財政稅收對市場經濟發展的重要影響分析

周紹娟 山東省臨沂市河東區湯河鎮財經服務中心

引言

改革開放以來，我國經濟與科技共同發展，進而促進社會發展。其中財政稅收基于市場經濟的發展也在不斷優化，形成全新的市場經濟體系。面對新背景下的市場經濟，可以看到財政稅收發揮了價值。財政稅收的存在，更有利于推動企業、城市發展，實現市場經濟穩步增長。對此，在現代化經濟發展過程中，需要各地政府部門針對財務稅收工作提高重視，借助財政稅收帶動區域經濟，實現更好的發展。

一、財政稅收主要特征與經濟發展之間的聯系

（一）稅收工作的主要特征

1.稅收的無償性

稅收具有無償性這一特征，因為無論是企業還是個人，都應該繳納稅費。繳納稅收后，國家也不會對納稅對象予以補償。也就是說，稅收屬于單向財產轉移，應該經由納稅人自己負責繳納稅費。

2.稅收的強制性

財政制度中，稅收還具備強制性特征。當應繳納稅費的企業或者個人，未能按時繳納，無法履行繳稅義務。財政部門會依照法律強制征收稅費，獲得對應的資金。

（二）內在聯系

基于新形勢政策的引導，我國市場經濟逐漸走向繁榮。在這種環境背景下，國家財政部門需要科學采取有效的稅收手段，合理優化資源配置，保證社會財政穩定收入。在當前市場經濟背景下，市場的實際需求不再是依靠國家計劃經濟控制，而是由市場供需關系所決定。在提升市場活力的同時，也會吸引大量外界的同行競爭，促使市場競爭更加激烈。而財政稅收在市場經濟可持續發展的過程中，其本身的價值日益凸顯，成為維系市場經濟的重要保障。開展稅收工作，一定程度上會導致市場價格變動，出現市場競爭現象。對此，財政稅收對市場產生的影響也不可忽視。當前市場經濟運行存在分配不均等現象，借助財政稅收可以有效對市場經濟進行合理的分配，構建具有現代化特征的經濟體系，保證經濟分配的公正性。

財政稅收本身還具備開放性特征，想要實現良好發展，需要與市場經濟形成緊密聯系，并以此為基礎，通過體制改革實現經濟穩定增長。財政稅收是國家政府的主要經濟來源，也決定了財政稅收在國家經濟中處于何等地位。建立完善的稅收制度，是保障國家經濟穩定發展，促進社會進步的重要因素。在實際開展財政稅收工作期間，應充分對各區域的經濟發展實際情況進行綜合考慮。積極推進體制改革，保證稅收制度公平公正。近些年來，隨著市場經濟發展走向繁榮，我國進一步加強對財政稅收的調整，更深入地為基層群眾著想，滿足人們不斷增長的生活需求，為稅收工作奠定基礎。

二、財政稅收對市場經濟的影響

（一）優化我國投資環境

從全球經濟發展的情況可以得知，不同國家存在的共性就是政府都會根據自己國家經濟的實際情況，確立國家的主體產業。以達到提升經濟，推動經濟高效發展的目標。對此，我國應該引進內外資本，為經濟發展提供保障。制定科學的財政稅收政策，有利于保障國家經濟，平衡經濟差異。這對于改善現階段的經濟發展環境，有著重要的意義。

不同財政稅收政策會對經濟發展環境造成影響，同時吸引外界投資前來。財政稅收改革后，國家通過對各基層稅收政策作出調整，以提出具有針對性的政策，來加強對各地經濟的有效扶持，實現區域性的經濟增長。

財政改革從我國的發展目標出發，根據不同區域的經濟發展情況，制定財政稅收政策。例如對于貧困地區，稅收政策可以有效減免企業對當地的投資稅收額度，更好的幫助貧困地區發展，提升當地對外部的吸引力。對此，國家應該根據實際情況，為當地制定稅收政策，從而為當地經濟注入活力，切實保障區域經濟發展。總之，稅收對于釋放地區經濟活力，消除不同地域經濟差異等有著重要的意義，財政稅收的存在，有效的為區域經濟提供良好的投資建設環境，減少經濟發展成本，實現地區經濟有效發展。

（二）優化市場經濟結構

當前，世界經濟已經逐步發展成一體化，高新科技技術經濟也在不斷向更高的領域發展。全世界都在積極推動創新企業，創新成為現在經濟發展的重要因素。借助科學的財政稅收可以推動創新企業實現新發展，為信息技術產業帶來良好的發展優勢，幫助企業獲得更多有利的資源，優化產業結構[1]。

稅收政策與其他政策結合，可以更有效的對生產銷售的利差進行控制，幫助穩定經濟結構，進一步推動市場經濟升級發展。稅收可以合理分配資源，調整市場供需，起到支撐作用，保障市場發展過程中的穩定性。

（三）推動地方企業發展

財政稅收政策對于地方經濟發展起到良好的推動作用，科學運用財政相關政策，為中小微企業發展提供補貼和發展環境，減輕企業發展壓力。通過穩健的稅收制度保障市場經濟實現持續性增長，為經濟發展增添動力。財政稅收調整還有利于國家積極向農鄉經濟傾斜，實現城鄉同步發展，為鄉鎮人口提供優質的發展機會，消除貧困人口差距。財政補貼措施更有助于地區產業結構調整，優化經濟結構，提升區域性經濟發展的質量。

三、完善財政稅收在市場經濟發展中的措施

（一）完善財政稅收監管體制

在財政稅收管理過程中，覆蓋面積較廣。財政稅收管理對于調整經濟發揮著重要的作用，需要加強對稅收工作的管理力度。通過有效的監控措施，避免財政稅收存在的風險。隨著我國財政稅收制度不斷優化和完善，財政稅收制度對于經濟的作用愈發凸顯。對此，還應建立動態化的稅收數據監控機制，及時明確地區稅收和地方經濟之間的發展關系，根據地方經濟實際情況出臺針對性政策。例如，國家財政部門應該根據市場經濟的實際發展需求，對稅收比例作出合理的調控，提升財政預算的合理性，科學安排各項財政支出。建立完善的財稅轉移支付制度，切實發揮中央財政對于地方經濟的調節作用，建立完善的管理機制，為稅收工作建立良好的工作環境，形成法制化管理模式。

（二）確保稅收工作的規范性

為了進一步推動社會經濟發展，需要保障稅收管理的調控工作[2]。首先，開展稅收工作應該合理遵循法律相關規定，嚴格按照法律條文開展稅費征收。在社會發展中，合理運用稅金推動新興產業更好發展，對傳統產業結構作出調整和優化，實現傳統產業結構創新，這也是推動可持續發展的重要因素。這一過程中，無論是企業還是個人，都需要自覺地承擔責任，履行納稅義務。財政稅收部門，也不能辜負基層的信任。在實際征稅的過程中，嚴格按照法律標準對稅收工作進行全面管理，促使工作得以規范性的提升。其次，財政稅收部門自身應該對肩負的責任和義務進行明確，并在稅收過程中，始終保持公平性原則，提升工作效率。以科學合理的征稅范圍，減輕企業的繳稅負擔。再次，征稅期間，還需要以市場經濟發展為前提，來保障稅收工作開展。市場經濟得到平穩的發展，是稅收工作開展的前提條件，需要政府財政部門給予重視。最后，征稅工作中，需要保證其合理性。確保征稅的額度在企業或者個人能承受的范圍之內。隨著經濟發展，征稅門檻增高的事件屢見不鮮，對于低收入群體來說，無疑是巨大的壓力。對于這種高稅收難以保障低收入群體的穩定生活。對此，需要政府部門在實際征稅過程中，結合區域經濟的實際情況，合理控制征稅范圍，保障基層群眾生活。稅收合理，才能更好地維護企業發展，推動市場經濟不斷進步。

（三）平衡中央與地方稅關系

中央對于財政的管理政策，應和地方財政政策保持統一性。政府部門在財稅管理體系中的作用至關重要，為了更好地適應外界環境的挑戰，需要以靈活的管理政策開展財稅管理。增強中央財政稅收的同時，落實分稅政策。基于中央與地方平衡發展的角度，對財稅管理進行優化，切實發揮財政稅收的作用，提高管理的有效性。

（四）不斷完善財政稅收政策

為了保障經濟增長的質量，需要借助稅收手段，實現對經濟的調節作用。根據國內市場的實際情況對政策作出調整，利用制度規避經濟運轉風險[3]。財政稅收在市場經濟發展中，需要以科學的政策，為我國經濟健康發展提供強有力的支持。

（五）積極貫徹新財稅政策

隨著我國經濟在世界經濟體系中不斷深入，促使我國經濟開放性不斷提升。對此，還應根據中央的宏觀調控與發展戰略，提高地方的稅收能力與各級部門的效能。積極解決稅收政策運行期間存在的問題，例如政府應優化具體稅務政策，為地方財政進行協調。加強財政稅收監督力度，明確改革重點所在，依據法律規定加強管理工作。

結語

綜上所述，財政稅收具有復雜性，想要保證市場經濟發展過程中財政稅收能有效發揮作用，需要順應國家政策與市場環境的變化趨勢。想要借助財政稅收推動市場經濟，應不斷完善管理制度，重視財務稅收工作，促使財政工作不斷規范化發展。從多角度優化財務稅收工作，帶動市場經濟發展，切實發揮出財政稅收的作用，實現可持續發展目標。