金融租賃公司如何助推廣西工業振興

陳愷 北部灣金融租賃有限公司

工業是實體經濟的根基，是實現經濟現代化的主導力量，可以從根本上決定著一個國家、一個地區的發展質量和綜合實力[1]。

一、金融租賃的發展歷程

1952年，世界上首家現代融資租賃企業在美國建立，拉開了現代融資租賃業的帷幕。20世紀60年代開始，汽車租賃業由日本、西歐開始逐漸向更廣闊的國家和區域延伸，在全球資本市場上，美國、歐盟和東南亞三國區域占到了全球汽車租金市場份額的90%以上，已成為汽車公司實現設備融資和科技創新的主要手段。

20世紀80年代初中國金融租賃行業萌芽，最初設立金融租賃公司的主要目的是引進外資和國外先進設備[2]。1984年，中國國銀融資租賃股份有限公司在廣東省創立，標志著融資租賃企業在我國的興起，但其后的二十余年時間，中國融資租賃產業一直處在摸索模仿型的發展進程中。《金融租賃公司管理辦法》由國家銀監會2007年修訂后出臺，規定由達到一定資格條件的商業銀行以及其他金融機構成立并參與經營融資租賃的企業。此后，建信租賃、工銀租賃、民生租賃、交銀租賃、招銀租賃等五個第一批獲得試點的中國銀行系統融資租賃企業陸續開業，翻開了我國金融服務租賃業發展的新篇章。

二、金融租賃的功能作用

（一）金融租賃襄助國企改革

金融租賃首先化解了改制國有企業急需的資金、人員、設備、技術等問題。企業融資租賃項目不能太關注公司的過去狀況，而更關心公司的未來前景和租賃項目產生的現金流量。所以，尤其適合于解決目前中國國企體制改革中所亟須的融資資金和設備等問題。其次化解了國企重組并購改革中的融資問題[3]。資金租賃、委托租賃、向廠商租用設備等都有助于盤活國企固定資產，擴大營銷渠道，加速國企資產流動。

（二）金融租賃襄助中小企業融資

金融租賃的優勢是集“融物”與“融資”于一身，減少繁瑣的申請和報備、報批等環節，故加快了設備到位的速度，為企業發展爭取了更多時間。其次出租人配合承租人，同步展開設備的采購、技術、性能、產品市場調查、價格等工作。但由于承包人往往更關心他自身未來的流動資金，且對承包人以往的流動資金并無嚴重需求，方便和幫助了發展中的中小企業。最后經營性租賃幫助承租公司拿到設備的使用權，而所有權繼續留給出租企業，不用在資產負債表上表現為負債，對資產結構不構成影響，對企業下一步的融資能力也不構成影響。

（三）金融租賃襄助企業技術改造

一是能夠讓公司以較低的原始投資快速啟動技術改造，并充分利用公司現有流動資金。二是以租賃方式技術改造，節省時間，設備到位速度快，幫助企業贏得商機。三是啟動租賃公司本身的信息優勢為企業采購質高、價廉、技術先進設備出謀劃策。四是承租人選用租賃方式降低財務壓力，資金安排靈活。五是選用租賃方式可以享受技術改造帶來的稅收政策優惠。六是可以避免提速技術改造引發企業技改風險。

（四）金融租賃襄助企業提高經濟效益

由于促進國有企業改革需要金融租賃等手段，可以為企業開辟新的融資渠道，以加速企業技術改造改善企業的債務權益比、資產回報率、流動比率等財務指標[4]。在實際租賃過程中，可以避免實施技術改造造成企業風險，可以獲得稅收政策優惠，可以幫助企業改善現金流，可以實現企業的產品促銷，可以幫助企業盤活資產，為企業購置設備、售后服務等方面附帶諸多好處，有助于企業經濟效益的提升。

三、金融租賃公司助推工業振興具體措施

（一）提升金融租賃的社會認知度

提高知名度至關重要，尤其是對經濟欠發達地區——廣西，上至政府領導和各類企業家，下至老百姓，大都不知金融租賃有什么功能及如何運用金融租賃促進企業的發展。加之傳統的財產價值觀，認為財產所有權是一切，重視財產所有權，輕視使用權的觀念根深蒂固。這種中國傳統的財富價值觀，在現代公司體制中分割財產所有權與經營權、充分發揮財產的使用權、增加效益相悖。為此，要發揮金融租賃業對“工業強省”戰略實施的助推作用，就必須利用各種形式大力宣傳、普及金融租賃知識和金融租賃業務，提高全社會對金融租賃的認知度，轉變傳統的財產價值觀，樹立“不求物歸我所有，只求物歸我使用”的現代租賃觀念。

（二）制定營銷戰略，積極開展租賃營銷工作

租賃公司經營的租賃產品是商品，也需要開展市場營銷工作。一是要加強向顧客學習，并向對手學習；二是要將全國性產品銷售在區域范圍內創新營銷；三是要增強企業品牌意識，做好融資與租賃企業品牌建設工作；四是要實施“一對一深度營銷”與“租賃與理財聯動營銷”，確立“客戶的需求就是租賃所有員工的工作命令”的理念及增強“團隊合作”精神等營銷策略。五是聚焦廣西重點實施的四大行動，積極與新一代信息技術、先進新材料、新能源汽車、生物醫藥等重點戰略性新興產業行業部門對接，瞄準工業未來發展方向，重點在生物工程、第三代半導體、量子信息、人工智能等領域超前適度布局。比如今年以來，我公司聚焦服務工業振興，積極對接自治區九大重點產業集群，持續加強對相關企業的支持力度，并通過“桂惠貸”政策進一步降低金融服務成本，助推綠色化工新材料、高端金屬新材料、生物醫藥等重點產業集群加快創新升級步伐。

（三）金融租賃公司要給自己正確定位

要發揮金融租賃促進經濟發展的作用，首先，金融租賃公司必須明確自身的優勢是什么？并通過自己的技術優勢，在經營實踐中逐步明確了市場定位；其次，金融租賃企業首先應該確定與商業銀行之間的合作關系并非競爭，而是合作；其三，金融租賃企業首先要著力發展資金租賃的金融服務功能，要主動開拓創新與商業銀行、證券公司、信托、保險、資本基金等不同機構、不同金融服務產品之間的合作和協同，以轉變金融租賃企業作為利率市場掮客的角色，進一步發揮融資租賃企業的金融服務功效。

（四）降低租賃門檻，促進廣西中小企業的發展

從理論上講租賃是資產支撐性借款。因此，它的門檻應該比銀行低得多，它不需要附加抵押、擔保等條件。但目前在我國并非如此，租賃融資的門檻由于社會信用的被破壞、信用保障體系的不健全、設備二手市場的不發達等原因導致和銀行一樣高，甚至比銀行還要高。承租人也要提供像銀行貸款一樣的擔保，或以公司資產的較大的百分比進行物的抵押。這樣租賃就失去了主要優勢[5]。所以，租賃要降低門檻，一方面有待于信用體系、信用保障體系的建立和完善及設備二手市場的發展；另一方面，租賃決策中更要注重于承租人的未來發展及現金流。要防范風險，但不能因防范過頭而“慎租”。這樣才能有利于發展租賃的優勢，努力促進廣西壯族自治區工業企業的發展，尤其是促進我省中小企業經濟新興工業的發展。比如，我公司根據《關于深入開展“桂惠貸”支持廣西經濟高質量發展實施方案的通知》，金租結合“桂惠貸”政策，主動降費讓利，為企業靈活設計融資方案，加快業務審批與投放，及時解決企業的資金需求。

（五）加快金融租賃人才的培養

現代租賃作為一種獨特的投資方式和經濟交易形式，既是資金密集型更是智慧密集型和意識密集型的產品。所以，它必須有一批既懂得金融業、國際貿易、財政、法學、管理、稅收、營銷、審計等專業，也懂得出租物資的特性、科技等方面基本知識的綜合型高素質人員。不過，目前我們大多數租賃從業人員都并未進行過必要的專業訓練，也不能掌握系統的法律基礎知識，所以人才短缺的問題很嚴重，致使金融租賃公司管理水平低，缺乏發展后勁。所以，加大對租賃人才的培養力度是租賃公司當前的一項十分重要的工作。一方面，可委托大專院校培養租賃專業人才；另一方面應加強對在職員工的業務培訓。采取缺什么，補什么，在實踐中學習，在學習中提高，再回到實踐中指導實踐并進一步深入學習，這樣循環往復，培養出既懂現代租賃理論和業務，又具有豐富的實踐經驗的業務骨干來。

（六）建立完善的金融租賃風險體系

為更廣泛地嵌入企業實體經營生態，處理更復雜的經營風險，提供更專業的金融服務，從而獲得更寬廣的生存空間，汽車租賃企業應不斷完善“四大風控體系”的建設工作，即全面經營風險管理體系、審貸分流風控管理體系、合規經營風險管理制度、內控業務管理系統的建設，切實為實體企業提供定制化的金融服務，推動技術和設備更新，從而創造經濟價值和社會價值。構建全方位的風險管理制度，建立健全涵蓋企業所有主要經營活動和內部管理活動的全面內控管理體系，以有效辨識、計量、評價、監控、管理或緩釋各種經營風險，形成以縱向為主、條塊結合的風險管理運作模式。建立審貸分離風控體系，從營銷、立項、盡職調查、評審、放款到租后管理的全流程規范租賃業務。形成與企業經營、組織架構和經營規模相適應的合規風險管理制度，制定合規管理基本準則，強化員工異常行為管理，加強案件防控管理，防范道德風險和案件發生。持續深化內控管理工作體系建設，全面梳理租前調查、租中審查、租后檢查全流程風險節點，明確各部門職責，查漏補缺，不斷健全和完善各項內控合規制度，構建責任清晰、適應風險防控和結構調整需要的工作機制。

四、結束語

目前，融資租賃業已經快速發展為中國金融服務領域的一股主要力量，面對新時期經濟發展，站在新起點，融資租賃產業要在習近平關于新時期發展中國特色社會主義思路指導下，抓住新經濟發展階段，貫徹新發展觀，形成全新發展布局，不斷開拓創新，本文結合租金公司實際情況，從內部出發，提出六項具體措施，繼續發揮金融租賃的優勢作用，全力支持各類工業企業客戶盤活存量資產、加速設備流通、加大研發投入，推動自治區重點產業集群在產業升級上取得更大突破，全面助力廣西工業振興，為廣西實體經濟快速發展作出更大貢獻。