惡意逃廢債行為的責任承擔和制度完善

賀桂華 吳儀

摘 要：信用是社會的基石。受當前疫情對實體經濟的強烈沖擊，金融風險提高的同時也影響了企業的良性經營，導致不僅是金融領域，網絡以及民間借貸領域失信現象也高發頻發，嚴重危及了社會經濟的發展和誠信社會的構建。將打擊惡意逃廢債行為作為當前的重點工作，也是深入貫徹落實黨中央、國務院關于加強社會信用體系建設戰略體系的關鍵環節。因此，在當前特殊背景下探討惡意逃廢債行為的概念及其具體表現形式，然后結合相關法律規定，從預防到執行兩個頂點提出完善打擊惡意逃廢債制度的對策。

關鍵詞：信用體系建設;惡意逃廢債行為;責任承擔;制度完善

中圖分類號：D923.3? ? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2021）25-0152-04

一、研究背景

信用是金融體系的根基，也是整個社會的基石。面對當前較為常態化的金融證券以及網絡借貸領域失信現象，尤其是在統籌兼顧新冠肺炎疫情防控和社會經濟平穩運行工作的特殊時期，已經嚴重危及了社會經濟的發展和誠信社會的構建。其次，將打擊惡意逃廢債行為寫入2020年政府工作報告[1]，是深入落實黨中央、國務院關于加強社會信用體系建設的決策部署的重要一環，進一步彰顯了黨中央、國務院對社會信用體系建設的高度重視。加快構建并完善社會信用體系建設，也是當前打擊不斷增加和花樣百出的惡意逃廢債行為的核心目標和主要方向。

尤其是當前受疫情疊加影響，惡意逃廢債行為屢見不鮮。銀保監會發布的數據顯示，疫情期間公民個人消費貸款不良率上漲了0.13%，商業銀行貸款不良率更是達到了1.91%，對實體經濟造成的沖擊不言而喻。具體體現在履行不能和催收困難的一體兩面上：一方面，疫情期間企業復工延遲甚至破產率增加，整體失業率增加收入減少致使全行業包括企業、個體經營、公民的履約能力下降，不能履行約定的還款等合同義務，債務人還款意愿和履行能力直線下降;另一方面，企業的推遲復工和還款率的下降直接導致了催收困難。首先，借款人微弱的主觀還款意愿引誘其打開惡意逃廢債的潘多拉魔盒，間接增加了催收難度。其次，企業停產停業期間平臺催收人員缺位，正常的催收、清償工作因此停擺，直接危及到企業資金回籠再投入的良性循環，流動性風險也隨之增長。由此可見，越是在面臨經濟搖擺的脆弱時期越是要對逃廢債行為零容忍，不僅要將打擊惡意逃廢債作為當前各大商業銀行的重要任務，更要作為金融機構維權工作的重中之重。

二、概念及表現形式

（一）概念界定

根據文義解釋方法，逃廢債“逃”在法律意義上是一種主觀意愿，“廢”作動詞時可以解釋為使債務作廢的主觀故意，作形容詞時指的是已經變成空殼的客觀不能還款的狀態。實務中逃廢債行為的認定標準主要包括：借款人借款數額較大，逾期超過6個月并且有證據表明借款人具有還款能力，經過金融機構合法和必要的催收后仍拒不還款[2]。因此，“欠債不還”四個字并不能完全精確地概括逃廢債，它的核心在于債務人所持有的主觀故意：有能力履行債務卻不盡力履行的一種民事違約行為?！坝新男袀鶆漳芰Α笨粗貍鶆杖顺浞致男袀鶆盏哪芰Γ幢銈鶆杖藳]有收入來源，只要有可供履行的財產。而債務人主觀上的“不盡力履行”既可以表現為積極地竭力規避債務履行，也可以只是消極的欠債不還，而惡意逃廢債則往往要求債務人竭盡所能去逃避履行債務。因此，對于惡意逃廢債的認定主要在于對債務人惡意逃債的主觀意愿的把握，要做到打破作為債權人或者相關機構和債務人之間主觀認同的局限性，更重要的是做到聯系證據的客觀事實推定，這一點對債權人和相關機構人為判斷的要求較高。畢竟隨著經濟和網絡的深入發展，債務人逃廢債的手段越發五花八門，經驗和水平在不斷增長，隱蔽性也得到了顯著提高。

（二）企業逃廢銀行債務主要表現形式

由于民間借貸或者網絡借貸領域債務人逃廢債手段眾多，難以一一贅述，因此這里只列舉企業金融借貸活動中逃廢銀行債務的具有代表性的方法。

1.簽訂承包、租賃合同。成立新公司①與原負債企業簽訂租賃合同，或者將廠房、機器設備等資產低價租賃給個人，新公司使用舊企業的原生產鏈運營，原負債企業既無法清償債務，也不主動申請破產，導致法院不能執行租賃物[3];在訴訟過程中原負債企業與另一關聯債務人串通簽訂租賃合同，并偽造合同簽訂時間，意在惡意終止執行程序的進行，使法院無法處置抵押資產，最終令銀行債權無法實現。

2.假訴訟，真轉移資產。經營不善的負債企業往往存在多個債權人，原債務人既可以選擇與關聯企業互相串通，也可以在數個債權人中選擇與某個或多個債權人（企業或個人）“合作”，通過民事訴訟或者申請支付令的方式率先轉移企業合法資產，導致銀行債權無法實現[4];還有一種虛假訴訟的代表方式，即與關聯企業或者個人串通虛構不存在的債權債務關系提起訴訟以參與到負債企業的財產分配中，實則惡意提起虛假訴訟，拖延法院執行程序?；蛘呃门c他人真實存在的財產糾紛，虛增債務以至于負債企業無力清償，然后順利由法院在雙方當事人的合意下對負債企業資產進行查封，查封后企業的生產經營依然沒有中斷，但是此后銀行為主張債權申請法院查封成為不能[5]。利用訴訟保全明修棧道，暗中轉移資產度陳倉，逃廢銀行和其他債權人的債權。

3.“保殼”“破殼”重新“做人”。通過申請公司破產清算或者破產重整“洗掉”債務，懸空銀行以及相關債權人的債權。此外，根據《逃廢銀行債務客戶名單管理辦法》第6條第一款②的規定，實務中還包括改制、分立、合并這些逃廢銀行債務方法。

4.拒不執行法院與仲裁生效法律文書。被執行人采取各種手段拒絕簽收，逃避送達，抗拒執行，一旦執行程序無法落實，債權人的債權也無從實現。

5.法人逃逸。負債企業法人、主管或者直接負責人卷款逃逸，只留下負債累累的空殼企業，銀行和其他債權人的債權難以實現。

三、惡意逃廢債責任承擔

按照中共中央、國務院兩辦于2016年發布的《關于加快推進失信被執行人信用監督、警示和懲戒機制建設的意見》的要求，要在堅持合法性原則的基礎上完善失信被執行人名單制度，進一步規范失信被執行人信用信息的全方位共享，形成全社會聯合治理的合力。核心是構建聯合懲戒的高效信用監督、懲戒機制的形成，確保從限制高消費和嚴守市場準入資格等各個方面精準打擊失信行為，最終形成令失信主體寸步難行的常態化的、可持續發展的社會主義誠信社會;嚴格追究妨礙司法機關執行類犯罪的刑事責任，加大對拒不執行生效判決、裁決以及虛假訴訟等其他影響司法機關正常案件審理的犯罪行為的形式懲戒力度;及時推進關于失信被執行人強制執行相關法律法規的立、改、廢以及解釋工作的進行，加快加強失信信息公開、聯合懲戒等各項工作的法制化、科學化建設，增強相關立法的實用性水平。

2020年4月21日，最高人民法院印發《關于推進破產案件依法高效審理的意見》，就破產程序中的各項問題提出指導意見的同時，也重申了要加大打擊惡意逃廢債行為的力度，厘清了參與破產程序中惡意逃廢債行為的責任承擔方式。意見明確指出，各地、各級人民法院要精準掌握惡意逃廢債違法行為的入刑標準：為維護債權人的合法權益，管理人應當依法行使《破產法》中規定的撤銷權和取回權③追回被轉移、處分的債務人財產，并對相關主管人員一并主張損害賠償等民事責任。一旦發現企業相關主管人員存在惡意侵占、挪用、隱匿企業財產等違法行為，情節嚴重構成犯罪的，應當按照規定追究相關人員的刑事責任。④充分體現了惡意逃廢債行為責任承擔的交叉性，民事違約行為一旦侵犯《刑法》法益也要承擔過界的刑事責任。

另外，隨著網絡與公眾生活的黏性的不斷加深，網貸在滿足了大量消費者的需求的同時，網貸失信人數也在不斷增長。惡意逃廢債失信人除了要承擔相應的民事責任和刑事責任之外，相關的行政責任也在等待正式落實，可以預見到在不遠的未來為逃廢債失信人編織起法律和社會相配合的全方位的懲戒網。按照2018年9月國家互聯網金融風險專項整治工作領導小組辦公室發布的《關于進一步做好網貸行業失信懲戒有關工作的通知》的規定，要求網貸平臺按照收集—公告—報送的順序，最終將符合要求的惡意逃廢債黑名單由國家整治辦接入央行征信系統。隨著當前越來越多的金融平臺信用數據向央行征信的不斷延伸，未來借款人的借款信息將全平臺共享，惡意逃廢債行為一經發現立即被各大金融機構拉入失信黑名單，拒不還款的失信人不但會被限制高消費行為，遠距離出行、購房、子女教育都會受到影響。在一定程度上起到了約束借款人，維護社會誠信與秩序的利好效果。

四、完善打擊惡意逃廢債制度的對策

構建完善的打擊惡意逃廢債體系，重點在于形成從預防到執行的完美閉環。預防，即加強全社會的信用體系建設，建立覆蓋全社會的征信系統，達到習總書記“一處失信，處處受限”的標準。執行，在于懲戒力度和廣度的穿透，形成政府部門與司法機關、金融機構的多部門聯合懲戒格局，充分體現監管的效率和力度，嚴厲制裁逃廢債失信行為。

（一）預防——構建以信用為核心的新型市場監管機制

1.完善審查機制，從源頭預防逃廢債的產生。首先，建立完善的信用評級制度，包括企業和個人的全方位信用等級評價，可以考慮和專業互聯網公司進行合作，研發專門的信用評級APP。銀行和金融機構綜合借款人的信用評級與資產狀況以及還款能力多方面等進行借款考量，從根源上減少惡意逃廢債行為的發生;其次，多部門、全方位信息共享與公示以提高信用等級評價的準確度和可信度，減少失誤，提高信用評級的利用率和惠民水平，真正做到構建以信用為核心的誠信社會;最后，完善擔保審查機制，嚴格借款人的擔保審查程序，提高容錯率。

2.建立全社會征信共享機制。推動金融機構和央行的數據共享，完善央行征信體系的廣度和深度。強化征信對借款者的信用約束，讓信用滲透進全社會的方方面，達到警示潛在的失信人和弘揚誠信的目的。

（二）執行——構筑更完善的逃廢債清理懲戒機制

1.沖破民事債權的思維藩籬，建立民事協商—行政制裁—刑事懲戒的有序增長式懲治體系。通過金融機構與公檢法部門之間的強強聯手，多管齊下，推動民事、行政、刑事結合的大口徑、高強度逃廢債行為監督治理體系建設，一并加大強制執行的力度以及強制措施的依法適用，最終達到“處置一個、震懾一批、警示一片”的良好效果[6]。

2.構建完善的惡意逃廢債企業黑名單制度，建立健全跨部門失信企業聯合通報及懲戒機制。一旦被人民法院依法認定為惡意逃廢債務并且拒不歸還，立即被列為黑名單再具體由法院通報給各個相關部門、金融機構。同時，企業及其相關責任人員不僅被有關部門依法限制其市場融資、辦理工商注冊登記等各項資格準入事項，并且其逃廢債信息還會上報央行征信系統及全國信用信息共享平臺進行共享，甚至包括互聯網巨頭的數據共享，從衣食住行等各個消費領域全方位限制失信人，提高違法違規成本。

3.完善守信聯合激勵和失信聯合懲戒制度。聯系信用等級評價制度，信用評級為優的納稅企業和個體在政府采購、銀行貸款、業務辦理等各方面享受更加便利、優惠的政策;以健全信用監管為基礎，強化信用信息的全方位共享，構建政府部門帶頭，充分協調各行業協會、金融機構、司法機關和新聞媒體之間的聯合懲戒模式。同時，結合惡意逃廢債黑名單的適用，推動全行業、市場化的信用分享與監管模式的形成，最終建立起人人自危自覺的社會主義誠信社會。

4.引入互聯網仲裁，提高司法效率。處理網貸平臺逃廢債案件的傳統方法因為網貸借款人分散度高、借款金額小的事實因素，法院、仲裁機構一直面臨著案件數量多、辦案時間長等問題，使得這類案件處理效率低下，達不到懲戒逃廢債借款人的目的。而互聯網仲裁具有高效、低成本、一裁終局和批量處理等優勢，大幅縮短和降低了仲裁時間和訴訟周期，更適合當前大數據模式下的逃廢債案件的高效解決。而且眾所周知，仲裁裁決書擁有與法院判決書相同的效力，加上“互聯網”三個字也不例外。一旦被申請人拒不履行生效裁決，也可轉而向法院申請強制執行，開啟對失信被執行人的強制執行程序。

參考文獻：

[1]? 特殊時期不是擋箭牌！“打擊惡意逃廢債”寫入2020年政府工作報告[EB/OL].和訊網，2020-06-01.

[2]? 關于進一步做好網貸行業失信懲戒與有關工作的通知[EB/OL].銀橋網，2018-09-17.

[3]? 白莉.公司清算制度法律問題研究[M].北京：法律出版社，2011.

[4]? 邱渝斌，邱渝康.“逃廢債”的新演變及銀行業對策[J].金融與經濟，2003，（8）：60-62.

[5]? 張衛彬，張圣曼.企業逃廢銀行債務問題立法規制研究[J].東北農業大學學報：社會科學版，2019，（4）：25-30.

[6]? 郭華.金融領域“逃廢債”的危害及其治理[N].檢察日報，2020-09-16.

Responsibility and System Improvement for Malicious Evasion of Debt

HE Gui-hua，WU Yi

（School of Humanities，Changan University，Xian 710054，China）

Abstract：Credit is the cornerstone of society.Affected by the current outbreak strong impact on the real economy，financial risks increase but also affect the companys healthy business，resulting not only in the financial sector，networks and civil areas of lending credit loss is a high incidence of frequent，seriously endanger the social and economic development and the integrity of society Construction.Taking the fight against malicious evasion of debts as the current priority is also a key link in the in-depth implementation of the strategic system of the Party Central Committee and the State Council on strengthening the construction of the social credit system.Therefore，this article explores the concept of malicious evasion of debts and its specific manifestations under the background of the current special period，and then proposes suggestions for perfecting malicious evasion of debts in combination with current relevant laws and regulations from prevention to enforcement.

Key words：credit system construction;malicious debt evasion;responsibility;perfect system

[責任編輯 文 遠]