石油銷售企業合規管理體系的構建途徑

黃海波

（中國石油天然氣股份有限公司浙江銷售分公司，浙江 杭州 310000）

一、前言

石油銷售企業作為社會發展的重要行業，在整個社會運轉中發揮了重要的作用，但是由于其自身規模巨大，管理中難免會出現一些問題和風險。在這種情況下，就非常有必要構建合規管理體系，使整個企業樹立起良好的法律意識形態，在堅持法治思維的基礎上推進各項管理工作，改變過去管理不合理的現象。同時重視企業構建的合規管理文化，能夠得到每一個部門和員工的認可，使其發自內心地認同這種管理模式，并付諸實踐活動中，經過不斷地融合與調整，最終形成適合石油銷售企業發展的合規管理模式，這對于石油銷售企業來說是非常重要的。

二、合規管理的概念與現狀

（一）合規管理概念

合規就是公司在開展日常經營活動時，要符合內外部監管要求，也就是公司在經營發展中，應該符合國家法律法規和國際組織規定，同時還應該滿足股東和公司其他利益相關者的訴求，在遵循公司規章制度的前提下開展商務活動。而合規管理就是指公司在符合國家相關法律規定和公司內部各項管理制度的基礎上，開展各項管理活動。公司管理人員依據法律法規、規章制度，結合公司發展目標，制定一系列合規管理機制，打造企業文化，在企業運營發展活動中，逐漸形成健全科學的覆蓋全體人員的公司內部合規控制體系［1］。

（二）合規管理發展現狀

隨著時代的發展，石油銷售企業經營理念逐漸得到完善，公司管理人員開始重視將現代化管理理念應用到公司經營發展中來，而合規管理作為一項重要的管理制度，也慢慢得到人們的重視。雖然合規管理在企業中的應用、發展還相對較晚，但是在實際貫徹落實的過程中也取得了一定的成就，提升了企業的發展效率。例如，當前在石油銷售企業中已經逐漸形成了嚴格的管理制度，在合規管理制度規范之下，企業業務和管理流程都逐漸優化，同時風險預警的能力也有所提升，這對于整個企業來說有重要的意義。但與此同時還應該看到其中存在的一些問題，如當前在石油銷售企業中合規管理機制還不是非常健全，隊伍建設相對落后，這些都會阻礙企業的發展。

三、石油銷售企業合規管理體系構建的價值

石油銷售企業在社會發展中占據重要的地位，完善合規管理體系，能夠幫助企業提升管理效率，在嚴格遵守國家法律規定和企業規章制度的前提下，開展各項經營活動，在保證運營發展效率的同時，還可以規避各種風險，對石油銷售企業來說有著重要的價值。

（一）促進企業實現改革目標

為了更好地適應社會的發展變化，石油銷售企業還應該順應時代發展趨勢，改革原有的運營機制，提升企業內部管理效率，創新管理形式，激發企業內部活力，煥發企業生機，將各種不適應時代發展的管理模式，從管理體制中剔除，這樣才能夠促進石油銷售企業完成必要的變革，從而提升企業管理的效率。而充分利用合規管理，能夠保障石油銷售企業制定的各項經營發展策略符合中國社會法律的要求，確保企業各項管理規章制度都能夠得到有效落實，保障運行發展質量和效率，有助于企業實現改革目標［2］。

（二）提升企業核心競爭力

貫徹落實合規管理，可以促進石油銷售企業嚴格依據國家法律規定，開展市場經營活動，所制定的各項發展策略也更能滿足當前整個市場環境的需要，及時將外部發展先進的思想理論、科學規律應用到企業管理活動中，這樣才會推動石油銷售企業迎接更加嚴峻的市場挑戰，提升自身的核心競爭力，這對于企業發展來說就是非常有價值的。所以石油銷售企業要重視通過合規管理活動，形成核心競爭力。

（三）規避經營風險

在石油銷售企業經營發展中，利用合規管理形式，可以清晰掌握法律規范，確保采取的各種管理手段、制定的發展策略以及市場經營目標，能夠符合規章制度，時刻將法律規范、規章制度作為衡量自身發展的標準，促使自己在發展中能夠自覺遵守各項要求，企業時刻在符合法律要求的前提下開展經營活動，才能夠避免各種經營風險的發生。特別是在企業拓展業務時，由于不熟悉新的市場環境，經營風險通常較大，而合規管理可以為企業提供思路和行為指引，降低風險發生的概率［3］。

（四）促進企業實現穩定發展

石油銷售企業想要實現穩定發展，合規管理很關鍵。在這種管理模式之下，企業所采取的各種管理手段，符合國家法律規定，企業嚴格恪守各項法律法規，開展經營活動，合理調配各種資源，實現了資源的最大化應用。合規管理可以促進企業結合當前發展實際情況進行適當調整，從而更加符合實際發展的需要，為企業營造一個良好的內部發展環境。同時也更加符合當前中國法治社會的要求，能為石油銷售企業營造良好的社會環境。當內部與外部處于穩定狀態時，企業才能實現長遠、穩定的發展。

四、石油銷售企業合規管理體系構建中面臨的挑戰

（一）缺乏健全的合規管理制度

石油銷售企業合規管理制度的構建可以為企業發展提供管理依據，管理人員在日常管理活動中，能夠結合企業管理制度開展各項管理活動，提高管理的效率，確保企業能夠按照法律規范、各種規章制度經營管理，減少企業運行發展中出現的違反法律與道德的行為，保證企業運行發展效率，所以合規管理制度對于企業發展來說非常關鍵。當前石油銷售企業并沒有適應市場快速發展節奏，企業管理制度仍然沿用了傳統的管理模式，沒有構建起健全的合規管理制度。在實施管理活動時，沒有可以參考的依據，傳統模式對整個企業的發展產生了一定的干擾，各種管理活動執行并不到位，在制定本企業管理制度時，明顯存在管理盲區，沒有參照國家、地方以及行業相關法律規定，不利于構建合規管理體系［4］。

（二）缺乏必要的文化氛圍

合規管理體系作為一種無形的管理制度，在企業中普及的時候，還應該營造一個良好的文化氛圍，員工必須形成共識，發自內心地認可合規管理體系的科學有效性，這樣才有助于這種管理體系的落實與推進，所以每一個企業都應該重視文化氛圍的構建。就石油銷售企業來說，經營站點眾多，構建的企業發展文化多數僅體現在報告材料中，員工本身并沒有形成本單位企業文化意識，這樣一來，企業凝聚力不強，難以形成企業發展向心力。在這種環境下，推進合規管理體系自然就會存在一定的困難，在具體落實的時候，也會因為員工的不理解而增加一定的困難，這是石油銷售企業應該給予重視的。

（三）合規風險評估不健全

石油銷售企業運行發展中難免會出現一定的運營發展風險，如管理風險、業務風險、資金風險、競爭風險等，每一種風險都需要石油銷售企業做好全面的評估，并給予必要的應對措施和手段，這樣才能夠提升應對風險能力，改善經營水平。但是就當前發展情況來看，石油銷售企業對風險評估還處于被動狀態，不利于企業的發展。例如，在一些地區的石油銷售企業中，存在違規風險，沒有貫徹落實國家各項發展政策，影響了國家政策的落實；也有些地區的銷售企業存在員工受賄、經濟以及名譽受損風險，對石油銷售企業在社會中的發展造成了一定的負面影響。針對這些現象，石油銷售企業沒有建立專業的風險評估機制，也就難以落實合規風險評估模式，難以全面應對潛在的各種風險，進而降低了企業經營發展的效率。石油銷售企業應該轉變這種意識，重視應用合規管理手段，進行全面的風險評估，加強對新生事物的合規管理，從而避免合規風險的發生。

（四）管理組織架構不合理

要想發揮出合規管理體系的作用，還需要構建完善的管理組織架構，各個管理部門共同協作，承擔各自的職能，發揮出職能部門的作用，這樣才有助于落實合規組織的職能。就當前石油銷售企業來看，職能部門的構建還不能令人滿意，有些石油銷售企業沒有成立專門的合規部門，主要是由審計、人事或兼職人員進行管理。而在管理過程中，合規管理意識不強，與其他部門的合作也不是非常完善，影響了合規管理功能的發揮，成為阻礙石油銷售企業發展的重要因素。針對這一問題，石油銷售企業需要在現有的基礎上完善管理組織架構，為落實合規管理提供組織保障。

五、石油銷售企業合規管理體系的構建途徑

為進一步提升合規管理效率，石油銷售企業還應該在現有管理的基礎上，不斷地進行優化和變革，除舊布新，將合規管理體系融入企業發展的各個環節中，持續提高石油銷售企業管理效率，充分發揮出合規管理制度的優勢，從而逐漸提高企業競爭實力。

（一）重視合規管理制度設計

石油銷售企業經營業務相對繁雜，涉及的影響因素相對較多，不同經營地點的經營管理形式有所區別。整體來看，當前在石油銷售企業中還存在著一定監督管理難度。在這種情況下，石油銷售企業就應該充分利用好合規管理手段，通過完善當前各項管理規章制度，為發揮合規管理作用奠定基礎條件。這就需要石油銷售企業從以下幾個方面入手：首先保證企業經營發展中各項制度的制定和修訂，對于管理制度中不合理的地方，要及時作出調節和改正，淘汰不適合企業發展的各項制度，從而形成科學完善的合規管理制度；其次，在應用合規管理手段時，還應該重視開展后續制度應用效果評價，全面評價管理成果，對于管理效果不理想的環節，實施集中管理，鎖定影響合規管理效果的因素，形成動態跟蹤管理模式，保證及時解決管理活動中不合理的部分，在健全的管理制度下，提高管理效率。

（二）塑造合規管理企業文化

石油銷售企業要高度重視企業文化的構建，在整個企業中普及和推廣合規管理的價值，讓每一個員工、經營站點都能認識到這種管理方式的科學和理性，并積極主動地將這種管理方式應用到工作中，促使石油銷售企業發展的每一個環節都能滲透合規管理理念，并逐漸打造成一種企業文化，得到每一位工作人員的認可，這樣在推廣合規管理制度時，才能減少各種阻礙，充分發揮出合規管理的優勢。因此當前石油銷售企業要想順利開展合規管理活動，就要從企業精神文化層次著手構建，以一種軟文化的形式，逐漸在企業中生根發芽，成為整個企業發展的一種文化象征。在大家認同和共同努力之下，構建合規管理制度，開展日常管理活動，規范經營發展中不合理的行為，不斷為企業發展提供源源不斷的動力。

（三）制定科學的合規風險評估方式

石油銷售企業業務規模巨大，在發展中難免會形成風險，一些風險具有顯著的特征，容易識別，但是還有一些風險具有隱匿性，不容易被發現，這種情況就很容易給石油銷售企業造成一定的威脅。此時石油銷售企業就應該充分利用合規管理制度，構建恰當的合規風險識別制度，企業內部內控部門、業務部門以及財務部門應主動承擔起自身管理職能，全面考察日常發展情況，對可能產生的風險以及所造成的損失進行評估，最后得出可以量化的風險等級，并及時采用風險管理手段，進行風險處理，避免給石油銷售企業造成不良的影響。在整個風險評估的過程中，石油銷售企業要充分利用好企業的職能部門，在完成風險評估和管理時，還要形成具體的風險評價報告，為以后企業的發展提供必要的參考。

（四）明晰合規管理組織架構

在嚴格遵守中國法律制度和公司管理規章制度的基礎上，開展合規管理，保證石油銷售企業各項管理業務、經營發展業務以及市場營銷活動符合法律規范，有助于企業實現穩定運營與發展。而要想真正在石油銷售企業落實合規管理，還應該明晰石油銷售企業內部各個部門的權責劃分，構建完善的責權架構，促使每個部門都能夠承擔起自身的職責，充分發揮自身的作用。同時還要加強與其他管理部門的合作，在共同協作之下，落實合規管理制度。由此可以說合規管理不僅僅是一個部門或者是管理人員的責任，而是與企業中的各個部門都有著直接的關聯。因此在石油銷售企業中圍繞合規部門，發揮出審計部門、內控部門、人事部門以及其他相關部門的專業管理職能，在各個部門共同協作與相互支撐之下，落實合規管理制度，提高石油銷售企業管理效率。

六、結語

文章論述了合規管理對石油銷售企業經營發展的重要價值、當前石油銷售企業所面臨的挑戰以及如何構建合規管理途徑等，可以看出當前隨著法治社會建設的不斷深化，“油氣電氫非”市場產品的多樣化，合規管理對于企業運行發展來說是非常有必要的。合規管理可以推動石油銷售企業樹立起法制意識，在遵守法律制度的前提下，開展各項經營管理活動，促進企業穩定運行發展，規避各種風險，為石油銷售企業營造一個良好的內部環境與外部環境，促進企業實現平穩發展。