新時期我國商業(yè)銀行的業(yè)務轉(zhuǎn)型與信用風險研究

摘 要：國際金融危機以來，結(jié)合國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展形勢，我國增長潛力雖有階段性下降，但國內(nèi)金融科技活躍度進一步加強，并為人們的生活帶來了巨大改變，同時，也給銀行的發(fā)展帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。為此，本文對新時期我國商業(yè)銀行的業(yè)務轉(zhuǎn)型和信用風險進行了深入研究分析，希望能夠改善我國商業(yè)銀行日益復雜和嚴峻的信用風險狀況，為行業(yè)發(fā)展樹立標桿。

關鍵詞：商業(yè)銀行;信用風險;經(jīng)濟新常態(tài);金融科技;業(yè)務轉(zhuǎn)型

本文索引：裴玉波.新時期我國商業(yè)銀行的業(yè)務轉(zhuǎn)型與信用風險研究[J].中國商論，2022（03）：-087.

中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2022）02（a）--03

現(xiàn)階段市場經(jīng)濟是高度發(fā)達的，也可以說是信用經(jīng)濟的時代。追溯金融行業(yè)經(jīng)營中的風險點、業(yè)務開展中出現(xiàn)的逾期、不良狀況，可以看出商業(yè)銀行對信貸風險管理的必要性，特別是信用風險全過程研判尤為重要。

1 商業(yè)銀行業(yè)務轉(zhuǎn)型的特點

1.1 服務對象多元化

隨著科學技術的不斷發(fā)展，金融科技為廣大居民的生活帶來許多便利。為擴大便利渠道，商業(yè)銀行和金融科技公司必須共同努力，為大眾提供一個融合金融產(chǎn)品和服務的多元化應用平臺。現(xiàn)階段類似微信平臺的應用軟件越來越多，這些軟件都以原有的社交模式為基礎，拓展了商業(yè)模式和服務功能，還實現(xiàn)了銀行提現(xiàn)、購物等諸多實用功能。例如，抖音平臺可以通過觀看視頻獲得金錢獎勵，還可以進行相應的購物。

商業(yè)銀行以不斷提供多種服務以滿足不同客戶的需求。多元化金融服務意味著商業(yè)銀行越來越多轉(zhuǎn)向綜合或混合業(yè)務活動，在金融科技新規(guī)下，商業(yè)銀行應繼續(xù)擴大與信托、投資公司、保險公司、上市公司和有影響力的金融科技公司的合作，打造適應混合經(jīng)營，以服務更多客戶。商業(yè)銀行多元化目標意味著商業(yè)銀行不僅要追求直接目標，還要追求間接目標。通過精心規(guī)劃、設置中間業(yè)務以及廣泛的銀信合作等，直接、間接地為廣大客戶提供更為優(yōu)質(zhì)的服務，最終目的是獲得穩(wěn)健的經(jīng)營成果。

1.2 服務領域個性化

隨著金融技術的大力發(fā)展，人們對于金融行業(yè)的服務要求也發(fā)生了變化，更加注重服務的形式，并且對企業(yè)發(fā)展中的智能化、個性化服務的要求日漸增多，在服務過程中越來越注重用戶體驗;企業(yè)客戶也希望銀行通過全面和量身定制的服務提供附加值。由于我國目前金融市場的結(jié)構(gòu)，我國的金融服務主要集中在網(wǎng)絡貸款和移動支付等領域。微信支付、云閃付等平臺在消費者中的普及度和接受度非常高，這些應用軟件都體現(xiàn)出金融科技的蓬勃發(fā)展。為了更好應對金融科技遇到的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，需要不斷進行學習升級專業(yè)能力，積極借鑒與金融科技密切相關的實踐經(jīng)驗，加大開發(fā)個性化服務的力度。在金融科技環(huán)境下，商業(yè)銀行將通過自主研發(fā)或租用融合大數(shù)據(jù)、云計算等高端技術鏈，來完善自身的金融科技平臺，以此為客戶提供更加全面、高效的優(yōu)質(zhì)服務。

1.3 金融產(chǎn)品規(guī)模化

隨著金融科技的出現(xiàn)，創(chuàng)新的金融科技產(chǎn)品在我國蔓延開來，金融科技產(chǎn)品推出快，發(fā)展前景良好。許多金融科技公司積極應用和推廣大數(shù)據(jù)及云計算技術進行數(shù)據(jù)挖掘和專業(yè)分析，使金融服務更加普惠便捷。金融科技公司對金融產(chǎn)品的廣泛使用令人震驚，也極大刺激和推動了商業(yè)銀行積極應用金融科技，開發(fā)大型金融產(chǎn)品。

2 商業(yè)銀行發(fā)展過程中對于信用風險理論的界定

2.1 關于信用風險的界定

信用風險一直都是商業(yè)銀行發(fā)展中，最難處理的問題。信用風險在傳統(tǒng)上的定義是指當事人不遵守約定，不按照相關約定進行債務償還的風險;同時也指銀行的債務到了約定的還款日期，但是還款人員卻因為個人原因或其他情況，無法在規(guī)定的時間內(nèi)將所拖欠的金額進行償還，這會給貸款人的各項業(yè)務帶來嚴重的信用風險。此外，還可以通過廣義和狹義兩個方面對信用風險的理念進行定義。廣義上的信用風險實際上與對于商業(yè)客戶破產(chǎn)的風險直接相關;狹義上的信用風險主要指的是我國各大型商業(yè)銀行存在的信用風險，這種情況的影響因素可以劃分出內(nèi)外兩部分。第一，所有影響信用風險的外部因素，如自然災害、社會和政治沖擊等，都是由外部力量決定的，其中一些是不可逆轉(zhuǎn)的，同樣也不會根據(jù)個人的想法做改變。第二，通常需要考慮能夠影響信用風險的內(nèi)部因素，例如信貸量、銀行政策、期限和收益率等。

2.2 關于商業(yè)銀行發(fā)展中信用風險的界定

想要更好的明確信用風險，能夠明白其在商業(yè)銀行發(fā)展中的重要性，有必要對商業(yè)銀行的信用風險進行理論上的明確界定，減少因為理念混淆所產(chǎn)生的各種負面影響。在進行各種經(jīng)濟理論演變的總結(jié)中，不難發(fā)現(xiàn)各經(jīng)濟學者對于信用風險的不同看法，并且還都提出了各自的觀點。當前理論界最重要的表述如下：（1）銀行業(yè)操作性的風險實際上就是商業(yè)銀行的信用風險受各種不確定性因素的影響，而導致其他資金流失的機會存在;（2）問題是關于商業(yè)銀行信用風險考慮的主要原因，是債務人在貸款時能否按期得到足夠的資金和能力，也是導致借款人出現(xiàn)違約的主要風險;（3）銀行的信用風險主要是由不確定性等因素造成，貸款資金有時也會在銀行業(yè)務的正常經(jīng)營和管理中遭受損失;（4）與銀行信用風險、不良貸款、其他相關比率有關。

3 信用風險對商業(yè)銀行的重要意義

信用風險雖然會導致?lián)p失，但是有時也會產(chǎn)生經(jīng)濟優(yōu)勢。信用風險體現(xiàn)在金融風險的方方面面，它是金融市場本身的一個屬性，對交易和信用交易具有一定的調(diào)節(jié)作用。信用風險按照定義也是一種風險，在發(fā)生信用風險的時候也會為企業(yè)或人員帶來嚴重的損失。很多時候，信用風險會給商業(yè)銀行帶來更為直接的經(jīng)濟損失。有時，信用風險所造成的經(jīng)濟損失是非常高的。但是，要知道收益與風險并存的。在風險居高不下的時候，其伴隨的收益現(xiàn)象也是非常樂觀的。現(xiàn)代商業(yè)銀行在風險之后追求利潤。因此，信用風險越高，風險溢價就越高，風險調(diào)整后的回報折價就越大。

很多時候信用風險會給銀行的發(fā)展帶來一定的經(jīng)濟損失，當信用風險值越來越高時，所處的信用環(huán)境會越來越差，這就導致企業(yè)或者個人不能夠很好地按照約定履行合同，對銀行的商業(yè)發(fā)展帶來負面影響。對于此類銀行的發(fā)展狀況，很多客戶是存有疑慮的，使其在進行存款或者辦理金融業(yè)務的時候存在安全顧忌，也就無形中影響到銀行資金的來源，是引發(fā)銀行部業(yè)務下滑的惡劣現(xiàn)象。信用風險的存在一定程度上降低了銀行業(yè)的工作效率。為了實現(xiàn)無風險回報，由于相關的信用風險，人們更多地投資風險較低的金融產(chǎn)品，而較少投資風險較高的產(chǎn)品。最終，導致金融產(chǎn)品的有效性降低。這對應生產(chǎn)要素的價格，導致生產(chǎn)率下降。另外，當前信用風險計量評估不完全準確，同時，信用風險的存在給企業(yè)融資帶來了很大困難，影響了銀行和券商的需求。需要對信用風險進行監(jiān)控，這實際上增加了銀行的經(jīng)營成本。

4 轉(zhuǎn)型期我國商業(yè)銀行的信用風險存在的主要問題

4.1 銀行業(yè)市場份額集中度偏高

從類別上看，商業(yè)銀行的市場份額很大，無論是負債還是資產(chǎn)。我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的所有資產(chǎn)和負債基本上都是市場化的，其生存條件取決于工作條件的增減和貸款人數(shù)量以及銀行的發(fā)展。選定的分支，定義缺乏靈活性直接增加了銀行信貸資產(chǎn)的風險。商業(yè)銀行的市場份額越大，但其盈利能力卻不是趨同關系。

4.2 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差

盡管近年來我國通過清償、減持等多種方式處理了一些不良資產(chǎn)，但我國國有商業(yè)銀行仍存在大量不良資產(chǎn)，主要是通過發(fā)行國債的方式相繼將不少不良資產(chǎn)讓出。目前，我國商業(yè)銀行不良貸款利率仍然較高。盡管銀行努力提高信貸質(zhì)量，但效果有限。例如，國有商業(yè)銀行的不良貸款和不良貸款余額高于同期國有銀行和外資銀行的余額。 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)過于狹窄，轉(zhuǎn)型期盈利能力較低，商業(yè)銀行的業(yè)務模式比較簡單。

4.3 負債結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)不對稱

經(jīng)過詳細的調(diào)查分析，我國銀行各類存款的比例在70%左右。至于存款結(jié)構(gòu)，其中的儲蓄賬戶占人口的大部分，這也使得我國商業(yè)銀行中長期貸款的余額始終超過定期存款的余額。同時，中長期貸款在貸款總額中的比重有所提高。由于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債總體平衡，在時間結(jié)構(gòu)上存在不一致。

4.4 資本充足率偏低

我國商業(yè)銀行實施股權改革，主要商業(yè)銀行資產(chǎn)大幅增加。與主要國際銀行的數(shù)量相比，它們的持股比例約為12%，雖然在數(shù)據(jù)之間幾乎沒有差距，非常接近領先的國際銀行，但是在資本充足率上依然偏低，不滿足新巴塞爾協(xié)議的要求。

5 完善我國商業(yè)銀行信用風險控制的對策

5.1 建立適合我國商業(yè)銀行的多層次風險管理組織

為打造適合我國商業(yè)銀行基本情況的風險管理機構(gòu)，需要積極創(chuàng)建相對獨立的信用風險管理機構(gòu)。作為控制商業(yè)銀行信用風險的決策機構(gòu)，銀行董事會也是整個系統(tǒng)的最高權力機構(gòu)。它的職責包括深入了解影響整個銀行的風險;根據(jù)董事會職責，風險評估委托給董事會委員會和戰(zhàn)略規(guī)劃委員會。商業(yè)銀行的風險分析委員會通常設在風險管理領域。其任務包括監(jiān)控整個銀行的風險，并根據(jù)風險情況，監(jiān)控所有中高級管理人員的道德風險。保護銀行免受中高層管理人員的道德傷害。戰(zhàn)略規(guī)劃委員會作為董事會的重要機構(gòu)，主要負責制定本行風險管理戰(zhàn)略、制定 戰(zhàn)略目標和實施措施。

5.2 完善風險管理的相關流程

企業(yè)要想從整體上管理銀行的信用風險，最重要的是要建立適合我國的風險管理機構(gòu)。同時，要建立使中國商業(yè)銀行逐步承擔風險的風險管理流程。了解商業(yè)銀行的演變和風險。必須定義適當?shù)漠a(chǎn)品、領域、業(yè)務和風險管理權限。有效的審批機制可以更好地防控信用風險;銀行是金融產(chǎn)品面向市場的第一站點，發(fā)生信用風險的概率較高。因此，作為其職責的一部分，銀行的員工必須承擔信用風險、市場風險、操作風險和其他風險，特別是在對沖信用風險時。全面收集商業(yè)銀行信用風險數(shù)據(jù)，分析銀行業(yè)務和管理數(shù)據(jù)，科學評估風險，確保風險可控。

5.3 塑造我國商業(yè)銀行文化體系，預防信用風險

構(gòu)建信用風險的文化體系，是進一步發(fā)展商業(yè)銀行企業(yè)文化的核心。信用風險的文化體系建立，可以更好地使全體員工增強對風險管理的意識，使其能夠更好地識別風險因素，提高所有員工的風險意識。管理標準可以有意識地將不同的風險管理實踐、規(guī)則和系統(tǒng)整合到日常業(yè)務中，企業(yè)文化深深植根于公司治理之中，通過創(chuàng)建全體工作人員共同認可的價值體系，才能對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的制定和實施產(chǎn)生積極的推動作用。任何企業(yè)的思想文化都要以人為本，銀行企業(yè)在發(fā)展中也要以這種理念，全面地進行發(fā)展，為企業(yè)的發(fā)展前景做導向，引入獨立的人事管理作為開發(fā)新價值管理模式的主要內(nèi)容，是推動企業(yè)精神不斷提升的重要動力。現(xiàn)階段由于經(jīng)濟金融的快速變化，銀行企業(yè)之間的市場競爭也日漸激烈。企業(yè)文化的力量深深地植根于銀行企業(yè)發(fā)展的凝聚力和創(chuàng)造力當中，并且也是銀行增加企業(yè)核心競爭力的重要部分。重要的是要發(fā)展以人為本的領導理念，并制定提升人才和領導力的理念。要提升和保持團隊精神，員工需要形成共同的愿景和大局觀，優(yōu)化資源配置，在互動和團隊合作中互惠互利，提高整體競爭力。

5.4 完善我國商業(yè)銀行信用風險預警機制管理體制

經(jīng)過吸取先進國家的實踐經(jīng)驗，我國將信用風險的預警系統(tǒng)設置在商業(yè)銀行的總部處，總部要求各子公司按照各子公司或部門的規(guī)定提供財務信息。在此基礎上，總行實施宏觀、中觀、微觀三個預警層級和縱向監(jiān)測預警機制。為了真正實現(xiàn)早期風險監(jiān)測的計算機化和自動化，需要創(chuàng)建一個敏感的、暢通的信息系統(tǒng)，用于早期風險監(jiān)測，不能簡單停留在人工控制的水平。信用風險防范預警系統(tǒng)可分為三個模塊：數(shù)據(jù)輸入、數(shù)據(jù)結(jié)算和數(shù)據(jù)輸出。首先，分析我國現(xiàn)有大型商業(yè)銀行的風險狀況，創(chuàng)建風險預警指標，完成數(shù)據(jù)采集和預處理，這是輸入模塊。商業(yè)銀行信用風險預警系統(tǒng)建立后，預警系統(tǒng)的指標構(gòu)成應及時適應我國宏觀經(jīng)濟發(fā)展的變化和國際經(jīng)濟形勢的變化。對于三個階段，每個階段都必須建立最新的中央監(jiān)測指標，以充分檢驗商業(yè)銀行的預警系統(tǒng)，同時根據(jù)審計結(jié)果對各項指標進行調(diào)整優(yōu)化。此外，銀行的信用風險也會隨著經(jīng)濟政策法規(guī)的變化以及金融理論的創(chuàng)新而發(fā)生變化。作為信用風險預警系統(tǒng)，各項預警指標必須不斷調(diào)整。

6 結(jié)語

綜上所述，認真學習并充分借鑒目前在監(jiān)控國內(nèi)外企業(yè)信用風險的技術和方法方面，首先需要充分結(jié)合我國的實際情況，分析我國商業(yè)銀行在監(jiān)管方面面臨的一些挑戰(zhàn)和信用風險管理，有助于改進我國商業(yè)銀行當前的信用風險監(jiān)督和治理水平。有效推動當前我國整個金融體系的穩(wěn)步發(fā)展，也極大地推動了我國特色社會主義國民經(jīng)濟的健康、快速增長。

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Research on Business Transformation and Credit Risk of China’s Commercial Banks in the New Era

Harbin Branch， Shanghai Pudong Development Bank Co.，Ltd.? Harbin， Heilongjiang? 150090

PEI Yubo

Abstract： Since the international financial crisis， combined with the domestic economic development situation， although China’s growth potential has decreased periodically， the domestic financial science and technology vitality has been further strengthened， which has not only brought great changes to people’s life， but also brought new challenges and opportunities to the development of banks. Therefore， this paper makes an in-depth research and analysis on the business transformation and credit risk of China’s commercial banks in the new era. Finally， this paper hope to improve the increasingly complex and severe credit risk situation of China’s commercial banks and set a benchmark for the development of the industry.

Keywords： commercial bank; credit risks; new economic normal; financial technology; business transformation