣地、風險管控的主戰場，如何提高風險預判能力，防范風險，筑牢資金運行防火墻，從而有效提高資金整體運作效能，發揮好 “四個平臺”作用，對當前提高金融服務能力的重要性不言而喻。

以我國平煤神馬集團為例，集團努力推進集團公司的“四項工程”，正處于改革攻堅的戰略機遇期和深水區，資金戰線如何強化管理，做好內部控制，及時發現管理中存在的風險與漏洞，對集團企業順勢發展、大而走強有著重要的戰略意義。

2 當前國有企業集團財務公司風險管理中存在的主要問題

2.1 管控風險體系仍需優化、職能發揮有待增強

企業集團董事會在風險管理中的職能決定了風險管理體系發揮主體責任，必須健全以基層單位、資金部門、總部機關三級聯防聯控的高效運轉機制，但由于運轉體系環節存在個別不健全，有些職能部門發揮不完善，導致資金調配、發展經營、業務開展及審核結算開展不暢，使得組織系統、監督系統職能發揮不充分，導致風險管控的不到位和不可預見性。

2.2 風險認識存在不足和風險識別管理能力有待提高

目前，部分國有企業集團財務從業人員對金融機構的風險性認識存在不足，有的缺乏足夠的風險知識，認為財務公司服務單位是國有企業集團內部，在經營上一般不會發生風險，重視業務發展規模和盈利能力，存在輕防范風險和內部控制的思維;甚至一些人把風險視而不見，把風險防范單純地理解為提高員工職業道德水準或制定規章制度，不能充分且深刻地把握風險的內涵和成因，仍秉持傳統的風險管理理念，沒有及時跟進發展，沒有做好衍生各種潛在風險的預判，風險點細化分析不到位，可能存在沒有及時挖出風險的根源，會導致資金風險。

2.3 經營管理思路還需優化和服務能力有待提高

基于目前國有企業的發展，部分企業的經營管理者存在思路不統一，意見不一致，對集團發展存在短視行為，沒有長遠的規劃。針對服務對象的限定性和經營范圍的特殊性，在國有企業集團總體戰略目標的規劃下，不能充分考慮財務公司的經營目標，導致一些財務公司的監測指標偏高，雖整體發展良好，但還需優化。特別是有些財務公司覺得是集團內部部門，在服務能力上，存在坐等辦業務現象，不能更好地提高金融服務職能。

2.4 風險管理的信息化水平有待加強

當前，國有企業大多數都很重視風險管理的信息化水平，都在積極研發共享中心，大力引進科學技術，推進高效管理。但在發展過程中，存在與老系統的銜接問題、資料的遷移問題，科技系統還存在不完善，在對接和抽取整合的過程中，容易出現延遲，數據提取不完全等問題。再加上新業務功能上線遲緩的限制，導致財務公司金融創新產品無法對接。還有的財務公司與國有企業集團財務系統軟件不是一個開發商，導致無法實現信息系統間的無縫銜接，信息的共享程度開發存在制約因素，使得財務公司內部控制管理信息的獲取、歸集和分析水平效率不夠，給內部控制帶來了效率問題，有可能管理不到位還會發生操作風險，這就需要風險管理的信息化水平進一步加強。

2.5 風險點系統梳理和風險防控體系仍需加強

財務公司作為國有集團資金規模化集中處理的非銀行金融機構，為集團成員單位提供結算、融資、投資、財務等金融服務，資金管理、信貸資產管理等核心業務，有特殊風險領域，易發、高發、頻發的領域。因此，如何完善風險防控體系，如何找準誘發風險與業務風險易集中暴露的結合點，是做好風險預判和風險識別的關鍵環節，更是有效建立風險控制的關鍵地方。特別是很多財務公司目前根本不系統梳理風險點，沒有完善的風險防控手段，甚至內控制度過于老化，更沒有規范的操作制度，存在制度體系相對落后和不全面的情況，導致風險防控體系形同虛設，出現風險和漏洞處置機制滯后。有的公司僅是應付考核和檢查，根本沒從規范風險體系上從嚴要求，沒有從內部管理上提升，風險防控及風險阻斷隔離能力不強，更需要管理層的重視，在風險防范效果和風險控制能力全流程和全方位上仍需進一步加強。

2.6 金融隊伍培養滯后和高素質復合型人才相對缺乏

目前國有企業集團財務公司從業人員中，不難發現，既熟悉國有企業又熟悉金融業務的“雙料型”人才相對缺乏;既懂金融業務，又懂風險，熟練管理的多功能善變的“復合型”人才相對短缺;科技網絡含量較高的“技術型”人才更是儲備不足。加之有些國有企業培訓經費劃撥滯后，金融隊伍培養滯后，缺乏有效培養管理和晉升激勵機制，還有的培養機制不夠健全，新業務學習渠道受限，導致一部分人憑借經驗過多，存在著“摸著石頭過河”現象，不能有效識別風險。有些地方國企存在多數工作人員來源于國有企業內部，外聘專業人才較少，缺乏相應金融機構的從業經歷，導致財務公司存在著專業素養不足，發展和創新力度不夠的現象。

3 國有企業集團財務公司提高風險管理強化服務的對策

3.1 全面發揮主體職能，健全全面風險管理體系

充分發揮國有企業集團董事會在風險管理中的主體責任和管理職能，健全三級聯防聯控全面風險管理體系。樹立現代風險管理理念，持續推進以組織系統、制度系統、控制系統、監督系統為核心的全面風險管理體系建設。從基于業務流程（事前、事中、事后）的三道防線和管理手段（合規風險、稽核審計）的前后防線兩個維度，確保風險管理組織建設的相對獨立性和專業性，避免過度依賴國有企業集團本部，強化風險預判性，以形成制度體系全覆蓋、制度執行保障體系和制度評價風險管理制度體系。以風險、識別、量化、控制評價、整改優化為步驟，完善控制系統建設，建立日常監督、專項檢查、考核評價等手段，監測處理風險。特別是在貸前、貸中、貸后三個環節實行全流程監控，完善授信方案，避免公司重業務、輕管理體系建設的思想。另外，全面分析識別控制國有企業關聯企業風險，增強風險的預判能力，及時做好行業評估和貸后監督考評，整治排查融資過程產生資金挪用的風險，跟蹤了解企業承受力。有些職能部門要進一步健全，充分分析貸款帶來的財務負擔，避免出現經營和財務風險，將資金安全防線抓牢，充分行使好智能風險化解和管控。

3.2 強化風險識別管理，提高風險認識力

要強化對國有企業集團財務從業人員風險管理能力的提高，提高風險認識力，強化風險識別管理，主要是判斷風險的類型和找出風險的根源。國有企業集團財務公司對內擔負著成員單位的資金集中管理和保證資金供需的重任;對外同金融機構要建立長期往來業務關系。因此，業務的多樣化和引起風險原因的復雜性，在有效識別風險上要有足夠的重視。及時采取有效科學的方法，特別是注重結算系統的安全防范、資金安全 ，這關系到集團財務公司乃至整個國有企業的資金安全。風險管理部門從業人員與信息科技部門從業人員也要高度重視，積極主動關注信貸業務風險和資金系統風險 ，時常對業務進行測試和防范檢查，洞察一切可疑現象，排查潛在風險。同時，盡快建立有關責任制度，規范合同制定的法律依據，識別潛在風險，另外，從各項指標分析上做好風險分析，及時向經理層和決策層提供合理化建議及最可行的風控管理方案。

3.3 倡導積極風險管理理念，確保優質高效金融服務

新時代，國有企業集團倡導風險管理為重，秉持風險管理的新理念，促使財務公司強化服務和風險防范，注重業務與風險對等的思路，樹立全面管理監督、全方位風險管理的新發展理念，引導企業提高抗風險能力，將風險責任與考核、績效聯系起來，把風險管理提升到新高度。同時，做好資金服務，保障線上結算業務、加大資金全口徑歸集，定期開展壓力測試，實時監控流動性指標，防范大額資金波動帶來的流動性風險，實現資金風險全面管控。另外，進一步優化信貸業務，積極落實減費讓利成員單位，支持成員單位降本增效;積極開發金融創新業務，提高信貸服務能力，更多傾向于實體經濟，注重主動、靠前服務，高效服務，提高服務國有企業的成效。

3.4 搭建共享發展提升風險管理的信息化水平

運用先進的風險管理技術搭建共享發展，構筑完善的信息管理系統，對接國有企業所有管控流程的信息系統。建立以財務公司為依托，覆蓋國有企業集團各成員單位風險管理的模塊，實現對信用狀況數據、資產負債的流動性數據、流動性風險各類風險的量化指標，有效提取分析數據。對財務公司各類風險做出評估和預警，進行敏感性分析和壓力測試等，提升風險管理的信息化水平。

3.5 建立現代化制度體系，提升立體全面防控水平

應從企業內部控制制度建設、體系搭建與風險管理緊密聯系，不斷完善制度化體系能力建設，建立現代化制度控制體系，強化制度約束機制，制定有效的考評細則。從制度上規范保障實施，落實重點崗位、業務部門、監督部門、領導機構的防控責任，對排查出的風險點，明確責任領導、責任部門和責任人。從操作上以崗位為基礎、以部門為單位、以流程為依托，與風險管控、審計、稽核等業務合作和資源有機共享，重點對資金管理、信貸資產管理和結算業務三大風險領域涉及違規操作等風險點進行風險辨識和風險梳理，并采用現代科技化手段，跟蹤風險防控體系監控平臺，貫穿立體化全過程的風險防控措施，將風險防控考核工作與黨的制度建設責任制考核工作結合起來，定期或不定期進行檢查考核，對防控責任落實不到位的進行嚴肅問責，從制度上確保風險防控體系得到有效運行并不斷改進完善，全面提升動態化、體制化防控水平，從而達到風險控制的效果。

3.6 加強金融隊伍建設，建立有效的人才興企戰略機制

國有企業集團財務公司要制定長遠有效的人才興企戰略機制，從人才上下功夫，注重人才成長和培訓機制，實行引進和培養相結合，既要“專業”，又要“多能”，將高素質、有能力的金融型復合人才能有計劃地引進來帶動整體發展。同時，注重培養成長機制能力建設：一是注重學習和業務操作技能的培訓，強化操作規范和風險防范。二是加大人員崗位能力提升，從點到面拓寬歷練，提升強化服務的技能，特別是要主動學習新業務、新產品，摒棄“吃老本”的經驗主義思想，要以發展的態度對待新業務、新產品，要以服務能力和服務技能為重點，提高應對風險和處理風險的能力。三是注重培養后備人才，重點業務、重點崗位加速梯隊建設，注重服務型人才成長能力的優化考察提高，實現全員素質能力均衡、全面過硬，注重團體全員的服務效率。四是注重信息化和金融型等復合型人才的培養和引進，充當推動智能化金融發展的先鋒隊，培養金融業務專、操作技能優、風險意識強的行業發展尖兵，凝心聚力地打造一批業務骨干成為國有企業集團高質量發展的主力軍。

4 結語

綜上所述，當前國有企業正處于高質量、高效益轉型發展新階段，而財務公司站在國有企業集團資金風險防范的前沿，只有堅持底線思維，注重貫徹新發展理念，兼顧效益與風險并重，守住不發生金融風險的底線，切實做好金融風險防范化解，將風險化解于無形、消解于未然，才能以優質高效的金融服務推動國有企業高質量發展行穩致遠。

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