建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，強(qiáng)化商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力

王薇 吉林銀行股份有限公司

引言

商業(yè)銀行是我國實(shí)行存貸、匯兌業(yè)務(wù)的主要金融機(jī)構(gòu)，是國家維系社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、促進(jìn)資源優(yōu)化分配的重要手段。在互聯(lián)網(wǎng)帶動(dòng)下，國家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行往往牽一發(fā)而動(dòng)全身，一旦金融風(fēng)險(xiǎn)得不到有效防控，將會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)行帶來不利影響，甚至引發(fā)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的動(dòng)蕩。鑒于此，商業(yè)銀行必然要適應(yīng)當(dāng)前社會(huì)發(fā)展形勢，將金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立放在首要位置，為自身的戰(zhàn)略性發(fā)展開辟有力途徑。

一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)類型及特征

（一）類型

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)以信用風(fēng)險(xiǎn)為主導(dǎo)，銀行與貸款人間從屬于債權(quán)與債務(wù)關(guān)系，但由于信用機(jī)制不健全，致使商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后處于被動(dòng)地位，一旦大額貸款無法追回，將會(huì)對(duì)自身資產(chǎn)流動(dòng)帶來不利影響，甚至造成業(yè)務(wù)停滯。近年來，商業(yè)銀行為逐步適應(yīng)市場發(fā)展需求而拓展業(yè)務(wù)，這也導(dǎo)致自身信用風(fēng)險(xiǎn)的大幅度提升，企業(yè)應(yīng)收賬目的增加引發(fā)國家債務(wù)攀升，致使債務(wù)雙方的信用關(guān)系得不到有力保障，不良貸款率的提升便有效的證明了這一點(diǎn)。

2.資本風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行各類型的金融風(fēng)險(xiǎn)間環(huán)環(huán)相扣，若信用風(fēng)險(xiǎn)未能得到有力把控，將會(huì)引發(fā)資本風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行因資本金過少而使自身經(jīng)營受到諸多限制，致使承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力下降，進(jìn)而更易受到風(fēng)險(xiǎn)侵襲。以英國的巴林銀行為例，1995年，該銀行因操作衍生金融工具不當(dāng)而造成多達(dá)6億英鎊的巨額損失，資本風(fēng)險(xiǎn)帶來的連鎖反應(yīng)導(dǎo)致該銀行最終宣告破產(chǎn)，也為我國商業(yè)銀行的資本風(fēng)險(xiǎn)防控敲響了警鐘。

3.市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場價(jià)格劇烈變動(dòng)而導(dǎo)致的衍生工具價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，諸如匯率、股票和利率等行情的變動(dòng)。商業(yè)銀行以為企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)主體提供存貸款為主要業(yè)務(wù)，是國家開展經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的重要執(zhí)行單位，其業(yè)務(wù)體系往往受匯率、利率等行情變動(dòng)的影響更大。與此同時(shí)，隨著利率市場化的推行，商業(yè)銀行逐步實(shí)行浮動(dòng)匯率管理制，利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于其業(yè)務(wù)的威脅不斷擴(kuò)大，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨大的金融危機(jī)。

4.操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行操作性風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在諸多方面，諸如法律法規(guī)的不健全導(dǎo)致投機(jī)分子有機(jī)可乘，管理環(huán)節(jié)的薄弱導(dǎo)致業(yè)務(wù)效益得不到良好提升等。在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代背景下，商業(yè)銀行依靠大數(shù)據(jù)構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)金融體系，加速資本流轉(zhuǎn)，卻也為網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的滋生提供了溫床，從而致使銀行內(nèi)部機(jī)密文件被盜取，為銀行帶來不必要的經(jīng)濟(jì)損失。目前，我國商業(yè)銀行針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)采取與衡量市場風(fēng)險(xiǎn)類似的方法，通過壓力測試實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行潛在風(fēng)險(xiǎn)的挖掘與分析，并采用計(jì)分卡實(shí)現(xiàn)等級(jí)評(píng)估，為風(fēng)險(xiǎn)控制決策的實(shí)施提供有力依據(jù)[1]。

（二）特征

1.分散性

近年來，受到國家政策的扶持，中小企業(yè)在國內(nèi)市場贏得了更好的發(fā)展前景，商業(yè)銀行為積極扶持中小企業(yè)發(fā)展，面向小規(guī)模借貸主體開展專項(xiàng)業(yè)務(wù)，雖然在一定程度上擴(kuò)大了銀行業(yè)務(wù)范疇，卻也造成了業(yè)務(wù)的分散，為風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了一定的局限。中小企業(yè)的貸款額度普遍較低，這也意味著中小企業(yè)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率不如大型企業(yè)一樣集中。因此，多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)的貸款缺乏重視力度，缺少對(duì)該類金融風(fēng)險(xiǎn)的專項(xiàng)跟進(jìn)與管控，這也成了制約商業(yè)銀行發(fā)展的潛在危機(jī)[2]。

2.制度性

自改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)體制發(fā)生改革，逐步樹立起以公有制為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的新局面，與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代相比，新經(jīng)濟(jì)體系下的金融風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜化，加之利率及匯率制度的改革，從而致使商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著諸多考驗(yàn)。從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展實(shí)況來看，其金融風(fēng)險(xiǎn)的形成多源自制度陳舊、管理辦法落后等因素，在這樣的大環(huán)境下，即便部分商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)狀做出抗?fàn)幰矡o法真正的扭轉(zhuǎn)局面。由此可見，制度創(chuàng)新與系統(tǒng)優(yōu)化必然要成為商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)方法的第一步。

3.外生性

政府與銀行間的沖突是導(dǎo)致地方商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的核心要素。我國地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展依賴于地方政府的宏觀調(diào)控，而政府的調(diào)控行為往往與商業(yè)銀行的盈利相互矛盾，進(jìn)而衍生出信貸風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展普遍依賴于地方政府存款，政府存款則與信貸資金屬性相沖突，因此產(chǎn)生了商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的外生性特征。此外，由于商業(yè)銀行缺乏對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢的科學(xué)判斷，缺少對(duì)信息化技術(shù)的研究與應(yīng)用，致使銀行在使用金融創(chuàng)新工具的過程中形成新的金融風(fēng)險(xiǎn)，若不加以防范，將會(huì)對(duì)銀行金融安全帶來不可估量的損失。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建構(gòu)策略

（一）突出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主體地位

目前，我國商業(yè)銀行尚未形成集預(yù)警、處置、緩沖及補(bǔ)救于一體的金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系，缺乏對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的階段性預(yù)防與控制。鑒于此，商業(yè)銀行應(yīng)從根本出發(fā)，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，結(jié)合自身實(shí)際情況設(shè)立科學(xué)完善的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。一方面，我國商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒發(fā)達(dá)國家銀行的成功管理經(jīng)驗(yàn)，明確證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)等權(quán)責(zé)，在各部門的通力合作下形成金融風(fēng)險(xiǎn)防范強(qiáng)力。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)明確金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)各環(huán)節(jié)任務(wù)，優(yōu)化系統(tǒng)整體功能，構(gòu)建集評(píng)估、處置、防范于一體的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的橫向與縱向延伸。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)積極引導(dǎo)金融企業(yè)參與到風(fēng)險(xiǎn)管控工作中，依靠網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)信息資源快速共享，提升風(fēng)險(xiǎn)管理手段的可操作性，通過各部門協(xié)作形成風(fēng)險(xiǎn)防范閉環(huán)。

（二）加速信息化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建立

互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，以網(wǎng)絡(luò)為依托的新經(jīng)濟(jì)體逐漸在市場占據(jù)主要地位，商業(yè)銀行想要謀求更長遠(yuǎn)的發(fā)展，必然要將信息化建設(shè)放在首要位置。將信息化、數(shù)字化、云計(jì)算等科技運(yùn)用到金融風(fēng)險(xiǎn)防范中，可以有效提升銀行信息靈敏度，快速了解市場行情，為自身戰(zhàn)略決策提供有力依據(jù)。通過建立信息化金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)環(huán)節(jié)的實(shí)時(shí)追蹤，確保商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程更加規(guī)范，從而達(dá)到防患于未然的良好效果。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)終端相聯(lián)接，并建立起高效的信息采集與分析系統(tǒng)，利用計(jì)算機(jī)功能對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行建模分析，了解金融風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化過程。在保障信息安全的前提下利用VAR模型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行驗(yàn)證與對(duì)比分析，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的全方位評(píng)估。另一方面，應(yīng)建立相配套的數(shù)據(jù)監(jiān)察機(jī)制，開放現(xiàn)場、非現(xiàn)場數(shù)據(jù)監(jiān)管兩個(gè)子系統(tǒng)，使監(jiān)管部門的監(jiān)督職能得到更好的發(fā)揮[3]。

（三）優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案

商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)遵循事前、事中與事后相結(jié)合的原則，確保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制參與到風(fēng)險(xiǎn)管控工作的整個(gè)流程。首先，應(yīng)做好對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)覺與評(píng)估，針對(duì)銀行業(yè)務(wù)的安全性、流動(dòng)性、營利性進(jìn)行分類評(píng)估，對(duì)銀行可能面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)做出綜合評(píng)斷。其次，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢的分析與判斷，針對(duì)國內(nèi)不同商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與對(duì)比分析，計(jì)算個(gè)商業(yè)銀行的平均CAMEL綜合評(píng)級(jí)值，明確風(fēng)險(xiǎn)閾值，在此基礎(chǔ)上給出更加科學(xué)的應(yīng)對(duì)策略。最后，針對(duì)不同類型及危害程度的金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取相對(duì)應(yīng)的防御措施。例如，針對(duì)銀行資本金不足等問題，應(yīng)適當(dāng)采取督促性整改方式，針對(duì)銀行經(jīng)營狀況不斷下滑的狀況，應(yīng)采取強(qiáng)制性監(jiān)督措施，以此來確保商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范有目的、有計(jì)劃地開展。

（四）加強(qiáng)專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)

高素質(zhì)人才隊(duì)伍是商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)得到把控的重要保障。鑒于此，銀行因針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)立獨(dú)立崗位，明確崗位權(quán)責(zé)分配，以確保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的進(jìn)一步完善。銀行應(yīng)逐步加強(qiáng)對(duì)人力資源的優(yōu)化管理，設(shè)立指標(biāo)科學(xué)的績效考核體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)工作人員業(yè)務(wù)能力的全方位、多層次評(píng)價(jià)，以此來提升工作人員綜合素質(zhì)水平，調(diào)動(dòng)各部門的參與熱情。銀行應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)防控工作人員提供豐富的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，為其提供公平公正的晉升平臺(tái)，并加強(qiáng)對(duì)工作人員計(jì)算機(jī)操作能力的訓(xùn)練，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)真正的發(fā)揮效益。此外，應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的宣傳力度，吸取金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控經(jīng)典案例，進(jìn)而引導(dǎo)審計(jì)人員借鑒學(xué)習(xí)，為專業(yè)技能的實(shí)施打好有力基礎(chǔ)。

結(jié)語

綜上所述，金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)在商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范中起到至關(guān)重要的作用。鑒于此，商業(yè)銀行將對(duì)市場環(huán)境有清晰的判斷，明確并細(xì)化金融風(fēng)險(xiǎn)類型，面對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)采取針對(duì)性防范措施，依靠信息化技術(shù)構(gòu)建創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，強(qiáng)化對(duì)銀行業(yè)務(wù)流程的實(shí)時(shí)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)環(huán)節(jié)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，使金融風(fēng)險(xiǎn)得到有效化解，促進(jìn)商業(yè)銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展。