基于Topsis模型的陪護床企業(yè)的信貸決策研究

姬柯鑫　黃友鵬?劉艷玲

目前中國共享陪護床企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模小，銀行對于其采取的決策要考慮其信貸風險，信譽評級，企業(yè)實力，供求關(guān)系穩(wěn)定性等因素。依據(jù)這些因素建立決策體系，對于銀行決定是否對共享陪護床企業(yè)放貸、放貸額度多少、貸款年利率多少以及貸款期限都會有重要的影響。為了充分研究銀行對共享陪護床企業(yè)的信貸決策的決策因素，首先，本文假設(shè)市面上的共享陪護床企業(yè)為中小微企業(yè)，且對中小微企業(yè)信貸決策等級分為A、B、C、D四級;然后通過國家統(tǒng)計局等平臺查找了123家中小微企業(yè)的企業(yè)規(guī)模和擬定的信譽等級;最后，本文對其建立了TOPSIS數(shù)學模型，對信貸風險進行量化分析，進而得出了銀行對不同等級的企業(yè)的貸款利率及信貸決策。

企業(yè)的發(fā)展離不開銀行的資金支持，從信貸項目中獲得的資金成了越來越多的企業(yè)資金鏈條中的重要組成部分，信貸項目的增多帶來了信貸決策過程中的風險日益顯露。在實際生活中，由于共享陪護床企業(yè)成本相對較高，盈利周期較長，因此如何建立合適的模型，讓銀行依據(jù)信貸政策、企業(yè)的交易票據(jù)信息和上下游企業(yè)的影響力，對實力強、供求關(guān)系穩(wěn)定的企業(yè)提供貸款，并可以對信譽高、信貸風險小的共享陪護床企業(yè)給予利率優(yōu)惠，這是極為重要的。

一、分析對象及指標的選取

（一）對于現(xiàn)今市面上共享陪護床的規(guī)模判定，本文假設(shè)為中小微企業(yè)。

（二）對于是否放貸以信譽評級來度量，信譽評級分為A，B，C，D四級。

（三）對于貸款額度的確定，以信貸風險作為作為衡量指標，而信貸風險的二級指標為企業(yè)實力和信譽評級。企業(yè)實力體現(xiàn)了企業(yè)的償還能力，用利潤來表示;信譽評級體現(xiàn)了企業(yè)還款意愿，用A，B，C，D分類。

利潤額=銷項價稅合計-進項價稅合計

（四）對于貸款年利率的確定，依據(jù)不同信譽等級的客戶的流失率與貸款年利率的相關(guān)性來分析。

二、貸款額度的確定

TOPSIS 模型一個是評價類模型。其基本原理是：通過檢測評價對象與最優(yōu)解、最劣解的距離來進行排序。若一個評價對象最靠近最優(yōu)解，同時又遠離最劣解，則該評價為最優(yōu)。方法如下：

Step1：將原始矩陣正向化

正向化即為將所有指標類型統(tǒng)一轉(zhuǎn)化為極大型指標，

若X_j為效益型指標，則：

X_j=X_ij-MAX

若Xj為成本型指標，則：

X_j=MAX-X_ij

Step2： 正向化矩陣標準化

要對正向化矩陣進行標準化，目的是消除量綱即消除不同指標的單位不同而造成的影響。

Step3： 計算得分并將得分歸一化

三、貸款利率與客戶流失率的相關(guān)分析

Step 1 正態(tài)QQ圖檢驗

QQ圖正態(tài)性檢驗：QQ圖是一種通過比較兩個概率分布的分位數(shù)對這兩個概率分布進行比較的概率圖方法。適用于數(shù)據(jù)量非常大的情況。要檢驗的隨機變量是正態(tài)分布，那么QQ圖就是一條直線。

由QQ圖線可以看到，變量均分布在一條直線的附近，所以均符合正態(tài)性的特征。

Step2 線性檢驗

通過繪制散點圖，觀察散點圖的趨勢是否為一條直線即可確定兩變量是否具有線性關(guān)系。

Step3 Pearson相關(guān)系數(shù)

Pearson相關(guān)系數(shù)用來描述符合正態(tài)性、線性連續(xù)變化的變量之間相關(guān)關(guān)系的描述，其計算公式為：

Step4顯著性檢驗

顯著性檢驗采用SPSS進行，SPSS采用的是P值判別法。

四、模型求解

（一）TOPSIS模型結(jié)果

通過MATLAB編程求得各企業(yè)信貸具體得分數(shù)據(jù)。將數(shù)據(jù)結(jié)果以散點圖的形式呈現(xiàn)。可以看到，大部分企業(yè)的信貸風險得分在【0.5，0.6】。信貸風險是極小型指標，因此，信貸風險總分越大，表示信貸風險越小;反之越大。

在貸款總額固定的情況下，銀行可以給予信貸風險小的企業(yè)更多的貸款額;給予信貸風險大的企業(yè)少額的貸款額。但單個企業(yè)的貸款額度為10000-100000。

（二）相關(guān)結(jié)果分析

用SPSS進行相關(guān)性分析，計算Pearson相關(guān)系數(shù)

由SPSS給出的結(jié)果顯著性水平（即P值）為0，P<0.01，說明在99%的置信水平上拒絕原假設(shè)。

說明客戶流失率和信貸評級有強相關(guān)性而且相關(guān)性顯著。

從信譽等級與流失率散點圖來看，信譽等級與流失率成正相關(guān)，即貸款年利率越高，客戶流失率越高。貸款流失率的取值范圍為【0，1】，將貸款流失率記為γ，γ≤0.5，客戶流失;γ>0.5，客戶不會流失。

通過觀察圖中數(shù)據(jù)，得知信譽評級A、B、C三種類型的顧客流失與不流失的貸款年利率閾值分別為0.07，0.075，0.08。

對于有信貸記錄的客戶，銀行對于不同信譽評級的客戶采取的利率優(yōu)惠也是不一樣的。對于同一個貸款利率，信譽等級越高的客戶，越容易流失。銀行對于信譽等級高的客戶，不能輕易調(diào)高貸款利率，應(yīng)該對于老客戶中信譽等級好的企業(yè)給予適當?shù)膬?yōu)惠。

五、結(jié)語

本文采用了TOPSIS模型優(yōu)劣解距離法，對信貸風險進行量化分析。有效處理了龐雜的數(shù)據(jù)，對于信貸風險進行量化評價。對于貸款年利率，采用了相關(guān)分析，并通過散點圖觀察到了客戶流失率的閾值。定量的給出了年利率與客戶流失率的相關(guān)關(guān)系。然而，TOPSIS進行權(quán)重分配時，采用了專家打分法，專家打分法具有一定的主觀性。在確定銀行貸款政策時，銀行貸款額度的分析采取了定性分析法，由于時間關(guān)系，對于定量分析還有待考慮。

（作者單位：成都理工大學 機電工程學院）

基金項目：國家級大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃項目（項目編號：202010616021）。