“PPP”模式下的施工總承包中變更索賠管理探討

陳治學

中交第三公路工程局有限公司 北京 101300

1 我國采用“PPP”模式下施工總承包項目的實施現狀

我國屬于計劃經濟體制，與發達國家相比，“PPP”模式實施項目起步較晚，發展較緩慢，與西方國家存在一定的差距。其次，我國采用“PPP”模式下施工總承包實施項目仍然處于一個初始的起步階段，還沒有實現廣泛的推廣，其普及率仍然比較低。同時由于發展環境和相關制度不夠完善，我國工程總承包還存在一系列問題，例如行業規定不完善，制度不健全，業主不成熟，企業實力不足等。隨著近幾年來我國經濟環境不斷發展，采用“PPP”模式下施工總承包實施項目逐漸受到了市場了青睞，開始廣泛的推廣和使用起來，已經覆蓋了大部分的行業和領域，并且逐漸走向國際市場。

2 我國企業在“PPP”模式下施工中總承包中存在的問題

我國“PPP”項目、工程總承包制度起步晚，發展慢，國內企業在“PPP”模式下施工總承包中雖然獲得了相應的投資和施工利益，但是與此同時在施工總承包中也存在著較多的問題，在激烈的市場競爭環境下，其不足之處主要表現在以下幾個方面：

（1）總承包能力不足。總承包能力不足是體現在多個方面的，例如設計方面、金融方面、咨詢方面、技術方面、管理方面等。其次企業業務的分工和產業鏈條也不夠完善，分包商和供應商之間的關系沒有得到良好的處理，社會資源和企業資源也沒有得到有效的整合。在工程建設的全過程當中，為實現良好全壽命周期管理，例如設計、采購、施工、承及服務等階段，可以促進優勢資源的整合，使設計、預算等更合理，不僅可以降低施工難度及成本，還可以提高項目產出的效益。

（2）投標報價水平有待提高。從我國“PPP”模式下施工中總承包項目的目前整體狀況來看，施工總承包企業通常為社會資本方，雖然不進行公開招標，但也需進行投標報價。隨著近幾年相關制度的發展與成熟，我國企業在投標報價方面已經開始形成了自己的優勢，投標報價水平也相對比較高，但是與此同時仍然存在某些方面和某些環節的問題：①對圖紙、預算的研究不夠詳細。通過對圖紙、預算的研究可以充分了解工程報價，掌握工程報價信息以及工程建設的各方面細節問題。例如納稅、保險條款、技術種類、材料采購等問題都是需要通過圖紙、預算來進行詳盡的了解，只有在此基礎上才能對整個項目進行整體評估，以保證企業經濟利益不受到影響。②實際考察工作不到位。許多施工總承包企業都沒有重視實際現場考察工作。現場考察是一個關鍵環節，在考察過程中可以更加直觀和全面的了解工程現狀，以提高工程報價的準確性、合理性。此外，進行現場的考察還可以充分了解工程周邊的基礎設施情況，交通情況等，以此來制定合理的臨時場站、臨時道路建設方案、材料設備采購方案等，從而提高投標報價中臨時設施費及材料價格的準確性，避免費用考慮不足的風險。

3 工程變更索賠注意幾個問題

在“PPP”模式下施工中總承包中，雖然可以使企業獲得一定的投資和施工利益，但是同時這也是一項具有風險性的項目，而施工總承包企業的經營承包能力參差不齊，使得“PPP”項目下的施工收益得不到保障。如果在實際的經營承包過程中，施工總承包企業沒有妥善經營，就會通過索賠的方式來將自己的經濟損失降到最低，也會導致整個項目的投資收益發生改變。由此可見，施工索賠也是企業經濟效益保障的重要環節之一，同時也是衡量企業整體經濟實力和管理水平的重要標志之一。工程變更索賠是一個相對具有復雜性的過程，對于變更索賠的了解和掌握需要結合自身工程建設的實際情況、變更索賠的合理性與合法性、企業實際承包經驗等方面，這樣才能更好的做好工程變更索賠工作，達到維護企業權益，保障企業利益的目的。

3.1 項目變更索賠之前的管理控制措施

項目變更索賠之前的制度建設和管理措施也是至關重要的，管控措施應當貫穿到工程建設的各個環節以及各個部門當中。以凱都PPP項目為例，項目變更索賠的管控措施主要可以從以下幾個方面進行：

（1）在項目投標報價期間，對圖紙、預算的詳細研究是一項重點內容。圖紙、預算除了可以顯示技術方案、工藝流程、材料采購等信息之外，還存在一些變更風險的問題，因此在投標報價期間就需要針對變更風險問題展開具體研究，并制定出相應的解決措施。同時相關工作人員和技術人員應當對文件中的各項問題進行初步的評審，通過審核后再進行各項風險的評估，最后針對各項潛在風向制定合理的風險變更以及解決方案，以此編制合理的不平衡報價，為變更索賠做好鋪墊。

（2）項目進入施工后，要成立變更索賠小組，對項目變更索賠風險進行連續和持久的跟蹤與監控。對變更索賠風險的監控是一段較長時期的工作內容，因此小組組長應當起到領導和帶頭作用，負責整個工作內容的管理，協調小組成員之間的工作內容與工作責任，將對風險的監控和跟蹤工作得到貫徹于落實。

3.2 做好會議紀要管理以及工程施工資料的收集

在工程項目管理的過程當中，首要任務就是進行工程變更索賠資料的完善，這一工作內容包括會議紀要、施工資料、氣象資料收集、變更風險管理等方面。另一方面工程施工資料比較繁雜和眾多，在搜集的過程中要注重對文件資料的整理和分類，不同時期所需要的施工資料也有所不同。施工前期首要關注的是組織文件、合同文件和法律文件等，施工過程中需要重視采購資料、定額標準資料、影像資料、氣象資料等，施工后需要完善現場簽證。此外，項目雙方之間的書信和文件的往來也需要做好相應的收集與整理工作。

3.3 設計變更資料和施工資料要保持統一

實現變更資料和施工資料的統一性能夠有效保證企業自己的經濟效益不受到影響。以凱都PPP項目為例，施工文件中會明確規定橋梁樁基的具體施工工藝。而實際的施工過程中，由于施工條件發生變化或地質條件與設計不一致，無法按原設計工藝施工或施工難度增大，導致施工工藝或處理措施改變，因此在管理的過程中就需要留存實際施工工藝影像資料或增加處理措施的人、材、機使用，做好相關的管理工作，并及時進行資料的變更，保障合理的變更收益。

3.4 根據合同做好工程變更計算

在實際的施工過程中常常會受到人為因素和自然環境因素的影響，一些影響因素的出現是不可預見并且不可控的，因此需要做出合同變更。當出現變更時，就需要查找相關的合同資料，施工總承包合同的合同條款內容可以作為變更的重要法律依據，這樣才能保證合同變更的科學性與合理性。通常情況下，施工總承包合同都會對工程變更進行明確的條款規定，包括變更費用、計算方法等。因此在對工程項目進行詳細的、全面的了解后，根據合同條款約定，制定合理的工程范圍，明確工程變更計算方式，并使得計算結果盡可能準確，符合相關標準，這樣不僅能降低審計風險，也可以有效保障施工總承包企業的效益。

3.5 整理好工程索賠資料

工程索賠資料是實際索賠問題的重要依據。首先在實際的施工過程中，對工程資料的管理工作應當落實到各個部門當中。索賠報告以事實和證據為基礎，因此對工程索賠資料的整理就需要做到充分和準確。一些企業對索賠資料的重視程度不夠，使得企業經濟利益無法得到良好的保障，所以企業應當重視并完善相關的索賠報告，主要包括工程概括資料、工程事實資料以及工程證據資料等。從施工總承包企業的角度來講，在實際的施工建設過程中，任何一項的工作內容出現問題或者變動都會造成工程變更，影響原本的施工進度，進而影響企業施工成本。在這種情況下，如果出現工程變更索賠，則需要具體情況的具體分析，及時收集相關支撐材料，明確具體的變更索賠金額，確保索賠具有合理、合法性。

3.6 做好合同雙方的協商工作

合同雙方的協商工作也是工程變更索賠不容忽視的環節。在“PPP”模式下，雖然施工總承包合同雙方有著密切的關聯，但合同雙方協商也應當建立在平等的基礎上，以相關法律規定為前提，以合同文件以及所收集的相關資料和文件為支撐，從而協商出一致的解決方案。合同雙方的友好協商能夠使得二者的合作關系不受到破壞與影響，因此通常情況下，施工總承包企業出現變更索賠問題都會選擇協商的方式進行解決，從而將經濟利益損失降到最低。

4 結語

工程變更索賠管理是保證企業利益的重要途徑，特別是在“PPP”模式下的施工總承包中，通過變更索賠不僅可以減少施工隱患，還可提高施工總承包企業的施工效益，亦可為政府提供更優質產品。因此，無論是施工總承包企業還是政府，都應當在法律基礎上做好相關變更索賠管理，提高工程質量，保證自身利益，促進經濟市場的良性發展。