關(guān)于企業(yè)合規(guī)中的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

李亞釗

（南開大學(xué)法學(xué)院，天津 300071）

當(dāng)前，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的浪潮推動(dòng)了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的多元化，企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)一席之地，就必須要加強(qiáng)對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的多樣管控。嚴(yán)格遵循監(jiān)管部門要求、各項(xiàng)法律法規(guī)以及銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)行為，運(yùn)用科學(xué)的方法、識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)制度的完善和調(diào)控。充分發(fā)揮合規(guī)管理體系的業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵崗位作用，以科學(xué)的方法識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，突出制度的完善和調(diào)控，進(jìn)一步完善企業(yè)合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，營(yíng)造良好的企業(yè)發(fā)展環(huán)境。

一、相關(guān)釋義

（一）合規(guī)

顧名思義，“合規(guī)”作為現(xiàn)代企業(yè)管理的發(fā)展核心，旨在完善管理制度，建立“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致”的管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的未來(lái)規(guī)劃和日常管理。企業(yè)合規(guī)管理要求員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律規(guī)定，具備相應(yīng)的監(jiān)管規(guī)定，尤其是在行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)章程和規(guī)章制度之上，建立高效的防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理為主要培訓(xùn)對(duì)象，開展制度制定、風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)審查等一系列的管理活動(dòng)，凝聚企業(yè)合規(guī)管理工作凝聚發(fā)展核心，提升企業(yè)凝聚力，進(jìn)一步健全企業(yè)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控工作機(jī)制，有效地推進(jìn)問(wèn)題識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、危機(jī)預(yù)警等防控工作，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，提升企業(yè)在內(nèi)外活動(dòng)中的穩(wěn)定性和優(yōu)勢(shì)性。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”主要指的是企業(yè)由于沒有嚴(yán)格遵循監(jiān)管部門要求、法律法規(guī)以及業(yè)務(wù)活動(dòng)行為準(zhǔn)則等原因，而受到的法律制裁、監(jiān)管部門處罰以及自身業(yè)務(wù)或聲譽(yù)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)管理工作中，企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)會(huì)直接損害企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益，難以為企業(yè)保持長(zhǎng)久的穩(wěn)定態(tài)勢(shì)，導(dǎo)致企業(yè)的長(zhǎng)期運(yùn)行缺乏前瞻性規(guī)劃，企業(yè)無(wú)法獲得更加穩(wěn)健的發(fā)展。

二、企業(yè)合規(guī)中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)合規(guī)工作覆蓋面積廣泛，其內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)需要更加流暢和鮮明。尤其是對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，合規(guī)工作的優(yōu)化需要突破種種發(fā)展困境。但是在當(dāng)前實(shí)際工作中，企業(yè)內(nèi)部管理職權(quán)不清、分工不明、權(quán)限難分。對(duì)于企業(yè)現(xiàn)存的法務(wù)部，企業(yè)管理者缺乏具體的職權(quán)定位，對(duì)于法務(wù)部草擬合同、搜集資料、服務(wù)咨詢等常規(guī)工作不夠關(guān)注。尤其是在對(duì)于合規(guī)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控上，缺乏相應(yīng)的重視。導(dǎo)致企業(yè)人力資源、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)等部門缺乏融合，難以建立協(xié)同共治的發(fā)展機(jī)制。

在人力資源管理上，合規(guī)企業(yè)的人員結(jié)構(gòu)決定著企業(yè)的發(fā)展變遷。尤其是隨著企業(yè)的不斷壯大，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)加速催化人力資源管理的變化，導(dǎo)致企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上面臨著一定的人才危機(jī)。人才和專業(yè)不對(duì)口、員工和企業(yè)存在沖突等等，導(dǎo)致企業(yè)缺乏一支專業(yè)的人才隊(duì)伍，使企業(yè)在合規(guī)的背景下，法律風(fēng)險(xiǎn)的凝聚缺乏深度和廣度。

（二）市場(chǎng)法律風(fēng)險(xiǎn)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的加速推動(dòng)下，在一定的經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)，法律風(fēng)險(xiǎn)的存在較為突出。企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段性，導(dǎo)致市場(chǎng)服務(wù)領(lǐng)域具備明顯的周期性。合規(guī)企業(yè)在資金的供應(yīng)上，容易因經(jīng)濟(jì)鏈的斷裂而導(dǎo)致服務(wù)質(zhì)量大打折扣。同時(shí)，在資金的周轉(zhuǎn)上，合規(guī)企業(yè)面臨著盈利不足、風(fēng)險(xiǎn)較大、缺乏團(tuán)隊(duì)建設(shè)、渠道周轉(zhuǎn)不足等問(wèn)題，合規(guī)企業(yè)的資金供應(yīng)存在障礙。［1］

從行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)來(lái)看，混淆交易、商業(yè)賄賂、虛假宣傳等問(wèn)題在合規(guī)企業(yè)中較為突出。企業(yè)未能遵循《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，在風(fēng)險(xiǎn)防范上，難以實(shí)現(xiàn)科學(xué)的合規(guī)運(yùn)營(yíng)，導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法達(dá)到最優(yōu)發(fā)展。同時(shí)，在融資法律風(fēng)險(xiǎn)的融合中，可能存在非法集資等法律風(fēng)險(xiǎn)，極大地影響到了企業(yè)的政策運(yùn)營(yíng)。

（三）管理資源風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)合規(guī)需要一支完善的人才管理隊(duì)伍，才能夠達(dá)到對(duì)企業(yè)發(fā)展的有效支撐。但是，在當(dāng)前企業(yè)內(nèi)部控制和管理工作中，企業(yè)合規(guī)難免會(huì)造成對(duì)人員管理的工作壓力，由此產(chǎn)生一些連帶效應(yīng)，尤其是對(duì)于工作人員的發(fā)展和服務(wù)理念產(chǎn)生不利的影響。部分企業(yè)員工在開展合規(guī)工作時(shí)，都照搬照抄了上級(jí)公司或同行業(yè)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，導(dǎo)致企業(yè)合規(guī)工作開展缺乏積極性。除了人力的匱乏，在物力資源上，對(duì)于合規(guī)企業(yè)管理的弱化容易導(dǎo)致企業(yè)的信息系統(tǒng)弱化，難以構(gòu)建一個(gè)開發(fā)的企業(yè)資源共享平臺(tái)，國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作難以保持有序開展，企業(yè)合規(guī)管理框架沒有實(shí)現(xiàn)有效的更新。

三、如何防范企業(yè)合規(guī)中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）健全管理制度，涵養(yǎng)企業(yè)文化

在企業(yè)合規(guī)工作中，制度是企業(yè)發(fā)展的核心，為了提高企業(yè)建立制度的約束力，企業(yè)管理者必須要針對(duì)合規(guī)工作，結(jié)合企業(yè)實(shí)際建立一套行之有效的管理制度，進(jìn)一步樹立制度權(quán)威，確保合規(guī)企業(yè)的各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)達(dá)到有序協(xié)調(diào)、平穩(wěn)推進(jìn)。因此，企業(yè)必須要針對(duì)日常工作，對(duì)企業(yè)存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別，同時(shí)及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，用科學(xué)的防范制度，做好相關(guān)工作人員的培訓(xùn)和規(guī)范，更好地發(fā)揮合規(guī)管理的工作效能。在企業(yè)文化的凝聚上，企業(yè)管理者要樹立鮮明的責(zé)任意識(shí)，積極開展基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)，堅(jiān)持合規(guī)導(dǎo)向、樹立合規(guī)意識(shí)，依照行業(yè)法律法規(guī)樹立企業(yè)發(fā)展方向，為企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)夯實(shí)基礎(chǔ)。［2］

（二）優(yōu)化組織框架，規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

合規(guī)組織作為一項(xiàng)重要的組織載體，企業(yè)需要建立不受制于決策層能夠獨(dú)立開展合規(guī)管理的“企業(yè)法律合規(guī)部門”。由企業(yè)法律合規(guī)部來(lái)識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)，并提供與之相配套的應(yīng)對(duì)方案。在合規(guī)企業(yè)股權(quán)的分配上，內(nèi)部股權(quán)的分配結(jié)構(gòu)需要遵循明確、公平的發(fā)展機(jī)制。例如，企業(yè)公司在內(nèi)部的融資、管理、股權(quán)等方面，要保持清晰明確的責(zé)任對(duì)接。在非標(biāo)準(zhǔn)格式法律性文件上，要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)重大業(yè)務(wù)談判、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等活動(dòng)的評(píng)估和審查。而對(duì)于企業(yè)合規(guī)部門的責(zé)任主體和首要責(zé)任承擔(dān)者，管理者應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)配備相應(yīng)的管理人員。企業(yè)管理者要不斷提高合規(guī)工作的科學(xué)性，熟知企業(yè)運(yùn)營(yíng)中潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，從而建立一個(gè)高效的信息傳輸機(jī)制，全方位識(shí)別合規(guī)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)，繼而達(dá)到企業(yè)各組織單位的有效溝通。

（三）明確責(zé)任主體，加強(qiáng)監(jiān)督管理

合規(guī)企業(yè)要在內(nèi)部管理工作中，構(gòu)建行之有效的監(jiān)督體系。企業(yè)管理者在推動(dòng)合規(guī)工作的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建責(zé)任主體，進(jìn)一步明確企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)，尤其是要保持清晰的層次和結(jié)構(gòu)，以職責(zé)分明、管控嚴(yán)密、保障得力的合規(guī)工作機(jī)制，加強(qiáng)企業(yè)管理。通過(guò)獎(jiǎng)懲分明的管理舉措，對(duì)員工執(zhí)行合規(guī)工作的相關(guān)情況進(jìn)行考核，降低企業(yè)在合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面遇到的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，企業(yè)還應(yīng)該保持追根溯源的探索意識(shí)，對(duì)不同崗位、不同層次的企業(yè)員工進(jìn)行合理規(guī)劃，進(jìn)一步改善企業(yè)合規(guī)管理的工作效能，營(yíng)造良好的企業(yè)工作環(huán)境。

針對(duì)合規(guī)企業(yè)的實(shí)際情況，企業(yè)管理者需要協(xié)調(diào)團(tuán)隊(duì)履約合規(guī)法律風(fēng)險(xiǎn)。改變部分企業(yè)工作人員存在的合同信用欠缺、違反合同條款等問(wèn)題。更好地防范企業(yè)合規(guī)中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，建立科學(xué)的監(jiān)督考核體系。

（四）培養(yǎng)法律意識(shí)，增強(qiáng)法制觀念

在企業(yè)合規(guī)工作中，法律風(fēng)險(xiǎn)防控至關(guān)重要。而要想構(gòu)建一個(gè)良好的合規(guī)管理體系，企業(yè)管理者應(yīng)該立足合規(guī)工作的運(yùn)行實(shí)際，在企業(yè)內(nèi)部自上而下增強(qiáng)法制觀念。第一，在企業(yè)合規(guī)運(yùn)營(yíng)的基本原則上，企業(yè)管理者要從決策層的角度，加強(qiáng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。企業(yè)管理者要把加強(qiáng)合規(guī)管理作為其履行職責(zé)的重要內(nèi)容，深入掌握和本行業(yè)相關(guān)的法律知識(shí)，進(jìn)一步提高企業(yè)管理者的自身素養(yǎng)。同時(shí)，在合規(guī)企業(yè)所涉及的回收、運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)、銷售等環(huán)節(jié)中，企業(yè)所有員工都應(yīng)當(dāng)形成全面的合規(guī)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。在合規(guī)體系搭建的初級(jí)環(huán)節(jié)，就應(yīng)該由企業(yè)管理者實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的深入探索。同時(shí)，通過(guò)召開培訓(xùn)、加強(qiáng)評(píng)估等方式，形成良好的企業(yè)合規(guī)文化，從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)上加強(qiáng)控制，收集各項(xiàng)法律知識(shí)，再根據(jù)所設(shè)計(jì)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和整理。

綜上所述，合規(guī)事關(guān)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展方向，也影響著員工個(gè)人價(jià)值和企業(yè)價(jià)值的雙向統(tǒng)一。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展背景下，企業(yè)合規(guī)工作的開展需要融入科學(xué)的監(jiān)管之中。在我國(guó)企業(yè)發(fā)展中，企業(yè)合規(guī)運(yùn)營(yíng)存在法律風(fēng)險(xiǎn)，在企業(yè)合規(guī)管理的推進(jìn)上存在著一系列的問(wèn)題，一旦企業(yè)在合規(guī)過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，那么將會(huì)給公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)、名譽(yù)等方面的損失，導(dǎo)致企業(yè)面臨著更多的問(wèn)題。因此，防范企業(yè)合規(guī)需要從多個(gè)方面入手，本著“誠(chéng)信合規(guī)”的發(fā)展理念和經(jīng)營(yíng)方式，以合法經(jīng)營(yíng)推動(dòng)企業(yè)合規(guī)工作，利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等先進(jìn)的管理技術(shù)，構(gòu)建一個(gè)全面的合規(guī)管理監(jiān)督平臺(tái)。以企業(yè)合規(guī)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好地防范各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)，繼而建立更加全面的企業(yè)合規(guī)管理制度。