農業政策性金融支持小微企業的難點和對策研究

簡蓓茜

（湘潭大學，湖南 湘潭 411105）

近年來，國家高度重視支持實體經濟尤其是小微企業的發展，一方面，黨中央、國務院多次出臺政策文件，引導各金融機構加大對小微企業的支持力度；另一方面，隨著利率市場化進程的進一步推進，拓展小微企業業務成為各大銀行優化資產結構，尋找新的利潤增長點的重要戰略之一。大量涉農的小微企業亟需得到各類金融機構的支持。但是，由于小微企業顯著區別于大中型企業的特點，以及農業政策性金融區分與商業銀行的不同，導致農業政策性金融在支持小微企業的過程中面臨諸多的難題，如何從政策性銀行的角度支持小微企業的發展，值得深入研究。

一、支持小微企業發展的意義

（一）支持小微企業是促進實體經濟發展的重要推力

隨著經濟發展步入新常態，提高經濟發展質量和居民生活水平，實現充分就業、促進經濟結構優化升級，已經成為國家發展的重中之重。國家領導人在全國金融工作會議的講話中不斷強調，要把實體經濟服務作為出發點和落腳點，把更多金融資源配置到經濟社會發展的重點領域和薄弱環節，更好滿足人民群眾和實體經濟多樣化的金融需求。為小微企業提供資金支持和金融服務，是金融機構履行社會責任，促進經濟結構優化升級，助力實體經濟發展的重要舉措。

（二）支持小微企業是緩解其融資難、融資貴、融資慢難題的直接舉措

融資難、融資貴、融資慢是一直以來困擾小微企業發展的難題。首先，小微企業融資數量較少，還款周期較長。小微企業由于體量小、業務少，使得其單筆資金需求較少，很多小微企業處于運行初期，還款周期絕大多數情況是高于一般企業的。其次，小微企業經營主更接受成本較低的融資方式，較低的融資成本不僅包括較低的貸款利率，而且包括較低的擔保和抵押費用等。最后，要求獲得高效便捷的融資。小微企業在日常生產經營中遇到的商業機會和對資金需求的時效性更強，所以在融資過程中，更加看中高效的審批程序和快速的信貸資金到位時間。金融機構為小微企業提供資金支持，可以很大程度上緩解其融資難、融資貴、融資慢難題，改善其生產經營和資金周轉情況。

（三）支持小微企業是落實黨中央、國務院決策部署和應對金融監管的必然要求

自2018年起，各商業銀行單戶授信總額1000萬元以下（含）的小微企業貸款，要努力實現“兩增兩控”目標，同時對政策性銀行小微企業貸款余額和戶數進行按月監測，要求銀行業金融機構嚴格執行“七不準”“四公開”要求，強化落實“兩禁兩限”規定，禁止向小微企業貸款收取承諾費、資金管理費，嚴格限制收取財務顧問費和咨詢費。農業政策性金融機構務必要積極響應國家號召，充分發揮政策性金融優勢，不斷創新產品和服務，助力小微企業高質量發展。

（四）支持小微企業是農業政策性金融業務轉型發展的內在要求

小微企業是國民經濟和社會發展的重要基礎，是重要的經濟載體，在促進三產融合、服務農業供給側改革、構建現代農業三大體系方面具有舉足輕重的作用，對調結構、保就業、惠民生具有重要意義。農業政策性金融機構要切實轉變觀念，抓大不放小，推動體制機制創新，加大對小微企業的支持力度，探索政策性金融支農支小的新途徑、新模式，推動業務轉型發展，服務鄉村振興。

二、農業政策性金融支持小微企業存在的難點

（一）小微企業自身存在著諸多的缺點和不足

首先，小微企業自身實力相對較弱。小微企業的規模小，產品缺乏競爭力，技術能力不強，使得小微企業很難像大企業那樣有著較強的抗風險能力，在面臨宏觀經濟環境變差，或者遭遇強有力的外部競爭時，會使自身受到很大的沖擊。其次，小微企業經營管理不規范。很多小微企業為個體工商戶和家庭作坊式企業，缺乏現代化的經營管理方式，人治現象比較嚴重，較低的管理水平會影響其生產效率和產品質量，落后的營銷方式會影響其產品的市場競爭力。許多小微企業沒有建立規范的財務制度，在財務會計人員的設立、財務報表的合規性和信息披露等方面都做得不完善，難以滿足銀行的貸款要求。最后，小微企業主的理念和意識落后。普遍缺乏完善的信用管理體系，信用度不高，一旦經營不善，就會導致其倒閉，使銀行形成不良貸款，銀行為了防止不良貸款的形成，會提高小微企業的貸款準入門檻，造成惡性循環。

（二）較高的風險管理成本使小微企業遭遇信用配給

在我國，小微企業數量多、分布廣，使我國政策針對性較弱，缺乏統一的內部檢查機制和審計制度，同時小微企業財務報告不規范，信息披露程度較低，金融機構在為小微企業提供資金支持時，無法準確判斷小微企業的經營狀況、貸款動機、財務風險和償債能力等。因此，金融機構對小微企業進行放貸時，為了掌握更為全面和真實的信息，減少借貸雙方的信息不對稱程度，降低信貸風險，會花費更多的時間、人工與經濟成本，去調查小微企業的實際運行情況，從而試金融機構在為小微企業發放貸款時，花費的實際成本高于預估成本。金融對機構于小微企業貸款業務，付出了較大的風險管理成本，卻要承擔較大的風險，收益還具有很大的不確定性，使得金融機構貸款給小微企業的意愿不強烈，會對小微企業進行一定程度的信用配給。

（三）農業政策性金融較高的抵質押擔保要求增大了小微企業的融資成本

在需要采取增信措施的情況下，農業政策性金融機構會要求小微企業提供抵押擔保。但由于小微企業資金規模小、行業競爭力不強，使得其貸款違約風險大，容易變成農業政策性金融的不良貸款。金融機構為了減少不良貸款的發生情況，會對小微企業的抵押擔保提出較高要求。金融機構對抵押擔保要求高，最終會增加小微企業的融資成本。小微企業為了達到其要求，會付出更髙的成本尋求第三方擔保機構和更髙的貸款利息給金融機構，這使得小微企業的融資成本增加，造成小微企業融資難困境。

三、農業政策性金融支持小微企業的對策建議

（一）建議政府完善法律法規和企業信用擔保體系

農業政策性金融支持小微企業離不開大的政策背景的支持。發達國家普遍已形成成熟的法律體系來保障小微企業的發展，我國也出臺了《中華人民共和國中小企業促進法》等法律來支持小微企業發展。但是，現有的法律保障體系還存在不完善的地方，并不能完全滿足我國小微企業實際發展的需要。因此，我國應加大立法速度，盡快將小微企業相關法律全面化、系統化，不僅能使各部門在制定具體實施方案時有法可依，而且對各部門的具體工作起到規范監督的作用。如關于小微企業擔保方面、支持商業銀行小微金融和小微企業通過資本市場融資相關的政策與制度策等。要充分發揮政府和社會資金作用，建立多元化的信用擔保體系。政府可以建立財政和企業共同組建的小微企業擔保機構，推動工商、稅務、法律、質監等部門參與征信體系建設，鼓勵和支持銀行征信機構和有資質的信用評級機構開展小微企業信用評級服務，并通過稅收減免優惠、資本注入、風險補償等機制，提高擔保機構對小微企業的擔保意愿和能力，爭取構建以互助擔保為主，政策性和商業性擔保為輔的多層次信用擔保體系，為中小銀行開展小微金融業務提供有力支援。

（二）優化小微信貸流程與技術

由于小微企業的信貸環境和信用擔保體系尚未完善，農業政策性金融應當根據小微企業的特點和實際融資需求，加大信貸計劃、財務、人力資源的調配力度，優化信貸流程和技術，最大限度滿足小微企業的貸款需求。一是要針對小微企業特點，探索優化貸款辦理流程，縮短審批時間，提升小微企業的服務效率。二是要切實落實政策性銀行優惠支農導向，對納入農業政策性金融支持的小微企業，貸款利率水平整體上要低于同業。三是改進支付方式，在風險可控的前提下，對單戶授信總額100萬元（含）以下的小微企業流動資金貸款采取自主支付方式，并嚴格按照貸款合同規定用途進行支付。四是積極開展適合小微企業的關系型融資，減少對小微企業財務報表的依賴度，由于小微企業財務制度不健全，由其提供的企業財務信息并不真實可靠，應當結合其他方面信息，比如人品、性格、人際關系等，做出對小微企業貸款的正確決策。五是引入客戶信用評分技術，借鑒國外經驗，引入客戶信用評分體系，但由于我國信用體系還處在較低的水平，要隨著個人企業征信系統的不斷完善而逐步推進小微企業信用評分技術的廣泛使用。

（三）加強對抵押品的創新

一方面，將無形資產納入抵押品范疇。傳統意義上抵押品是企業的固定資產，由于小微企業固定資產相對較少、價值不高，導致其融資困難、發展受阻。為使有發展前景的小微企業獲得發展機會，農業政策性金融可重新定義抵押品范圍，將企業專利著作權、應收賬款等納入評估小微企業風險程度的抵押品范圍中。另一方面，完善征信系統，將信用貸款納入抵押品范疇。農業政策性金融機構可以考慮將信用貸款納入抵押品范圍，即將信用貸款與抵押貸款同時作為考核一家小微企業經營狀況的指標。由于一些小微企業，在經營的初始階段存在資金不足、抵押品不合格等問題，農業政策性金融可以通過考察企業的經營狀況、企業客戶反饋、企業凈現值和現金流等對小微企業信用進行多方面評估，若評估結果良好可適當增加對小微企業的貸款金額。

（四）加強隊伍建設，提高業務能力

一是樹立發展理念和文化。牢固樹立發展是第一要務、防控風險是第一責任的理念，主動作為的同時，按銀行規律辦事，切實防控風險，培育良好的信貸文化。二是強化隊伍建設。要從長遠角度著眼業務轉型發展，加強隊伍的專業化建設管理，人力資源相關部門要制定具體的招聘和培訓方案，完善選人用人機制，打造一支政治思想好、專業技能好、服務作風好、工作業績好、廉潔自律好的“五好”信貸隊伍。三是加強部門間溝通協作，在滿足監管要求的前提下，加強中、后臺業務處理能力，簡化前臺業務操作，促進前、中、后臺業務溝通和聯系，提高機構的工作效率和業務能力。四是提升業務營銷能力。加強與政府的溝通聯系，由當地政府牽頭召開小微企業銀企對接會，開展一對一營銷，為其介紹農業政策性金融的信貸產品和業務優勢；針對大型批發市場，可以依托市場管理方或者各行業商會，對其商圈進行批量化營銷；針對關聯性客戶，可以以核心客戶為中心，對其上下游客戶進行營銷。

四、結束語

本文分析了農業政策性金融支持小微企業發展的意義和難點，提出了一些對策和建議。事實證明，農業政策性金融為小微企業提供金融服務支持，其自身的管理制度建設和改革創新顯得尤為重要，但只有全社會相關參與者共同努力，才能最大限度地改善小微企業融資困境。

小微企業對農業政策性金融的創新要求重點集中在于簡化審批流程，提高審批效率，建立適應小微企業的信貸管理體系，采用更加靈活的授信政策，為小微企業提供長期資金支持和綜合性金融服務，以降低企業融資成本。阻礙農業政策性金融創新服務小微企業的原因涉及面十分廣泛，但主要涉及小微企業自身、政府監管部門及農業政策性金融自身三大類主體。通過對阻礙因素的進一步思考，得出可以從國家法律政策支持和農業政策性金融自身等角度展開深層原因分析的研究思路。最后，本文還分別針對農業政策性金融機構、政府部門提出了若干對策建議，希望對農業政策性金融支持小微企業產生一定的借鑒意義。