進出口貿易融資的風險管理策略研究

徐甜（武昌理工學院商學院）

■引言

進出口貿易對于繁榮社會主義市場經濟非常重要，但是由于互聯網的發展，互聯網融資取得了較快發展，再加上受到新冠肺炎疫情等不確定性突發情況影響，進出口貿易融資還需要進一步加大風險管理，從而確保經濟持續健康發展。

■進出口貿易融資容易出現的風險問題

（一）信用風險較高

互聯網融資平臺的發展在一定程度上降低了進出口貿易企業貸款的門檻，但是是以犧牲放貸方的信用風險為代價的，這樣做的風險較大。但在監管上仍留有空白，例如“如何進行監管？”“出現信用違約該如何處罰”等都是沒有相關條例的。在缺乏明確而有力的監管條件下，隱藏著潛在的危機和風險，而這些風險都是難以預估甚至是不可控的。由此可見，互聯網金融監管的不足在一定程度上限制了互聯網融資的發展。違法集資風險高。在鼓勵發展進出口貿易活躍金融市場，為進出口貿易企業提供融資途徑的同時，另一方面也危機四伏，即非法集資的風險很大。不僅給投資者造成了慘痛的財產損失，也會引發互聯網信任危機從而導致金融市場秩序混亂。

（二）存在違法集資問題

進出口貿易需要的流動資金量比較大，但是一些金融機構對中小規模的進出口貿易公司的貸款審核比較嚴格，而且周期比較長，甚至一些金融機構明確表示不愿意貸款給中小企業的進出口貿易公司，因為存在很大的風險。這就導致了一些企業采取了集資的方式進行籌資，這樣的情況具有很大的風險。如，2016年至2019 年，全國法院新收進出口貿易企業非法集資刑事案件分別為5843件、7990件、8480件、9183件，同比分別上升108.23%、36.7%、6.13%、8.29%。非法集資問題的不斷發生，直接或者間接影響到了進出口貿易企業的發展，在貿易開展過程中，一些企業因為法律意識不強，企業建立的時間也還比較短，沒有及時聘請法律顧問，在簽訂籌資借款合同的過程中，存在很多的協議漏洞，讓一些不法貸款企業鉆了空子，導致我們國家一些中小規模的進出口貿易企業損失嚴重。還有的企業雖然建立了法律部門，聘請了專門的法律工作人員，但是發生非法集資問題的法律糾紛之后，對企業的正常生產經營產生了很大的影響，一些企業沒有那么多的精力和時間去進行法律訴訟，自認倒霉，這些都不同程度地影響了進出口貿易的順利開展。

（三）一些進出口企業財務管理不科學

投資盲目，缺乏科學分析。一些進出口企業在取得業務發展和拓展的時候，容易產生驕傲自大的情緒，對企業流動資金準備的不足，但是進出口攤子鋪的很大，結果導致一些賬款難以及時回籠，資金周轉不開，一些進出口企業也常常因為財務管理不善而導致虧損破產。向外融資難度大。雖然國家多次強調解決企業融資難的問題，但是各大銀行出于信貸安全考慮，在融資過程中傾向于向國有大中型企業貸款，和營及中日、企業從銀行貸款難度很大，一些企業從民間渠道進行高利貸貸款，產生了很多的法律問題。資金分配不合理。資金分配不合理是企業面臨的困境之一，尤其對于處于蓬勃發展時期的中小公司來說，大量的資金流和合理分配是保證企業健康發展的根本。由于企業自身客觀條件的原因，設定的目標多是資產總額、營業額，沒有關注到良性現金流有效分配問題，沒有強調現金流的科學分配性，最終導致不良現金流分配等問題出現。

（四）企業內控制度不健全

通常，由于我國的中小型企業缺乏制度化管理和規模化生產操作，導致信用缺失，貸款風險較大，隨意性和人為性在管理過程中較為普遍。一部分進出口貿易企業在市場中所體現的不穩定性較強，波動程度較大。加之在經濟社會中，進出口貿易企業經營的不穩定性加重其倒閉率，我國的重要的金融機構通常不愿意將貸款發放給進出口貿易企業。我國很多進出口貿易企業由于缺少完善的財務制度和專業的財務人員，導致會計核算制度缺失，沒有真實的財務數據，并且缺乏連續的經營業績。所以進出口貿易企業很難獲得銀行的資金支持。再加之經營透明度低、信息披露機制不健全等,使企業與金融機構間存在信息的嚴重不對稱,從而導致貸款成功率低。

■加強風險管理的對策措施

（一）政府加強規范和引導，大力支持保護進出口貿易企業利用網絡融資

進出口貿易企業事關就業和民生，必須保護好支持好，要為企業創造健康良好的融資平臺。針對互聯網金融帶來的一些負面問題，成立專門負責進出口貿易融資管理的部門，積極為進出口貿易企業創造便利條件，同時應加強對進出口貿易企業的監督管理，防止出現違規轉移資產和洗錢問題的發生。

（二）建立健全社會征信體制，加強金融監管力度

隨著互聯網金融這個新興行業出現，出現了新態勢，相應地監管部門也有了新的管理規范。例如互聯網融資平臺是否界定為金融機構，這類平臺是否在管控范圍內給予經營權等類似問題需要相關部門盡快商榷敲定。中國銀監會、中國證監會和中國保監會，應該通過政策文件，將互聯網金融行業納入監管范圍，并商量出對應細則。其中，證監會應積極承擔起保護投資者的責任，加強各種平臺合法性合規性的審查，加大力度控制風險。銀保監會應對銀行有利進出口貿易企業融資的模式予以積極支持。通過制定法律法規這一辦法，引導商業銀行規避信用風險，嚴格進行風險把關，讓風控制度落實到實處。2009年，阿里巴巴、建設銀行和上海市人民政府，聯合簽署《網絡銀行業務合作協議》，三方每一方出資2000萬元，通過這一資金支持，創建出一個互聯網貸款風險池，以資金支持來保證互聯網貸款風險。當政府相關部門更好履職，落實職務要求，順應互聯網融資發展新潮流，則能為進出口貿易企業創造出一個良好的融資環境。

（三）加強進出口貿易權益保護

從主觀上講，正是由于諸多消費者維權意識淡薄，在一定程度上縱容了犯罪行為，從而損害自身的利益。風險意識薄弱，是發生互聯網金融犯罪的重要因素，因為對風險的不重視，往往這些互聯網金融犯罪就有機可乘。這就需要相關部門通過各式各樣的媒介，例如電視、網絡、報紙等分散學習的手段，或以集中學習的方式向公眾普及相關法律法規，加強投資者教育，加強投資者的維權意識并鼓勵其維權。客觀地說，信息不對稱因素也使投資者在互聯網金融犯罪中處于弱勢地位。要想解決這個問題就需要相關部門通過立法、行政監督等措施，保護投資者維護自身權益的權利。只有當投資者的維權意識加強，投資者的權益能不受侵害時，才能更好地為進出口貿易企業進行投資、融資，解決進出口貿易企業融資難、融資貴和融資急的問題，為進出口貿易企業的創新發展創造更好的環境。

（四）加強互聯網金融的大數據安全

進出口貿易需要的資金量比較大，很多企業為了很快籌措到資金，往往選擇到了互聯網融資，但是互聯網平臺信息安全保護是一個必須重點解決的問題，一些進出口企業的商業秘密很快就被泄露，導致了難以估量的損失。一旦客戶的信息泄露，由于網絡數據傳輸的可復制性和快速性，將造成嚴重后果和不可逆轉的損失。所以，利用互聯網金融解決進出口貿易企業融資問題，關鍵前提是保證大數據的安全性。加強互聯網金融大數據安全，意味著互聯網金融平臺必須全面維護進出口貿易企業各類信息，不得篡改、偽造企業信息。P2P網貸平臺應該要求資金供給方和資金需求方如實披露信息。P2P 平臺有必要準確告知借貸雙方的風險，并確保投資者和債權人均有充分的知情權。P2P 平臺需要提供數據，供客戶參考；維護客戶信息安全，防止客戶信息丟失、損壞和泄露，禁止利用客戶信息從事超越法律許可和未經授權的客戶活動。

總之，進出口貿易企業要與時俱進，不斷進步，穩健發展。首先，要不斷改進現代公司制度。這個現代公司制度不是指純粹的公司制度，也包括具有法律保護的現代合同制度和其他類型的制度。其次，要加強進出口貿易企業的內部管理，引進科學的管理方法，采用科學的手段。以確保進出口貿易企業的生產經營活動的正常運行，對于經營生產的異樣情況能在第一時間反映并采取措施予以制止。規范完善企業內部財務機制，狠抓財務管理水平。充分利用現有的金融工具，提高資金使用效率。再次，進出口貿易企業要引進先進人才并對原有員工進行繼續教育和加強培訓力度，為企業灌輸源源不斷的發展動力，使企業發展后勁十足，由此也更能得到銀行等金融機構的強有力支持。