個人養(yǎng)老金來了

趙新江

日前，四川省人力資源和社會保障廳發(fā)文稱，通過各城市自愿申報、申報城市陳述、組織專家評審，并經(jīng)四川省人民政府同意，成都被確定為四川省個人養(yǎng)老金先行城市。

下一步，四川省將按照國家有關部署和要求，適時在成都啟動實施個人養(yǎng)老金先行工作，推進四川省多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設，促進養(yǎng)老保險制度高質(zhì)量發(fā)展可持續(xù)發(fā)展，滿足人民群眾日益增長的多樣化養(yǎng)老保險需要，讓個人養(yǎng)老金參加人在養(yǎng)老保險一、二支柱的基礎上，再增加一份養(yǎng)老積累，進一步提高參保人養(yǎng)老收入水平和老年生活保障。

值得注意的是，成都作為首批養(yǎng)老理財試點城市之一，早在2021年9月，銀保監(jiān)會就批復首批養(yǎng)老理財試點機構之一的工銀理財在成都發(fā)行養(yǎng)老理財，今年2月養(yǎng)老理財試點機構進一步增加至“10+1”家，即已經(jīng)有11家理財公司可以在成都發(fā)行養(yǎng)老理財。

個人養(yǎng)老金制度出爐

4月21日，《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》）出爐。該《意見》的出臺是為了促進養(yǎng)老保險制度可持續(xù)發(fā)展，滿足人民群眾日益增長的多樣化養(yǎng)老保險需要。

2022年兩會上，提請會議審議的政府工作報告提出，2022年國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）預期增長5.5%左右，明確“繼續(xù)規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險”。

《意見》的出臺意味著個人養(yǎng)老金制度將正式落地并逐步推開。城鎮(zhèn)職工、城鄉(xiāng)居民勞動者均可參加，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為1.2萬元;此外，參加人可以自主選擇投資銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品。

《意見》要求，人力資源社會保障部、財政部要加強指導和協(xié)調(diào)，結合實際分步實施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開，及時研究解決工作中遇到的問題，確保本《意見》順利實施。

個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行，其權益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。參加人變更個人養(yǎng)老金資金賬戶開戶銀行時，應當經(jīng)信息平臺核驗后，將原個人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)的資金轉(zhuǎn)移至新的個人養(yǎng)老金資金賬戶并注銷原資金賬戶。

《意見》規(guī)定，參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺核驗領取條件后，可以按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金，領取方式一經(jīng)確定不得更改。領取時，應將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社會保障卡銀行賬戶。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

個人養(yǎng)老金制度有哪些優(yōu)勢？首先是稅收優(yōu)惠。存入官方管理的個人養(yǎng)老金賬戶，能夠享受稅收優(yōu)惠。雖然還不清楚個人養(yǎng)老金制度的具體細則，但不管怎樣，這都是政府給我們的福利，實質(zhì)上是在增加我們的收入。

其次是強制屬性。個人養(yǎng)老金賬戶有一定的“強制屬性”，存入這個賬戶里的錢，只有等到退休年紀才能夠領取。與沒有“強制屬性”的自己存錢相比，個人養(yǎng)老金賬戶通過限制領取養(yǎng)老金的時間，能實現(xiàn)“專款專用”的目的。

最后是提高養(yǎng)老資產(chǎn)回報率。實行個人養(yǎng)老金制度后，個人可以在每次領取工資后把一部分錢轉(zhuǎn)入養(yǎng)老賬戶中，由官方認可的專業(yè)機構進行投資管理，提高回報率。由于養(yǎng)老金賬戶有很長的鎖定期，可以對里面的資金進行長期的管理，在一定程度上，回報率會更高。

自愿參加個人養(yǎng)老金

個人參加不參加繳納個人養(yǎng)老金，得看自己的意愿。個人養(yǎng)老金制度是在老齡化社會背景下提出的，每個人只要符合參保的條件，都可以選擇繳納個人養(yǎng)老金。如果手頭經(jīng)濟寬裕穩(wěn)定，并且想要給自己未來養(yǎng)老多一份保障，都可以考慮開設個人養(yǎng)老金賬戶。

“個人養(yǎng)老金適合哪些人”這個問題沒有準確答案，需要根據(jù)個人的實際情況而定。如果您目前有足夠穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，在日常生活開支之外還有盈余，那么為自己開設個人養(yǎng)老金賬戶，給自己未來的養(yǎng)老生活增添一份保障，就是一個不錯的選擇。

怎么領取個人養(yǎng)老金

個人養(yǎng)老金制度的實施，有利于在基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金、職業(yè)年金基礎上，再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質(zhì)量。

個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，參加人通過人力資源社會保障部組織建設的個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺，建立本人的個人養(yǎng)老金賬戶。個人養(yǎng)老金賬戶具有唯一性，是參加個人養(yǎng)老金、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎。

從國際經(jīng)驗和國內(nèi)探索看，多種金融產(chǎn)品參與個人養(yǎng)老金，既可以滿足不同人群的需要，也能充分讓市場公平競爭，促使金融機構開發(fā)更好的金融產(chǎn)品參與個人養(yǎng)老金。

參加個人養(yǎng)老金人員達到領取基本養(yǎng)老金年齡等條件后，可以按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金，并歸集至本人社會保障卡。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。一是領取條件與領取基本養(yǎng)老金掛鉤，可以切實保障實現(xiàn)補充養(yǎng)老功能。二是領取方式多樣化，方便個人選擇。三是將個人養(yǎng)老金待遇歸集至本人社會保障卡銀行賬戶，有利于參加人三個支柱養(yǎng)老權益的整合和服務，并為調(diào)整完善養(yǎng)老保險政策提供支撐。

理性選購養(yǎng)老理財

養(yǎng)老理財很受投資者歡迎。據(jù)《經(jīng)濟日報》報道，截至2022年第一季度末，4家試點機構共發(fā)售16只養(yǎng)老理財產(chǎn)品，超過16.5萬名投資者累計認購約420億元，募集金額遠超預期，有些產(chǎn)品供不應求，首批產(chǎn)品中有多只產(chǎn)品多次上調(diào)了計劃募集規(guī)模。

從投資者的年齡來看，40歲至50歲投資者占比達27%，30歲至40歲投資者占比近20%，二者合計約47%，在總投資者中占比近一半;50歲至60歲投資者占比最高，達28%。

為貫徹落實《意見》，規(guī)范個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務，6月24日，證監(jiān)會起草了《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務管理暫行規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡稱《暫行規(guī)定》），對個人養(yǎng)老金投資基金的基本要求、產(chǎn)品管理、銷售管理、信息服務與監(jiān)督管理等方面做出規(guī)范。《暫行規(guī)定》明確個人養(yǎng)老金參加人投資基金的制度安排，保護投資人合法權益。

管好用好養(yǎng)老“錢袋子”至關重要。對此，證監(jiān)會證券基金機構監(jiān)管部負責人林曉征表示，基金行業(yè)在投研風控、產(chǎn)品布局、人才隊伍建設、信息系統(tǒng)等方面已經(jīng)積累了比較豐富的經(jīng)驗，接下來，證監(jiān)會將持續(xù)推動公募基金行業(yè)提升養(yǎng)老金融服務能力。