商業銀行發展中小企業信貸業務的思考

田曉玲

（秦農銀行浐灞支行，陜西 西安 710038）

中小型企業可以說是我國國民經濟的重要組成部分，同時隨著我國市場化程度的不斷提高，所以其在國民經濟的運行中占據著相當重要的地位。然而因為其自身存在的特殊性以及受到國內政策和市場環境的影響，中小企業的發展也受到了一定的制約，其中最為突出的便是融資困難這個問題，因此當下商業銀行最需要解決的問題便是如何實現金融服務與企業需求有效融合。

一、我國中小企業金融需求的特點

（一）融資方式需要與其他金融服務保持足夠的靈活性

中小企業出現融資難的主要原因便是因為銀行融資渠道不夠通暢，首先以企業的角度來出發，那么只有使融資主體能夠活躍起來才是市場渠道疏通的最佳措施。如果站在商業銀行的立場上來看，那就需要對現階段的經營理念做出改變，同時對于信貸政策以及相關機構部門也要恰當調整，除此之外，最關鍵的是要對業務內容有所創新，只有這樣，中小型企業才能更好地實行融資。

（二）對金融產品的需求表現出多樣化和個性化的特征

相關數據表明，僅僅只是截止到2001年底，我國中小企業就達到了2930萬個，發展到現如今2021年，中小企業的數量更是難以想象，而且其分布范圍也相當廣泛，然而各大企業自身企業性質以及內部的具體流程都不盡相同，因此其運營規模也存在一定差異，這就會使中小企業在金融需求方面出現多樣化的特點，所以如果想要合理解決融資個性化的問題，那么可以通過企業財務顧問、結算以及融資等方面來著手。

（三）中小企業融資風險很難控制

大型企業在進行融資時，通?？梢酝ㄟ^抵押資產或者是擔保的方式來進行，然而中小型企業并不具備這些，所以這就導致其在面對金融風險時，沒有相應的控制措施，因此也很難將此把握到位。

二、發展中小企業信貸業務的風險因素

中小企業信貸需求方面包括固定資產以及流動資金等多種信貸業務，對于商業銀行來說，其不僅客戶數量多，同時對于信貸金額方面也款數較小，同時期限也短，而且大部分中小企業都有著資金需求迫切的特點，所以與商業銀行的業務發生也就相對頻繁。除此之外，中小企業對于擔保方面落實難度較大，所以不同程度地均存在著一定風險因素，這也是各大銀行對其辦理信貸業務處于高度重視的主要原因。

（一）管理風險因素

大部分中小企業欠缺完善的組織結構，同時公司內部的經營管理者也并沒有完全了解現代企業經營管理理念，而且其中一部分企業的所有者以及管理者，在經營管理過程中并沒有進行扎實的理論基礎與培訓，也沒有具體的實踐經驗，甚至一些員工的整體素養較差，對于自身崗位的專業能力也存在一定問題，這就造成整個企業在面對系統風險時，其抵御風險的能力較弱。

（二）經營風險因素

中小型企業通常其自身經營規模小，同時所經營的品種也并不豐富，而且有形資產較少，整個企業能夠自由流動的資金也并不充足。除此之外，其融資渠道也并沒有大型企業那么通暢，所以很容易受到外部環境以及政策調整的影響，因此其在經營方面也會比大型企業存在更多的經營風險。

（三）市場風險因素

由于中小企業往往都是成立不久，其企業所有人也是處于剛剛創業的形式，所以自身實力就相對較弱，同時也沒有充足的資金用于日常流動。因為是剛剛創業，所以很多經營者對于市場研究以及營銷渠道等方面沒有太多的重視，所以不會輕而易舉地投入大量資金，如果當其需要面對市場沖擊時，定然會出現一些問題。

（四）財務風險因素

目前許多中小型企業對于財務管理方面，仍然只是處于記賬狀態，因此其財務制度并沒有進行確切規范。同時財務管理以及成本核算也沒能在企業內部發揮出其最大的作用，財務報表不僅隨意性強，而且還缺乏一定的真實性，一定程度上還存在為了避免稅收而虛增成本的現象，像是現金收入不入賬或者為了能夠提升企業形象而虛增利潤的等情況也是屢屢發生。諸如此類現象，如果中小企業想要在商業銀行辦理信貸業務，都能夠直接影響到銀行對其的判斷審核。

三、商業銀行在拓展中小企業信貸業務方面自身存在的問題

（一）風險管理的觀念和意識落后

我國商業銀行在進行相關業務時，往往忽視了中小企業在市場中所占有的地位，也并沒有意識到中小企業能夠成為長期客戶，所以在經營觀念上也對中小企業的信貸風險評估以及管理不夠重視。特別是國有控股商業銀行，其信貸業務的主要服務對象通常都是一些大客戶、大型項目，所以其經營管理以及風險控制的制度也都是在圍繞著大客戶和大項目來進行，因此其對中小企業的風險認識就存在一定問題。

（二）缺乏科學的信用風評評價體系

銀行信貸風險管理最為關鍵的環節便是信用評級方法，參考國外的評價體系能夠了解到，國外商業銀行對于貸款的決定，通常有具體的文字說明，以及財務分析比率，對于客戶信用評價以及貸款后監督方面也相當嚴格規范。然而我國商業銀行對于中小企業信貸業務的信用風險評價則通常是以定型分析為主要根據，在財務分析方面相對比較落后，由于風險評判標準和風險控制措施不夠完善，所以各大商業銀行在面對中小企業融資需求時，經常會出現一些困難和問題，甚至會造成一些發展前景良好的企業以及項目失去了該次融資機會。不僅如此，一部分商業銀行對于中小企業在融資額度方面沒有針對性的控制，通常只是依靠主觀判斷來決定融資額度，所以這就一定程度上使得很多企業所有者出現還款困難等問題。

（三）缺乏有效的風險管理信息系統

像是國外一些國家，他們的風險管理系統往往是通過數據庫、中間數據處以及數據分析層這三個部分來構成。數據庫主要是用來儲存各種交易信息，而中間數據處理器主要是將那些原始數據信息進行分類識別和處理，其中數據分析層是數據處理的最高階段。我國商業銀行在信息系統開發上還有所欠缺，這就使得信息數據出現缺漏、分割等情況發生，而且通過基礎數據進行分析所得出的結果與實際對比，偏離度也較高，這就使得商業銀行很難進行高層次的風險分析，更加無法建立出各種信用風險管理模型，長此以往，能夠嚴重制約商業銀行風險管理水平的提升。

（四）信貸人員素質、信貸風險文化有待改善

現下很多信貸人員存在著自身素質差的特點，面對客戶辦理業務時并沒有保持良好的服務態度，同時在提醒客戶還款時，也存在態度不佳，甚至是言語辱罵等情況發生。除此之外，很多信貸人員對于信貸風險管理的重要性認識不到位，在日常工作中也沒有認真仔細地去核對企業財務數據，這就造成信用管理上的財務數據不夠準確，其存在的風險也就無法得到真實反饋，以至于綜合的信用評級結果往往與企業的真實風險等級不匹配，對于企業目前的真實經營狀況也就無法了解透徹。

（五）貸后管理不到位

在近些年各種內審外查工作中，被反映最多且最為普遍的問題便是貸后管理不到位，一方面是由于在企業進行信貸業務后，銀行相關部門沒有進行貸后檢查，同時也沒有及時采集信息。另一方面是現下一些商業銀行對于貸后管理的觀念不夠重視，單純地認為只要能將利息也還清便是好的貸款，因此便沒有要求相關人員進行貸后管理，甚至還有一些銀行沒有將企業現下的實際情況落實清楚，就盲目辦理轉貸，這都會對日后發展造成很大的風險因素。

四、商業銀行應積極發展中小企業金融服務

（一）對組織機構進行改革

中小企業設立專營機構，不僅能夠使其快速找到適合自己公司發展的金融服務機構，同時還能確保銀行信貸資源與人力資源有效投入中小企業細分市場。因此對組織機構進行改革，能夠更好地推進并完善專營化商業模式，從而滿足中小企業的各種需求。

（二）對中小企業進行資源整合

對中小企業進行資源整合要從兩個方向來著手，首先要了解企業具體營業收入情況以及相對應的貸款金額，從而建立出符合中小企業自身情況的客戶標準。其次是在制定好相關標準之后，便可通過上下游產業鏈，以及商業生態鏈，或者是納稅大戶和商會等方面，著手發展優質中小企業客戶。

（三）集約式經營模式

縱觀我國中小企業客戶特征，現階段商業銀行主要應當提供三類產品，分別為結算類產品，可以從安全和方便來入手，建立較為強大的結算平臺。其次是融資類產品，可以從效率和快捷性來入手，從而創建滿足客戶需求的融資平臺。最后是避險類產品，在面對風險時，能夠確保有恰當的控制方式，因此應當建立規避風險的對沖平臺。由于中小企業客戶自身的特點，所以商業銀行應當將服務中心為主，多種服務共存作為經營理念。

（四）立足機制創新

首先商業銀行應當將業務流程優化，使其更加標準，其次應當采用財務評分模型和非財務因素打分卡來識別并計量風險，最后通過對國外相關方面的借鑒，將中小企業貸款按照貸款風險的高低順序進行排列，從而有效區分信貸政策。除此之外，還應當將審貸流程更加精簡化，因為中小企業的相關貸款筆數較多，同時額度還比較小，因此需要更高效率的審貸流程，因此現階段可以采用“雙人四眼”的審批方式，這樣能夠有效提升審貸的效率，節省更多時間。

（五）創新風險管理手段

商業銀行不僅要保持經營風險理念，更要創新風險管理手段，所以應當將各個中小企業的信息落實到位，尤其是對法定代表人的品質審查，同時也不能忽略對財務報表和財務狀況的審核，這樣在中小企業進行信貸業務時，銀行也能有具體依據來考慮應不應該為其辦理，所以適當的信貸風險管理體制，能夠有效規避風險情況。除此之外，對于擔保方式也可以有所創新，因為中小企業融資困難的最大原因就是抵押物不足，所以商業銀行應當為其改變擔保方式，可以由原有的企業擔保轉變為個人擔保，也可以是個體擔保轉變為群體擔保，在與客戶簽訂協議后，也能更好地促進中小型企業的發展。

五、結束語

本文主要對現下相關中小企業經營特點，以及融資需求特點、融資難的原因做出主要分析，同時對商業銀行所存在的問題以及現階段需要改進和創新做了詳細說明 ，從而做到商業銀行在有效控制風險的前提下，滿足中小企業融資需求，解決中小企業面臨的融資困境，真正實現商業銀行與中小企業共同發展。