財政政策對軍民融合創新協同度的影響
——以電子及通訊設備制造業為例

李 娜，陳 波

(中央財經大學 國防經濟與管理研究院，北京100081)

0 引言

軍民融合創新是創新的一種特殊演化，是軍民融合戰略與創新驅動發展戰略的拓展和深化，是實現更高效率軍民兩用技術創新的重要制度安排。深入推進軍民融合創新對于國防科技工業和民用科技工業發展都至關重要。然而，現階段我國軍民融合創新仍處于初步發展階段，如何快速推動軍民融合創新發展，順利實現創新資源在國防領域和民用領域的合理配置，實現國防建設與經濟建設協調同步發展，既是時代之問，也是歷史之責。

財政政策作為國家調控經濟的一種重要手段，在社會發展進程中，不但發揮著經濟職能，還有一定政治職能。近年來，政府部門通過制定一系列科技計劃、政策和法規，推動軍民融合創新深入發展，財政支持正是重要手段之一。鑒于財政政策的經濟和政治雙重職能，同時結合當前深入推動軍民融合創新發展的必然趨勢，關于財政政策與軍民融合創新問題的討論一直是學術界研究的熱點。如李從容等[1]以軍民融合企業為考察對象，研究財政政策對企業創新績效的影響；陳曉和等[2]研究發現，政府補貼顯著正向影響軍民融合企業創新投入和創新產出。現有研究大多從企業視角出發，鮮有文獻基于軍民融合產業視角，考察財政政策的影響效應。為彌補這方面的研究欠缺，本文選取電子及通訊設備制造業作為軍民融合的典型代表產業，基于創新投入與成果產出協同視角，著重研究財政政策對軍民融合創新協同的影響機理。

1 理論分析與研究假設

復合系統協同度模型來源于物理學家哈肯提出的協同學理論，其以序參量原理和役使原理[3]為基礎，構建出由兩個及以上子系統構成的復合系統。由于各子系統內部要素之間可能存在制約或促進關系，需要通過一定協調，降低系統之間的負效應，從而達到系統協同作用最大化目的，實現系統間的動態平衡發展。該模型能夠很好地測度某復合系統中多個子系統之間、系統組成要素之間在發展演化過程中彼此協同一致的程度，進而反映系統整體協同度。孟慶松等[4]進一步對復合系統協同度模型進行深入研究，為該模型的廣泛應用奠定了基礎。隨后，很多學者在創新研究中運用復合系統協同度模型，如吳笑等[5]基于協同學，對協同創新的協同度進行測度；白俊紅等[6]、陳懷超等[7]通過構建復合系統協同度模型，對不同地區產學研創新協同度進行測度，并將測算結果作為因變量進一步考察制度支持的影響效應；李虹和張希源[8]通過構建科技創新與生態環境復合系統協同度模型，從政府、市場、區域3個層面對生態創新協同度的影響因素進行考察。

本質上，軍民融合創新是一種著力于軍民兩用技術創新的活動，而技術創新活動的本質是一種知識再造過程[9]，知識生產過程又被視為投入R&D相關要素，進而產出新知識的過程[10]。因此，要素投入和成果產出是評價知識生產的重要依據[11]，直接決定了知識轉換效率和技術創新生產能力，因而投入和產出過程直接決定了軍民融合創新發展水平。

鑒于此，本文基于要素投入與成果產出協同維度，將軍民融合創新系統劃分為要素投入子系統和成果產出子系統，兩個系統間存在復雜的非線性相互作用，并保持一種并行的互嵌關系，二者相互作用、相互滲透、相互制約。創新要素投入子系統主要反映創新投入階段資金、技術和人員等要素間的協調程度，創新成果產出子系統則評價創新成果的商業化和產業化情況。

創新要素投入和成果產出兩個系統通過資金流緊密耦合在一起，由于市場逐利的本質，創新主體之所以選擇進行創新投入，關鍵在于能夠獲取利潤，即實現成果產出，有效的利潤獲取是資金可持續性投入的必要保障。創新成果產出增加使得創新主體獲取高額投資利潤，財富效應促使其向創新領域投入更多資金和人員，進而使投資規模進一步擴大。反過來，通過進一步加大要素投入，并結合事前篩選和完善的事后監督管理機制，使得資金配置與使用效果得以確保，進而擴大創新成果產出規模。創新要素投入子系統與成果產出子系統通過正反饋作用實現上升目標，促使軍民融合創新系統向更高的有序結構轉變。根據協同學原理，如果要素投入與成果產出子系統間能夠協同發展，將產生1 + 1 > 2的整體協同效應，進而推動軍民融合創新產業快速發展。

財政政策作為國家調控經濟的重要手段，會對創新要素投入和產出產生一定影響。就要素投入而言，其影響途徑主要有兩種方式：一是通過改變要素相對價格的方式，調整要素間的重新分配；二是拓寬企業或機構融資渠道。接受政府補貼的企業或機構，能夠向社會和公眾傳達一種被認可的信號，這種信任信號能夠對合作創新產生關鍵性影響，有利于克服合作風險[12]。社會資本也更有意愿投資這類項目[13]，從而進一步拓寬企業或機構融資渠道，進而降低融資成本[14]。就創新產出而言，根據生產論可知，在生產尚未達到飽和狀態的情況下，存在投入越多，產出就越多的生產效應。因此，財政支持對軍民融合創新成果產出的影響大都是通過影響要素投入實現的。具體途徑如圖1所示。

圖1 財政支持影響軍民融合創新成果的作用路徑

已有研究通過多種方法充分證明財政政策會對創新投入和創新產出產生一定影響。Carboni[15]以歐洲國家制造業為研究對象，發現政府支持顯著促進企業研發投入；鄧若冰等(2017)通過構建動態博弈模型發現，政府補貼能夠促進企業加大研發投入；Jaffe等[16]研究表明，政府補貼能夠顯著提高制造業和服務業企業申請專利的可能性；Howell[17]采用準自然實驗進行評估，發現政府定期資助正向促進專利數量和企業收入增加。

通過以上分析，本文提出如下假設：

H:財政政策會對軍民融合創新要素投入與成果產出協同產生一定影響。

2 軍民融合創新協同度測度

2.1 軍民融合創新協同度模型構建

為測度軍民融合創新復合系統的協同度及其發展情況，本文分3步對其創新協同度進行測度。

首先，將復合系統劃分成若干子系統，復合系統由若干相互影響、相互作用的子系統組成。系統內子系統的發展協調程度稱為有序度，而復合系統整體發展協調程度稱之為協同度。賈軍等(2013)指出，復合系統的良性運行取決于各子系統的協同發展，建立復合系統協調度模型衡量系統協調程度的關鍵是如何合理劃分子系統。

根據上文分析，基于軍民融合創新知識增值的本質，本文將創新復合系統具體分為創新要素投入和成果產出兩個子系統，子系統運行受到一系列系統狀態參量的影響。依據協同學的序參量原理和支配原理，合適的序參量能夠極大降低研究的復雜性，進而準確把握復合系統發展演化方向。因此，還需根據序參量特征[18]，針對各個子系統選擇相應的序參量及細化的要素指標。設軍民融合創新系統為S，創新要素投入和創新成果產出子系統用Zj(j=1，2)表示，子系統在發展過程中的序參量為Mj=(Mj1,Mj2…Mjx)，x≥1，βji≤Mji≤αji。若Mj1,Mj2…Mjk為正向指標，系統有序度則會隨其增大而提高；若Mjk+1,Mj2…Mjx是負向指標，其情況相反，系統有序度會隨其增大而降低。子系統序參量M的有序度δj(Mji)為：

(1)

其中，βji、αji分別是第j個系統在第i個指標上的下限值和上限值，該值的確定需結合系統實際情況考慮。孟慶松等[4]研究發現，在實際協同創新系統中，Mji總會存在過大或過小的情況。式中，δj(Mji)∈[0,1],其值越大，說明該序參量分量越能促進子系統實現有序結構，進而有利于系統整體協同度提高，反之，則不利于系統整體協同度提高。

其次，對考察期內各子系統的有序度進行測算，子系統有序度同時取決于因素變量有序度和各因素變量集合的組成方式，即各因素變量的集成法則。本文借鑒胡紅安和劉麗娟[19]的做法，通過功效系數函數的幾何平均數，構建協同創新要素投入和創新成果產出兩個子系統的有序度函數。

(2)

最后，測算軍民融合創新系統整體協同度。

(3)

復合系統協同度模型中，整體系統要想達到最優協同發展狀態，需同時考察各子系統的有序運行情況。由上述公式可知，軍民融合創新協同度取值有正有負，且取值范圍為[-1，1]，正負主要取決于要素投入和成果產出兩個子系統有序度在t時刻的有序度是否均大于初始時刻的有序度。當兩個子系統中任何一個在t1時刻的有序度小于其在t0時刻的有序度時，軍民融合創新協同度都會出現負值。軍民融合創新系統協同度與每個子系統都關系緊密，若僅有一個子系統協同度有效提升，而其它子系統有序度提高幅度較小甚至降低，系統整體協同度就不會出現同等程度提升。總之，要想實現軍民融合創新系統的最優狀態，需同時滿足要素投入和成果產出兩個系統有序度都遞增且增長幅度均較大的要求。復合系統協同度模型對創新要素投入和成果產出兩個子系統運行情況都進行了考察，同時也能反映復雜協同系統是如何動態變化的，有助于對軍民融合創新系統協同程度及其變化趨勢進行評價。

2.2 軍民融合創新協同度測度

2.2.1 指標體系設計

協同度準確測算的關鍵是，構建的指標體系須一方面能夠全面反映創新要素投入與產出的協同運行水平，另一方面又要避免過于繁雜。哈肯提出的復合系統子系統間協同是一個動態概念，即協同存在于復合系統發展變化之中。因此，本文基于時間維度，對軍民融合創新復合系統協同度展開測度。如前所述，將軍民融合創新系統分為創新要素投入子系統和創新成果產出子系統，借鑒已有文獻，同時綜合考慮科學性、可操作性、客觀性以及量化的難易程度，選取相關指標(見表1)測度軍民融合創新系統協同度。其中，創新要素投入子系統的序參量指標包括R&D投入強度、R&D人員投入強度和有R&D活動的企業數占比，分別代表創新協同過程中的創新資金投入、人員投入和機構投入；創新產出子系統的序參量指標包括新產品銷售收入占比、人均專利申請數量和人均有效專利數量，既包括以新產品銷售收入為代表的產品創新，也覆蓋了以專利產出為代表的科研創新，科研創新為產品創新提供知識積累，而產品創新會給予科研創新一定價值回報。

表1 軍民協同創新系統序參量指標

2.2.2 實證結果與分析

本文以電子及通信設備制造業作為軍民融合創新的代表產業進行測度，主要是因為該產業是典型的軍民融合產業，屬于國家重點鼓勵發展的軍民融合行業，關系到國防建設和經濟發展，同時也是國家制造業和高科技尖端水平的標志。本文根據《中國科技統計年鑒》《中國高技術產業統計年鑒》匯總得到2009—2019年電子及通信設備制造業相關數據，得出各序參量實際數據，如表2所示。

表2 序參量實際值

本文通過考察年度內各指標，將最小值下調10%作為序參量的下限值，最大值上調10%作為序參量的上限值，進而求得對應的αji、βji。將表2與上、下限值數據代入式(1)，計算出各指標序參量有序度，結果如表3所示。

表3 序參量有序度測算結果

將序參量有序度數據代入式 (2)，計算出子系統有序度，結果如表4所示。為進一步觀察子系統有序度變化情況，根據表4繪制子系統有序度趨勢圖，如圖2所示。

整體上看，創新要素投入和創新成果產出子系統的協同度都呈現有序上升趨勢，且兩者波動情況相對協調。根據復雜系統協同理論，若子系統間能夠保持相對一致的協同趨勢，則說明子系統間能夠相對有效地實現協同，從而實現整個系統的協同。

表4 子系統有序度測算結果

圖2 子系統有序度時間趨勢

將測算出的子系統有序度帶入式(3)，計算出軍民融合創新系統整體協同度，結果如表5所示。根據表5繪制整體協同度時間趨勢圖，如圖3所示。

根據復合系統協同理論，協同度可以對不同系統或同一系統內部不同子系統協調演化狀況進行量化，其值介于(-1，1)之間，數值越接近1，則代表系統協同度越高，即系統運行越有效，反之，則說明系統運行越無效。參考已有文獻，本文對協同度值域進行劃分，不同區間代表不同協同狀態，協同度與協同等級的對應關系如表6所示。

由軍民融合創新系統協同度測算結果可知，我國軍民融合創新協同度仍存在較大提升空間。這一情況與以電子及通信設備制造業為代表的軍民融合創新現狀比較吻合。雖然我國軍民融合創新有了一定發展，并呈現穩步上升趨勢，但是由于體制機制不完善、行業準入門檻較高以及信息不對稱等原因，我國軍民融合創新系統仍表現為低度協同，還存在很大提升空間。軍民融合創新是推動軍民深度融合的關鍵環節，在軍民融合創新過程中，要積極發揮政府的引導協調和制度安排作用。對于技術轉讓、信息溝通和利益分配等影響軍民融合創新的重要因素，政府和企業應該給予更多關注。

按照上述測算方式，分別對我國東、中、西部地區軍民融合創新協同度進行測算，具體結果如表7所示。

表5 軍民融合創新系統協同度測算結果

圖3 軍民融合創新系統協同度趨勢

表6 協同等級劃分標準

表7 軍民融合創新系統協同度分地區測算結果

根據表7繪制東、中、西部地區軍民融合創新系統協同度趨勢圖(見圖4)。可以發現，只有東部地區整體協同度與全國走勢基本一致，均呈現出相對上升趨勢；中、西部地區協同度存在較大波動，其中，中部地區從2016年開始呈現相對上升趨勢，但在2016年之前的協同度一直較低，西部地區雖從2011年開始整體處于相對上升趨勢，但其整體協同度仍然很低，最高也僅為0.29，仍屬于低度協同。這說明相對東、中部地區而言，西部地區軍民融合創新協同度還有很大提升空間。西部地區協同度明顯偏低，可能與近年來西部地區政府著重關注產業發展、人才培養和當地經濟發展有關，導致創新要素投入子系統與創新成果產出子系統間并不能很好地實現協調同步發展，因此其軍民融合創新整體協同度相對較低。

圖5為軍民融合創新協同度省域分布情況。可以看出，不同省域間創新協同度差異較大，協同度最高的是北京，而其它省市大都屬于中低度協同，部分地區處于非協同狀態。

圖4 軍民融合創新系統分地區協同度發展趨勢

圖5 軍民融合創新協同度省域分布情況

3 財政政策對軍民融合創新協同度的影響

3.1 計量模型構建與指標說明

3.1.1 計量模型構建

本文構建計量模型如下:

S=αit+β1subit+∑βjxjit+uit

(4)

其中，i代表年份，t代表省份，S代表軍民融合創新協同度，α為常數項，sub代表財政補貼，x為控制變量，β為各變量對應系數，μ表示隨機誤差項。

3.1.2 指標說明

(1)被解釋變量：軍民融合創新協同度。軍民融合創新協同度通過上述復合系統協同度模型測算得出。

(2)解釋變量：政府R&D補貼。政府R&D補貼是指各地區政府對產業的直接R&D補貼。已有研究對該變量的考察主要包括相對指標[20]和絕對指標[13]兩種，在綜合借鑒前人研究的基礎上，本文認為絕對數量的政府R&D補貼更能反映政府在創新活動中的作用，該指標以各地區產業R&D經費來自政府的部分表征。

(3)控制變量。根據經濟理論和經濟行為，并結合已有文獻可知，各地區軍民融合創新協同度還會受到其它一些因素的影響，其中較為關鍵的因素是，該地區能否提供支撐創新活動的資源、是否具有完善的制度保障。基于此，本文在實證研究中選取對應的控制變量：首先是地區經濟發展水平。某一地區的創新能力往往與其經濟發展水平密切相關，一般而言，經濟越發達，則越容易產生技術創新。本研究采用各地區歷年人均生產總值衡量地區經濟發展水平。其次是地區對外開放水平。一般而言，市場開放程度越高，越有利于融入經濟全球化進程中，因而接觸先進技術和經驗的機會就越多，也就越有利于創新能力提升。本文參考白俊紅等[6]的做法，采用地區進出口總額占GDP比重衡量地區對外開放水平[21]。第三是市場化程度，本文以非國有經濟固定資產投資占比衡量。最后是制度基礎，即知識產權保護水平。完善的知識產權保護制度可以使高效率創新企業利益免受低效率企業的侵害，為企業創新營造競爭性環境，促進企業開展創新活動。對于知識產權保護水平的衡量，許多學者采用GP指數或修正的GP指數進行測度，但該方法忽略了執法強度對知識產權保護的影響，而且難以顯示知識產權的地域差異性。因此，本文參考代中強(2014)的做法，以專利侵權案件數與專利授權量的比重衡量各省域實際知識產權保護水平，方法如下:

(5)

其中，crimeit代表t年i地區知識產權執法案件數量，包括侵權糾紛、假冒專利案件及其它糾紛;adpatentit表示專利授權數量。

表8 變量名稱、定義及說明

3.1.3 數據來源

本文涉及的原始數據均來自于歷年《中國教育經費統計年鑒》《中國高技術產業統計年鑒》《中國統計年鑒》，主要考察財政支持對軍民融合創新協同度的影響，研究范圍為2010-2019年中國內地26個省域(由于西藏、新疆、貴州、青海、寧夏和內蒙古數據缺失，因此未納入統計)，之所以選擇這一時間范圍，主要是考慮到與軍民融合創新相關的財政政策大多從2010年之后才明確涉及。

3.2 研究方法

圖6為軍民融合創新協同度的正態分布和Kernel密度分布。可以看出，軍民融合創新協同度的條件分布并不對稱，具有一定后尾特征。因此，需要進一步對條件分布的若干重要條件分位數進行估計，以避免OLS回歸易受極端值影響的問題，使回歸結果相對穩健[22]。鑒于此，本文同時選用面板固定效應模型和面板固定效應分位數回歸模型，考察財政支持對軍民融合創新協同度在擾動項不同分位點的異質性邊際影響。其中，面板分位數回歸法對面板數據具有個體效應以及模型中存在內生解釋變量的情況特別有效[23]。

圖6 軍民融合創新協同度分布

3.3 實證結果分析

3.3.1 變量描述性統計

表9給出了被解釋變量、解釋變量以及對應控制變量的描述性統計結果。結果顯示，被解釋變量軍民融合創新協同度的最大值為0.809，最小值僅為-0.541，反映出不同地區不同年份軍民融合創新協同度之間存在很大差異。解釋變量政府研發支持額的最大值取對數為13.589，最小值取對數為3.638，差異也較大。此外，其它變量間也均存在較大差異。

表9 變量描述性統計結果

3.3.2 財政支持對軍民融合創新協同度的影響

為檢驗財政支持對軍民融合創新協同度的影響，本文利用Stata12.0軟件分別擬合面板固定效應和面板分位數模型，選取6個分位數(10%、30%、40%、50%、60%和80%)分別進行回歸。結果顯示，隨著分位數范圍擴大，財政支持對軍民融合創新協同度的影響作用越來越大，當財政支持的對數值每提高1%時，軍民融合創新協同度提升范圍處于0.049 3%～0.088 1%之間，財政支持力度越大，對軍民融合創新協同度的提升作用越顯著。這種提升作用具體表現為，財政政策對軍民融合創新的資金支持，不僅會對軍民融合創新的不同參與主體產生激勵作用，而且還有利于協同創新平臺構建，進而撬動更多社會資金參與，最終促進子系統間協同創新活動開展并提升整體協同效果。

考察控制變量的影響效應，可以發現，地區經濟發展水平對整體系統協同度提高具有顯著正向促進作用，但地區對外開放水平卻不利于整體協同度提升。需要注意的是，由于前文構建的知識產權保護水平衡量指標是負向的，因此其影響系數為負說明知識產權保護程度越高，越有利于軍民融合創新整體系統協同度提高。

表10 財政支持對軍民融合創新協同度影響的回歸結果

3.4 穩健性檢驗

3.4.1 分地區比較

考慮到地區間的差異，本文分東、中、西部地區分別進行面板固定效應和面板分位數回歸，進而考察不同地區間財政支持對軍民融合創新協同度的影響差異，結果如表11所示。結果顯示，財政支持在東、中、西部地區均顯著促進軍民融合創新協同度提高，其中，西部地區的影響效果最為顯著。可能的原因在于，相比于西部地區而言，東、中部地區經濟和金融市場發展水平更高，擁有更好的融資條件和創新環境，更利于創新主體提升技術創新和產品開發能力，這些主客觀條件在一定程度上推動東、中部地區通過市場化手段，促進軍民融合創新要素投入與成果產出間的協同，因而財政支持的效果沒有西部地區顯著。

根據各分位點系數估計值可知，東、中、西部地區財政支持對軍民融合創新協同度的影響系數均隨著分位點增加而變大，與前文結論一致。

3.4.2 替換代表行業

與電子通訊及設備制造業一樣，航空航天制造業也是典型的軍民融合產業，其創新協同狀況也能反映當前軍民融合創新協同水平。本文以航空航天制造業創新協同水平作為被解釋變量，檢驗研究結果的穩健性，結果如表12所示。可以看出，財政支持仍顯著正向促進軍民融合創新協同度提升，與前文結論一致。

3.4.3 內生性檢驗

本文模型雖然已盡可能控制影響軍民融合創新協同度的變量，但仍難以避免在誤差項中出現部分遺漏變量與自變量相關的情況，導致內生性問題，進而造成回歸結果有偏。因此，本文構建包含因變量一階滯后項的面板系統GMM模型，試圖解決可能出現的內生性問題。由表13可知，系統GMM的一階序列相關顯著，但AR(2)檢驗和Sargan過度識別檢驗的p值均大于0.05，說明存在一階自相關，但不存在二階自相關，拒絕水平方程中誤差項存在序列相關的假設，接受工具變量有效性的假設，且不存在過度識別問題。GMM估計結果顯示，財政支持正向影響軍民融合創新協同度，且在1%的水平上顯著，與前文結論一致。

表11 穩健性檢驗結果(分地區)

表12 穩健性檢驗結果(替換代表行業)

4 結論與啟示

本文選取軍民融合典型代表產業電子及通訊設備制造業作為研究對象，從創新要素投入與成果產出協同角度，澄清財政支持對軍民融合產業創新協同度的影響，并通過面板固定效應模型和面板分位數回歸模型實證考察財政支持對軍民融合產業創新協同度的影響效應，得到以下結論與啟示：我國軍民融合創新協同度仍然處于中低度協同的范疇，存在很大提升空間，需要不同參與者共同努力，穩步實現提高軍民融合產業創新協同度的目標。分地區看，2010年以后，我國東、中部地區軍民融合創新協同度呈現出與全國一致的相對上升趨勢，而西部地區卻呈現逐年下降趨勢。現階段，我國市場經濟體制尚待完善，在進一步推動軍民融合產業創新中仍離不開政府財政支持，財政支持可以達到促進軍民融合產業創新要素投入與成果產出有效協同的目的。

表13 內生性檢驗結果

基于此，政府可通過以下途徑進一步加強財政政策的正向促進作用：首先，充分把握財政支持的節奏和力度，向社會資本釋放良好的制度信號，確保軍民融合創新過程中資金充足，同時要嚴格監控補貼資金的使用情況，保證資金高效使用；其次，搭建軍民融合創新交流平臺，為信息、資源、人才等多方協同提供保障，設置技術協同的通用標準，促進技術研發成果在軍民兩大體系間順暢流動、雙向交流；最后，創新財政支持方式，構建多元創新激勵形式。充分挖掘單一財政政策工具的運用廣度與深度，同時注重不同政策工具間的搭配使用。

本文研究還存在一定不足，需要進一步完善。本文研究對象僅選取部分軍民融合產業，不足以代表軍民融合產業整體發展情況，而且不同產業之間也可能存在一定差異，需要在未來研究中進一步豐富。此外，本文僅考察了財政補貼的影響效應，并未對稅收優惠、政府采購等其它支持形式的影響效應展開探討，未來可進一步豐富該方面的研究。