論非國家工作人員職務犯罪及其預防

羅冠龍

摘要：刑事立法對于非國家工作人員職務犯罪的刑罰完善要求預防對策的完善。本文通過圈定犯罪主體、理清犯罪的主要客體定義非國家工作人員職務犯罪，在此基礎之上歸納出當前非國家工作人員職務犯罪形成的因素，以此提出非國家工作人員職務犯罪預防對策。

關鍵詞：非國家工作人員 職務犯罪 預防對策

《刑法修正案（十一）》對非國家工作人員職務犯罪作出了相關調整，具體表現為提高法定刑、修改量刑檔次、變更附加刑種類等，進一步懲戒非國家工作人員職務犯罪行為。然而，一昧地動用刑罰并不能根源犯罪，懲罰是古老的、效果不佳的犯罪對策，而預防才是現代犯罪對策的核心和本質。 在刑法對于非國家工作人員職務犯罪的刑罰日趨完善的情況下，現有防治對策如何預防非國家工作人員職務犯罪便有必要作深入研究。本文通過明晰非國家工作人員職務犯罪概念的基礎之上，分析非國家工作人員職務犯罪的成因，以此提出具體的防治對策。

一、非國家工作人員職務犯罪的界定

非國家工作人員職務犯罪是一個類罪概念，由于我國《刑法》對非國家工作人員職務犯罪沒有明確的表述與規定，故其定義并未得到統一認識。在嘗試對非國家工作人員職務犯罪進行界定時，必須解決以下兩個問題：

第一，非國家工作人員如何認定？我國《刑法》并未對非國家工作人員作出明確的規定，但卻劃定了國家工作人員的范圍。依據《刑法》第93條的規定，國家工作人員是指國家機關中從事公務的人員、國有公司、企業、事業單位、人民團體中從事公務的人員和國家機關、國有公司、企業、事業單位委派到非國有公司、企業、事業單位、社會團體從事公務的人員。據此可知，上述規定以外的人員都可以看作是非國家工作人員，其中也包括社會一般人員。但是如果非國家工作人員與職務犯罪概念相組合，職務犯罪要求的工作人員身份便使非國家工作人員限定在一定范圍之內，即把一般主體予以排除。如此，我國刑法規定的非國家工作人員是指公司、企業或者其他單位的工作人員。

第二，如何理解非國家工作人員職務犯罪的主要客體？因非國家工作人員職務犯罪侵犯的是復雜客體，在解讀其犯罪客體時無法面面俱到。在此主要以非國家工作人員職務犯罪的主要客體為例進行研究。有學者認為“非國家工作人員職務犯罪是指非國家工作人員利用職務便利侵占本單位財物、收受賄賂、挪用資金等侵害職務行為廉潔性的行為” 。據此可知，該學者認為非國家工作人員職務犯罪侵犯的客體是職務行為的廉潔性。我國《刑法》對非國家工作人員職務犯罪的范圍大致可分為三類：非國家工作人員為特殊主體的貪利型犯罪、以非國家工作人員為特殊主體的瀆職型犯罪以及國家工作人員、非國家工作人員兩者均可構成的職務犯罪。 貪利型犯罪與瀆職型犯罪是非國家工作人員最主要的兩類職務犯罪。與之相對應，其客體可以分別概括為單位的財產所有權與職務行為的廉潔性。

因此，在對非國家工作人員職務犯罪的主體與客體闡明的基礎上，非國家工作人員職務犯罪是指為公司、企業或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，致使公司、企業或者其他單位遭受重大損失或者有其他嚴重情節，應受刑罰處罰的行為。

二、非國家工作人員職務犯罪形成的因素

（一）制度因素

制度的缺失是非國家工作人員職務犯罪形成的重要因素。一方面，企業內部缺乏相應的懲戒、預防制度約束單位人員的行為，尤其是缺少有效的監督制度，公司監事會形同虛設，無法有效制約公司高管的行為，為違法犯罪的出現留下了巨大的隱患。另一方面，我國尚未制定專門的預防職務犯罪的法律法規。立法的滯后導致對非公有制經濟組織的保護不足。

（二）經濟因素

犯罪是一定經濟條件下的產物，經濟因素往往是非國家工作人員職務犯罪的最直接，最現實的原因，經濟效益的驅動引起了人們心中“謀利”欲望，促使公司高管實施損害公司利益的犯罪行為。企業中存在的貧富差距懸殊，分配不公等現象易滋生犯罪，下級員工的“仇視”心態也促使其利用職務上的便利侵吞公司財產。在現代化經濟體系不斷轉變的過程中，上層建筑因無法適應其需要而暴露出來的制度弊端給一些投機取巧者留下可乘之機，社會主義市場經濟就是法治經濟理念未能普遍地得到貫徹。

（三）環境因素

犯罪人的犯罪意識來源于犯罪環境。在企業內部中，部門領導在工作中以身作則、率先垂范，始終以公司利益作為開展各項工作的出發點。在遇到部門員工違規違法時，及時秉公處理，按規章法律辦事，在這樣的內部環境之中工作無疑會降低員工職務犯罪的風險;相反，也有高管以權謀私、沆瀣一氣、相互勾結，實施損害公司利益的行為，這樣的職業環境下部分員工心存僥幸而加入到犯罪隊伍中，造就犯罪行為的形成。

（四）個體因素

個體因素是實施犯罪最主要的原因，個體因素指犯罪人自身存在的誘發、推動、助長犯罪心理產生和犯罪行為實施的因素。 從思想根源上來看，非國家工作人員職務犯罪的滋生源于個人錯誤的價值觀念。當代社會處于關鍵轉型期，各種思想的匯聚與碰撞、利益之間的博弈斗爭導致社會觀念的急劇變化。在此過程中，部分職員在巨大經濟利益的誘惑面前，在權力膨脹的影響下，價值觀扭曲，擅自把手中的權力視為交換的籌碼，以權謀私、權錢交易，個體的私欲通過利用職務上的便利得以實現。

三、非國家工作人員職務犯罪的防治對策

（一）對策之一：刑事合規制度的引入

刑事合規（Criminal Compliance）是通過刑事制裁手段，以此促進企業實現自我管理與完善。刑事合規，就是利用刑罰的懲治手段“倒逼”企業建立內部防控機制，以致企業在涉案時降低企業的刑事風險，減輕企業的刑事責任，甚至在審查起訴階段通過與檢方達成協議，在企業整改完畢后決定對其進行不起訴的處理。

在企業內部，多數犯罪由于手段的多樣性與隱蔽性而滋生，企業防控機制薄弱極大地增強了職工犯罪的風險。為有效應對風險，刑事合規計劃的引入要求企業嚴密防控機制，企業規章的重心逐漸從事后懲罰轉向事前預防，化解潛在犯罪風險;當違法行為發生后，要求企業具有應對違法犯罪行為的方法和報告程序。企業發現犯罪行為后，應當及時報告司法部門，并積極協助司法部門的偵查， 從而依靠合規計劃可以有力地打擊犯罪，通過企業內部自行檢舉、揭發犯罪行為而對潛在的犯罪員工起到震懾作用。

（二）對策之二：刑事法網的滲入

刑事法網的滲入主要表現在以下兩方面：第一，進一步優化非公領域職務犯罪刑事立法。具體措施諸如，增強懲治職務犯罪的刑法威懾力，降低處刑的數額起點，提高法定刑，增加罰金刑，強化職務犯罪主體犯罪能力的限制和再犯能力的剝奪，擴大非純正職務犯罪的范圍、資格刑的適用，增設禁止從事特定職業的資格刑等。

第二，建立專門性預防職務犯罪的法律。對此，可以按照于2006年2月12日在我國生效的《聯合國反腐敗公約》為參考，吸取關于預防措施、制裁、救濟及執法、國際反腐合作等方面的立法精神，細化其中的具體規則。將十八大提倡反腐倡廉以來，對于實踐中證明比較成熟的改革經驗、行之有效的改革舉措、黨內法規的思想精華上升為法律規定。

（三）對策之三：行政監管的介入

行政監管的有效介入是預防非國家工作人員職務犯罪的重要環節。政府監管部門如工商部門、工信部門要加強對企業工作各環節各方面的風險排查，加大突擊檢查力度，保障各項制度的有效落實。堅持查辦犯罪與日常工作的結合，各地行政部門可嘗試成立廉政建設督查小組，通過普法宣傳教育、座談會議、落實制度等預防措施，認真做好釋法說理、排查風險、溝通交流等基礎性工作，對公司各部門關鍵崗位人員進行定期巡查。在平時，公安部門可以通過運用大數據、云計算等技術手段整理當地企業的犯罪記錄，歸納發案特點、地域分布、原因環節等數據，及時排查隱患問題和監管漏洞，有針對性地開展預防工作，建立預防犯罪的網絡機制，完善防范對策。