加強廉政建設和日常監督為企業健康發展保駕護航

董新芽

（中國公路工程咨詢集團有限公司，北京 100089）

一、加強廉政建設和日常監督

為進一步推進基層黨風廉政建設有效落實，根據集團黨委、紀委工作安排，對日常工作進行專項監督檢查。本次檢查選擇工程施工領域監理公司作為審查重點，對照任務分解細化內容，對重點領域和關鍵環節稽查，征對問題和薄弱環節提出意見建議，并督促完善整改提高，落實到位。

二、研究內容、方法及制度建設

（一）外部調研

通過對外交流、調研，了解集團外部相關業務單位制度建設、日常監督做法和先進經驗，為改進集團制度建設提供基礎依據。

（二）內部梳理

全面梳理集團有關廉政建設和人財物管理中防止權力濫用、腐化思想滋生的制度和做法，結合業務板塊，形成內部具有綱領性、指導性的廉政建設和日常監督大綱，并借鑒已開展的建設年調研和成果展示活動進行總結提煉。

（三）制度建設和運行實施

通過制度建設和日常監督大綱，建立配套的制度和措施在所屬項目部運行。分析制度運行效果，改進并完善制度，并將制度公開化、透明化，便于接受群眾監督，形成系統化制度建設和日常監督體系。

（四）總結完善

通過分析、論述、課題研究等形式，查找制度運行中存在的問題，形成制度成果及課題總結報告。

三、加強制度建設調研過程

為進一步加強黨風廉政建設，切實查找損害企業利益，影響企業發展的問題與隱患。以各所屬黨支部為紐帶，運用民主決策和科學決策方法，細化企業的各項規章制度，認真做好總結工作；梳理和完善項目實施過程中的各項制度和流程，重點排查和整改項目采購、合作環節上的隱患；對現有規章制度的執行情況、流程環節逐項進行檢查，找出薄弱環節制定合理整改措施。

結合查找目前存在的制度建設和日常監督中的問題，我們有針對性地開展了內外部調研工作。召開了監理業務領域項目負責人參加的專題管理座談會，聽取意見和建議，并分別與行業內業績突出的單位交流調研。

四、面臨的問題現狀

（一）異地賬戶管理

公司對異地賬戶實行現場財務人員配合財務部進行銀行相關業務的辦理。由于現場財務人員多數為兼職，專業知識及能力有所欠缺，對銀行業務的辦理缺少融洽溝通。同時，異地賬戶開通網上銀行后，未能及時和財務部對接，辦理U 盾等資料的交接工作，導致財務部對一些異地銀行賬戶的網上銀行操作未進行有效的管控。

（二）成本費用控制

部分監理項目未進行有效的成本費用的管理，未對總監進行項目管理的利潤考核。部分現場項目監理人員考勤統計控制不嚴，未及時進行監理人員退場安排，導致人員成本大幅虛增。部分項目借支額度過大，未考慮總體控制和成本核算。

（三）車輛租用控制

部分路橋監理項目存在租用車輛過多、郵費記錄臺賬不夠細化，油費報銷開支隨意的情況。且存在租用公司領導干部個人車輛情況。冬休期車輛管理不到位、未及時減少或停用不必要車輛，加大了項目成本。

（四）標后預算管理

項目標后預算更新遲滯于項目執行的實際情況，不利于公司及時對項目情況進行跟蹤管理。在預計總收入、預計總成本、收入、成本指標的確認中，有粉飾的情況發生。項目執行的利潤率情況未與管理層績效掛鉤，需進一步完善激勵手段。

五、措施建議

（一）異地賬戶管理

公司出臺了異地賬戶管理辦法，要求所有異地賬戶的財務章均收歸公司總部統一管理。允許異地賬戶開立網上銀行，將網銀U 盾的操作審批權限收回本部財務部進行管控。按月定期到銀行打印銀行對賬單，領取回單，隨時掌控賬戶資金情況從而降低風險。選派一些自律、專業能力強的黨員擔任重要和特殊的崗位，做好標桿和表率作用。

（二）成本費用控制

對老項目嚴格審批，監控后續成本費用開支，對新項目嚴格執行預算管理制度。項目借支額度根據現場計量比例、人、車及其他費用，按照標準嚴格審批。對監理項目的人員情況，嚴格執行實名制打卡，根據現場實際工作情況，及時與業主溝通，進行人員調配，有效控制了人員成本。并與項目總監簽署《監理項目責任書》，根據項目完成情況進行獎罰，對管理方面偏弱的現象得到有效糾正和治理。

（三）車輛租用控制

根據現場實際情況及施工期與冬休期，重新核算車輛所需數量、合理配置使用車輛。并實行燃油費總額控制，加強燃油費明細臺賬登記制度，要求經辦人和項目負責人簽字審核。并將公司領導個人車輛予以退租。冬休期先停用租用車輛、后停用公司車輛，盡量降低車輛消耗費用，并就租金及所需費用方面進一步完善了車輛租用管理辦法。

（四）標后預算管理

公司重點修訂并完善了《項目標后預算管理辦法》，實施精細化管理，不斷加強項目過程控制，通過項目的啟動、實施、交工、結算分四個階段實施控制，及時糾偏。加強項目標后預算的動態管理，增強所有人員的重視程度，并制定出臺了機電施工項目考核管理辦法，將項目標后預算執行情況與項目經理考核掛鉤。

結語

本次課題研究我們主要選取了公司主營業務領域的重點環節，對業務領域的日常監督和廉政建設工作起到了有力的促進作用，切實杜絕了腐敗隱患。由于企業發展和管理的多樣性，廉政制度建設尚未形成完整體系，具體的監督措施尚未形成共性和融通性，建議在后續的深入研究過程中，全面梳理涉及到廉政隱患的重點環節和領域，制定適用性廣泛的日常監督措施，形成集團化的廉政制度體系。