多元化支付模式下地鐵車站日常備用金需求測算

王兵兵

(石家莊市軌道交通集團有限責任公司，河北 石家莊 050000)

1 多元化支付模式下車站日常備用金需求特點

1.1 地鐵車站日常備用金定義

地鐵車站日常備用金是指由財務部統一配發至車站，專門用于給乘客兌零、找零、TVM機補幣、與銀行兌零、單程票的退票以及用于特殊情況下乘客事務處理等。

1.2 地鐵車站日常備用金需求量減少

目前，隨著多元化支付方式在地鐵車站購買車票方面的應用，大部分乘客越來越少的使用現金購票，因此用于自動售票設備找零需要的紙、硬幣備用金需求量也隨之減少。在多元化支付方式下，地鐵車站備用金管理具有以下3個特點。

(1)車站備用金需求量下降

以石家莊地鐵新百廣場站、北國商城站、石家莊站3個換乘站為例，結合車站2017年與2021年實際配發備用金數據，分析對比情況如表1，表2，表3所示。

表1 新百廣場站日常備用使用分配表

表2 北國商城站日常備用使用分配表

表3 車站日常備用使用分配表

可以得出，2017年石家莊地鐵只能使用現金在售票機處購買單程票，車站配發的備用金數額較大，能滿足車站乘客使用現金購票、兌零、充值等業務的辦理需求；隨著電子支付掃碼購票或者電子掃碼過閘上線后，乘客大多數采用手機支付的方式完成進站購票、充值等業務，導致車站使用備用金數額大幅度下降，表1顯而易見，新百廣場站備用金配發2021年同比2017年下降65.6%，數額下降最明顯。石家莊站日常備用金由13萬元調減到6萬元，車站日常備用金也減少了53.8%。

對比表中自動售票機加幣金額、客服中心配發備用金數額可以得出，乘客使用電子支付后，現金使用量明顯下降，從而導致車站補充到自動售票機及配發給客服中心的備用金數額降低。從數據中可以得出，新百廣場站自動售票機加幣金額、客服中心配發備用金數額降幅最為明顯分別是87.5%、70%，石家莊站降幅也達到了50%。

自石家莊地鐵2017年6月26日開通至今，車站日常備用金已經永久性調減2次，由最初平均每站77 725元，調減到現在平均每站20 000元。

(2)硬幣需求量下降

隨著電子支付等多元支付方式的產生，各站的TVM硬幣流失明顯下降，首先兌換硬幣的頻率下降，由2017年每周兌換一次硬幣到現在每兩周兌換一次硬幣。其次兌換硬幣數量明顯降低，2017年全線網共計25座車站，平均每周兌換硬幣的金額在46.67萬元，平均每站每日消耗2 600枚硬幣；2021年全線網共計61座車站，平均兩周兌零硬幣的金額在6.58萬元，平均每站每日消耗80枚硬幣，客流大站石家莊站每日硬幣消耗大概為300枚，新百廣場站每日硬幣消耗大概為150枚。

(3)紙幣需求量下降

石家莊地鐵售票機紙幣消耗量主要是指紙幣找零箱內5元紙幣的流失量，從每日車站票務數據統計數據來看，可以發現隨著硬幣流失量的降低，紙幣消耗量也在降低。從車站票務運作角度考慮，結合表1、表2、表3數據，不難發現，2021年較2017年自動售票機加幣數額大幅度減少，最明顯的是新百廣場站同比下降87.5%。

2 車站日常備用金管理模式

2.1 “收支一條線”的管理模式

“收支一條線”是指車站日常備用金數額不固定，主要使用票款周轉的方式，即地鐵車站將前一天的一部分票款作為第二天的備用金，次日給銀行繳款前取出等值的票款作為前一天的營收解行，依次循環[1]。

(1)“收支一條線”的主要優點

①車站日常備用金數量控制靈活，車站可根據實際情況調整備用金的儲備量，隨借隨還方便靈活。

②資金成本小，公司不需要專門配發流動資金作為車站日常應急備用金。

③交接班易操作，客值交接班只需憑加封數量交接無需開封清點，易操作。

(2)“收支一條線”的主要缺點

①收益審核對賬工作難度較大，由于每日營收與每日解行票款不一致，隨著車站數量的增加難度隨之加大，造成賬面混亂[2]。

②滯留車站票款較多，管理難度大，安全性低。

③硬幣周轉困難，車站每日的硬幣庫存量動態變化，無固定備用金用于硬幣兌換，增加了硬幣周轉難度。

由此可見，這種“收支一條線”模式僅適用于線路短，車站少的地鐵運營初期，與當下多元化支付模式下地鐵車站備用金管理要求不符[3]。

2.2 “收支兩條線”的管理模式

“收支兩條線”是指由財務部專門調撥一部分流動資金借給地鐵車站，設立車站日常備用金，?？顚Ｓ肹4]。車站建立日常備用金管理臺賬記錄備用金的使用，每日借用的備用金必須當日歸還，保證每天運營結束后日常備用金結存數量等于車站備用金總額。

(1)“收支兩條線”的主要優點

①?？顚Ｓ?，統一管理，車站日常備用金數量固定，用途明確，便于日常監督管理。

②便于審核收益對賬，車站備用金與票款分開記賬，互不交叉互不影響。

③硬幣周轉靈活，車站可實時跟據硬幣庫存量及消耗量及時與銀行兌換硬幣，確保車站硬幣周轉。

(2)“收支一條線”的主要缺點

①備用金需求量難以測算，由于備用金受多種因素影響，定量計算比較困難，容易造成車站日常備用金領用過量[5]。

②流動資金占用量較大，車站需要長期借用公司一筆較大資金作為日常備用金，增加了公司運營成本。

③車站日常備用金經手人員較多，管理難度大，需要建立新的管理模式保證日常備用金安全。

雖然“收支兩條線”的管理模式有效的避免了“收支一條線”管理模式的弊端，但是在實施過程中，各地鐵車站備用金需求量的合理性確定難度較大，如何在滿足車站票務運作的同時降低運營成本成為企業管理者需要思考的問題[6]。

3 車站日常備用金需求測算

3.1 車站日常備用金需求影響因素

日常備用金需求量主要受車站自動售票機數量、客服中心數量、硬幣消耗量三個因素影響[7]。考慮到車站突發大客流的情況，車站應配備一定額度的備用量應對突發事件[8]。

3.2 車站日常備用金需求計算

為保障地鐵車站開通后票務工作順利開展，車站提出備用金配置申請。車站日常備用金按照硬幣1元、紙幣5元、10元、20元、50元面額配置。結合石家莊地鐵自動售票機硬幣、紙幣循環找零模塊配置以及接收、找零面額種類情況，考慮既有線硬幣流失情況，測算車站票務備用金的配置。日常備用金測算公式如下

P=T(A)+T(P)+C+W(A)+W(P)

(1)

式中：P為地鐵車站日常備用金數量，元；T(A)為自動售票機補幣量，元；T(P)為自動售票機備用量，元；C為硬幣周消耗預估量，元；W(A)為客服中心配備量，元；W(P)為客服中心備用量，元。

在本文算法中，自動售票機補幣是將各循環箱體配滿，每臺售票機配置1 250元(包括：1 000枚硬幣，50張5元紙幣)。

T(P)=T×(n+m)

(2)

式中：T為售票機數量；n為售票機單位箱體補充1元硬幣數額，元；m為售票機單位箱體補充5元紙幣數額，元。

C取既有線各車站硬幣流失量平均值，每周預估消耗量預留主要是為了應對銀行兌零不及時的情況。

W(A)=B×2×R(B)

(3)

式中：B為半自動售票機數量；R(B)為每班售票員配備用金，元。

其中：每個半自動售票機按照每天2班崗，每班售票員配備用金1 000元計算，1元硬幣占比10%，5元紙幣占比50%，10元紙幣占比30%，50元紙幣占比10%。

(4)

客服中心備用量是為滿足售票員配備備用金能夠滿足及時兌零。

3.3 測算結果

通過測算，計算出3號線一期東段及二期工程12站共需配置日常備用金26萬元。因TVM多元化電子支付系統上線后，既有線各站硬幣流失量降低，硬幣需求量減少，本著資源合理配置的原則，計劃調減既有線49個車站備用金共計59.35萬元，調減后可滿足車站票務運作，由此可見隨著電子支付多元化的購票方式的改變，車站對現金備用金的需求量也隨之降低。調減后可滿足車站票務運作，由此可見隨著電子支付多元化的購票方式的改變，乘客購票支付習慣改變，導致車站對現金備用金的需求量也隨之降低。

4 車站日常備用金管理措施

4.1 管理要求

車站日常備用金，嚴格按照“賬實相符”的管理規定執行，嚴禁坐支票款、挪用備用金、弄虛作假、虛報瞞報。票款和備用金要分區管理，避免發生備用金誤解行[9]。

地鐵車站票務備用金和票款必須專款專用，不得挪作他用。票務備用金與票款必須實行分區管理，發生備用金誤解行現象須按規定上報，根據實際情況制定相應的對策。地鐵車站要加強對備用金使用情況的管理，安排專人負責備用金的借支、保管、使用、報賬及歸還[10]。

4.2 存放要求

車站現金只能存放在車站現金安全區域，車站現金安全區域包括票務室、客服中心(含臨時售票亭)、自動售票機錢箱、自動充值機錢箱。

現金在運送途中必須放入鎖閉的錢箱或手推車中，由兩名車站站務員工負責運送和運送途中的安全[11]。

4.3 交接原則

紙幣必須由車站當班工作人員雙人在監控攝像有效范圍內當面清點后簽認交接，嚴禁憑加封數交接及信用交接(十字加封、布袋加封除外)；硬幣必須由車站當班工作人員雙人在監控攝像有效范圍內當面清點后簽認交接，對已加封的硬幣交接時，接班人確認加封封條正確完好后可憑加封數目交接[12]。

地鐵車站現金加封前必須雙人在監控攝像有效范圍內清點，確認無誤后加封簽章；現金開封時必須雙人在監控攝像有效范圍內，確認封條正確完好后方可開封清點，若發現金額不符，應立即按照規定上報，差額由加封人負責補還；若未執行雙人開封清點規定，差額由開封人負責。

5 結 語

城市軌道交通地鐵車站票務專用備用金與其他企業備用金有較大區別，因此不能借鑒其他企業備用金的管理模式。城市軌道交通運營單位應從車站日常備用金的特點、用途、運作模式方面著手改進車站日常備用金的管理模式，在保證地鐵車站正常運轉的同時提高使用率，降低投資成本。