信用證下單據(jù)“被晚交單”引發(fā)的思考

文/鄭怡 編輯/韓英彤

信用證的交單可以直接寄開(kāi)證行，也可以經(jīng)由指定行寄至開(kāi)證行。信用證條款與不同銀行的業(yè)務(wù)處理方式，都將影響開(kāi)證行對(duì)交單期的確認(rèn)。如果單據(jù)在轉(zhuǎn)寄過(guò)程中，沒(méi)有準(zhǔn)確傳遞實(shí)際交單日期的信息，將可能使本該相符交單的受益人蒙受晚交單的“不白之冤”。本文從一則實(shí)際案例出發(fā)，探討了交單行、指定行、開(kāi)證行在其中承擔(dān)的責(zé)任與義務(wù)，并對(duì)規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)提出了建議。

案情回顧

2021年4月27日，國(guó)內(nèi)A銀行收到受益人一筆由國(guó)內(nèi)B銀行通知的信用證下的交單。該筆信用證為印度C銀行開(kāi)立的遠(yuǎn)期承兌信用證。其中，31D顯示2021年5月6日中國(guó)到期，41D顯示ANY BANK IN CHINA BY ACCEPTANCE（中國(guó)的任意銀行承兌），交單期為21天且不晚于信用證效期。另外，該信用證47A.9顯示，單據(jù)一經(jīng)寄出，銀行應(yīng)當(dāng)向開(kāi)證行發(fā)送MT799報(bào)文；47A.10顯示，與信用證相關(guān)的通信聯(lián)系應(yīng)當(dāng)發(fā)至開(kāi)證行；47A.11顯示，議付行直接寄送全套單據(jù)至我行時(shí)，應(yīng)一次寄單至B銀行，B銀行擁有該信用證下開(kāi)證行處置單據(jù)的權(quán)利。信用證未顯示開(kāi)證行地址。

經(jīng)審核，該筆單據(jù)提單日為2021年4月14日，最晚交單期為5月5日，不存在晚交單的情況。A銀行作為交單行在與客戶充分溝通確認(rèn)后，將單據(jù)寄往B銀行，未向開(kāi)證行發(fā)送報(bào)文。根據(jù)快遞記錄，B銀行于4月30日簽收單據(jù)。

2021年5月13日，A銀行收到B銀行轉(zhuǎn)遞的開(kāi)證行MT734報(bào)文，僅顯示一條晚交單的不符點(diǎn)。

2021年5月14日，A銀行根據(jù)信用證條款向開(kāi)證行發(fā)送電文，解釋交單原委，并證明受益人在交單期內(nèi)向A銀行交單。

2021年5月18日，開(kāi)證行電復(fù)A銀行表示理解，但其需要B銀行證實(shí)，理由是單據(jù)是由B銀行寄至開(kāi)證行的。

2021年5月20日，A銀行向B銀行發(fā)送電文要求其向開(kāi)證行證實(shí)A銀行交單面函上顯示的交單時(shí)間；與此同時(shí)，也致電開(kāi)證行要求其主動(dòng)向B銀行確認(rèn)該筆單據(jù)在A銀行的交單期，并提示其承兌付款時(shí)請(qǐng)勿扣除不符點(diǎn)費(fèi)。

2021年6月13日，A銀行收匯，未被扣除不符點(diǎn)費(fèi)。

案例分析

晚交單的不符點(diǎn)是否成立

根據(jù)UCP600 article d.ii，可在任意一銀行兌用的信用證其交單地點(diǎn)為任一銀行所在地。在本案例中，信用證的可兌用銀行為中國(guó)的任意銀行，到期地點(diǎn)為中國(guó)，那么A銀行收到受益人單據(jù)的時(shí)間即可視為交單日期。因此這一晚交單的不符點(diǎn)實(shí)際上并不成立。

從開(kāi)證行的角度看，開(kāi)證行僅收到B銀行的面函，其日期顯示為5月6日，恰好超過(guò)最晚交單期5月5日，且B銀行并未提及該單據(jù)在交單期內(nèi)交單的事實(shí)，開(kāi)證行似乎有理由認(rèn)為該單據(jù)存在晚交單的不符點(diǎn)。但作為開(kāi)證行，既然開(kāi)立了這樣的信用證，就應(yīng)當(dāng)考慮到受益人在指定行之外的中國(guó)境內(nèi)銀行交單的情況。因此，開(kāi)證行通過(guò)指定行的面函日期直接下定論的做法并不妥當(dāng)。

A銀行可否直接將單據(jù)寄往開(kāi)證行

既然A銀行向指定銀行寄單存在被誤認(rèn)為晚交單的風(fēng)險(xiǎn)，那么直接將單據(jù)寄往開(kāi)證行是否更為恰當(dāng)？根據(jù)UCP600 article d.ii，開(kāi)證行所在地也是交單地點(diǎn)，因此理論上可以將單據(jù)直接寄往開(kāi)證行。如此一來(lái)，開(kāi)證行收到A銀行的交單面函后自然也就能夠確認(rèn)真實(shí)的交單日期了。但是在實(shí)務(wù)中，在信用證明確指示單據(jù)必須寄往某指定銀行時(shí)，若執(zhí)意寄單至開(kāi)證行，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)被開(kāi)證行退單的情況，反而耽誤收匯的時(shí)間。因此，在本案例的情況下，不建議直接寄單開(kāi)證行，況且信用證也沒(méi)有提供開(kāi)證行的寄單地址，即使堅(jiān)持向開(kāi)證行寄單，也只能通過(guò)發(fā)送電文征詢開(kāi)證行的同意并索要地址，而電文的往來(lái)同樣會(huì)延長(zhǎng)收匯的時(shí)間，甚至導(dǎo)致晚交單和過(guò)效期。

B銀行在單據(jù)轉(zhuǎn)遞中的責(zé)任和義務(wù)

B銀行在單據(jù)轉(zhuǎn)遞過(guò)程中，沒(méi)有同時(shí)提交A銀行面函或注明A銀行面函日期，也沒(méi)有告知開(kāi)證行其實(shí)際簽收單據(jù)的日期，更沒(méi)有提及適逢五一假期而延遲寄送單據(jù)的事實(shí)，似乎有些“失職”。那么B銀行的做法究竟是否恰當(dāng)呢？

我們需要確認(rèn)B銀行在其中的責(zé)任與義務(wù)。由41D可知，該筆信用證為任意銀行承兌信用證，同時(shí)信用證指示單據(jù)需經(jīng)由B銀行轉(zhuǎn)寄開(kāi)證行，且對(duì)B銀行的角色解釋為“擁有該信用證下開(kāi)證行處置單據(jù)的權(quán)利”。那么我們可以合理地推測(cè)B銀行除了擔(dān)任通知行的角色，還擁有承兌和處理單據(jù)的權(quán)限。然而，以上條款也僅表明開(kāi)證行對(duì)于B銀行的授權(quán)。UCP600 article 12.a、c條款分別指出，“除非指定銀行為保兌行，對(duì)于承付或議付的授權(quán)并不賦予指定銀行承付或議付的義務(wù)，除非該指定銀行明確表示同意并且告知受益人”，“非保兌行的指定銀行收到或?qū)徍藛螕?jù)的行為并不使其承擔(dān)承付或議付的責(zé)任，也不構(gòu)成其承付或議付的行為”。因此，B銀行有權(quán)利選擇僅轉(zhuǎn)寄單據(jù)，而無(wú)須判斷單據(jù)是否在期限內(nèi)交單。由此看來(lái)，B銀行的做法理論上并沒(méi)有違背UCP600與信用證條款，只能算是在業(yè)務(wù)操作中存在不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膯?wèn)題。

開(kāi)證行開(kāi)立的信用證條款與寄單安排是否合理

本案例中，開(kāi)證行雖然在后續(xù)的溝通中解除了對(duì)不符點(diǎn)的誤判，也沒(méi)有扣除不符點(diǎn)費(fèi)，但是對(duì)其開(kāi)立的信用證條款與寄單安排產(chǎn)生的問(wèn)題卻難辭其咎。

首先，47A.9發(fā)報(bào)指示中的“BANK”一詞指代不明。如果僅出于跟蹤單據(jù)物流的目的，那么這應(yīng)當(dāng)是對(duì)B銀行的指示，因?yàn)锳銀行寄至B銀行的快遞單號(hào)對(duì)于開(kāi)證行并沒(méi)有太大的意義。而如果發(fā)報(bào)的目的是為確認(rèn)交單日期，那么開(kāi)證行應(yīng)當(dāng)在信用證中明確提及此意圖。另外，該條款中特別指定為MT799，對(duì)于與開(kāi)證行沒(méi)有密押關(guān)系的銀行來(lái)說(shuō)又該如何處理呢？這些模糊不清的語(yǔ)義都對(duì)正確理解信用證的安排產(chǎn)生了一定的干擾。ISBP745在預(yù)先考慮事項(xiàng)V段中指出，“開(kāi)證行應(yīng)確保其所開(kāi)立的任何信用證或修改的條款沒(méi)有模糊不清或相互矛盾之處”。顯然，本案例中的開(kāi)證行并沒(méi)有遵循ISBP的這一條款。

其次，在實(shí)務(wù)中由于報(bào)文的發(fā)送與否與單據(jù)是否相符交單并不直接相關(guān)，且通常需要額外收費(fèi)，交單行需征得客戶同意。如果客戶不愿意承擔(dān)此類費(fèi)用或者按照慣例不發(fā)報(bào)文，也不影響收匯，交單行也不會(huì)默認(rèn)發(fā)送報(bào)文。因此開(kāi)證行試圖通過(guò)交單行發(fā)送報(bào)文來(lái)確認(rèn)交單期的安排，存在一定的不確定性。

最后，本案例中信用證顯示可兌用銀行為任意銀行，同時(shí)又指示單據(jù)必須經(jīng)由B銀行轉(zhuǎn)寄開(kāi)證行。而實(shí)際上，B銀行并不承擔(dān)審單與承兌的責(zé)任。那么對(duì)于受益人而言，單據(jù)寄至B銀行并不能更快地得到指定行的承兌，卻承擔(dān)了延長(zhǎng)單據(jù)流轉(zhuǎn)時(shí)間的風(fēng)險(xiǎn)，甚至因此被誤提不符點(diǎn)。對(duì)開(kāi)證行而言，這樣的安排不僅延遲了申請(qǐng)人提貨的時(shí)間，無(wú)形中也為其自身確認(rèn)交單時(shí)間設(shè)置了障礙，為后續(xù)的爭(zhēng)議埋下了隱患。

案例啟示

對(duì)于交單行而言，當(dāng)信用證為任意銀行可兌用，又要求單據(jù)寄往指定行，且信用證對(duì)于該指定行的責(zé)任描述不夠明確時(shí)，應(yīng)特別注意交單日期。尤其在臨近最晚交單期或適逢節(jié)假日時(shí)，交單行應(yīng)做出合理的分析與判斷，并向客戶提示風(fēng)險(xiǎn)，選擇直接向開(kāi)證行發(fā)送報(bào)文告知相關(guān)信息或是電詢開(kāi)證行是否可以直接向其寄單。對(duì)于語(yǔ)義不明的指示，交單行也應(yīng)當(dāng)及時(shí)提示受益人，必要時(shí)致電洽開(kāi)證行確認(rèn)。

對(duì)于指定行而言，出于維護(hù)銀行自身形象與專業(yè)度的目的，應(yīng)當(dāng)合理完善其業(yè)務(wù)操作規(guī)范。當(dāng)指定行決定不承擔(dān)承付或議付責(zé)任，僅作為轉(zhuǎn)寄單據(jù)的銀行時(shí)，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注受益人的交單日期。尤其是對(duì)于任意銀行可兌用的信用證，由于受益人交單行面函的日期才是準(zhǔn)確的交單日期，為避免開(kāi)證行錯(cuò)把指定行面函的日期當(dāng)做交單日期，必要時(shí)可在其出具的面函中向開(kāi)證行證實(shí)實(shí)際的交單日期。事實(shí)上，實(shí)務(wù)中有很多類似的做法值得借鑒。譬如交單行對(duì)于因五個(gè)工作日審核期而導(dǎo)致面函日期晚于交單期時(shí)，在面函特別注明實(shí)際交單日期；亦或是提示開(kāi)證行由于節(jié)假日而順延的交單期。而一些轉(zhuǎn)遞單據(jù)的指定行，有時(shí)還會(huì)同時(shí)向開(kāi)證行提交受益人銀行的面函與其自身出具的面函，為開(kāi)證行提供充分的判斷依據(jù)。

對(duì)于開(kāi)證行而言，應(yīng)當(dāng)合理安排信用證的兌用銀行與寄單地址，使審單的銀行能夠通過(guò)銀行面函直接確認(rèn)交單日期；對(duì)發(fā)送報(bào)文的指示也應(yīng)當(dāng)清晰準(zhǔn)確，避免語(yǔ)句中的歧義；對(duì)于指定的代理行選擇則應(yīng)當(dāng)慎之又慎，選擇負(fù)責(zé)專業(yè)、信用度高的代理行，必要時(shí)在協(xié)議中明確雙方的責(zé)任與義務(wù)。針對(duì)涉及指定銀行轉(zhuǎn)寄單據(jù)的情況，建議由指定銀行負(fù)責(zé)審單，對(duì)清潔交單直接承付，不符交單直接發(fā)送MT734，以合理避免開(kāi)證行審單無(wú)法確認(rèn)交單期的問(wèn)題。當(dāng)然，開(kāi)證行在開(kāi)立此類信用證時(shí)，需要提前確認(rèn)指定銀行是否有能力和意愿承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任與義務(wù)。