以稀土產品為例中國海關及全球各國外貿數據大數據算法研究

● 崔建高/文

本文通過分析現行國際貿易《商品名稱及編碼協調制度》（HS 編碼）在不同國家存在的編碼及其解釋的異構問題，提出了跨國HS 編碼轉換的方法，并通過稀土及稀土制品對相關方法的適應性進行驗證。同時，列明了全球商品參數加工標準及大數據SQL 腳本，為進一步提升GTA 全球貿易數據應用效能，準確掌握某類商品全球各國的貿易情況、市場前景、行業發展形勢提供了大數據算法支撐。

目前，世界海關組織（WCO）制定的《商品名稱及編碼協調制度》（The Harmonization System Code，簡稱HS 編碼）僅對商品編碼的前6 位做出了統一規定，后2～4 位作為子目由各國單獨設定，使得同樣商品的后2～4 位各國HS 編碼不同，導致準確測算某一商品的全球貿易情況較難實現。因此，充分發揮GTA 全球貿易數據可以精確到各國8位HS編碼的優勢，準確測算各類商品全球貿易情況，需要首先克服后2～4 位HS 編碼異構問題。

一、HS 編碼及我國后2～4 位編碼設置情況

HS 編碼是國際貿易編碼協調制度的簡稱，廣義上涵蓋了《海關合作理事會稅則商品分類目錄》和聯合國《國際貿易標準分類》兩類編碼體系，是國際通用的海關編碼。狹義上，HS 編碼是《商品名稱及編碼協調制度》（TheHarmonizationSystem Code）的簡稱，由海關合作理事會（世界海關組織（WCO）的前身）于1987年制定，并于1988年1月1 日正式生效，目前已覆蓋全球200 多個國家和地區，占全球貿易總量的98%以上。我國已批準《商品名稱及編碼協調制度公約》，于1992年正式加入《商品名稱及編碼協調制度》，1993年正式生效，所以本文是指狹義上的HS 編碼。

1.HS 編碼設置情況

HS 編碼由商品名稱及其對應編碼兩部分組成，共21 大類97 章，部分國家將“特殊交易品及未分類商品”作為第 22 類第98 章。目前，國際通行的HS 編碼由6 位數字組成，其中：前2 位碼對應“章（Chapter）”，共97 個；3～4 位對應“目（Heading）”，共1242 個；5～6 位對應“子目（Subheading）”，共 5019 個。7～8 位或9～10 位編碼是各國子目，由各國根據國情自行設定。例如：我國使用10 位HS 編碼，新加坡則采用8 位HS 編碼。

為提高HS 編碼的商品覆蓋面，在每一個HS 編碼對應一條相應的商品描述的同時,設置了“兜底”編碼，將每一“子目”的最后一行定義為“其他（編碼常用數字9）”，用以涵蓋在本“目”中難以分類的物品。例如：國務院稅則委員會發布的《中華人民共和國進出口稅則（2021）》，編碼01012900、01022900 通過第6 位9 涵蓋了其他馬、其他牛；編碼01013090 則通過第7 位9 涵蓋了其他驢；

2.我國后2～4 位編碼設置情況

在我國，前6 位HS 編碼是申報的最基本稅號。例如：2020年海關總署全面推行的兩步申報制度，概要申報要求商品編號申報6 位HS 編碼即可。

一是7～8 位情況。按照《中華人民共和國進出口關稅條例》（以下簡稱《關稅條例》），在前6 位HS 編碼基礎上，由國務院稅則委員會編制7～8位作為《中華人民共和國進出口稅則》（以下簡稱《稅則》）中的稅則號列，對應的是《中華人民共和國海關統計商品目錄》。

二是9～10 位情況。根據《中華人民共和國海關進出口貨物報關單填制規范》（2019年18 號公告）第34 條“填報由10 位數字組成的商品編號”要求，9～10 位作為執行進口商品暫定稅率、關稅配額商品進口關稅稅率、出口關稅稅率、進口環節稅稅率、相關貿易管制措施的依據，由中國海關編制，是監管附加編號，主要為執行貿易管制措施。

3.綜合利用中國海關數據與全球貿易數據的原則

在6 位HS 編碼基礎上，我國增加了7～8 位作為稅則號列，增加9～10 位作為商品編號，但是各國情況又不完全與我國一致。因此，有效解決HS編碼各國異構問題，必須立足GTA 全球貿易數據大多到8 位商品編碼的情況，一是將全球各國7～8位商品翻譯對應，準確鎖定所要掌握的某類商品全球貿易情況；二是將9～10 位商品編碼進行細化，全面掌握我國某類商品的貿易細節。

二、解決7～8 位HS 編碼全球異構的方法

目前，6 位HS 編碼較難滿足很多商品的全球貿易精準測算問題。例如：準確測算稀土及制品的全球貿易情況，需要精準測算稀土（2503902、28053、2846）和稀土制品（3606901、7202991、72029991、8505111）的全球貿易情況，就必須解決7～8 位HS 編碼全球異構問題。

1.明確商品屬性，制作商品參數表

稀土及制品包括稀土、稀土制品兩類，稀土又包括稀土金屬礦、稀土化合物、稀土金屬3 類商品，稀土化合物、稀土金屬又可以進一步細分為鑭、鈰、鐠、釹、钷、釤、銪、釓、鋱、鏑、鈥、鉺、銩、鐿、镥、鈧、釔等17 種稀土元素情況。稀土制品進一步細分為稀土永磁材料、鈰鐵合金，稀土永磁材料又可以進一步細分為釹鐵硼磁片、釹鐵硼磁粉、鈰鐵硼磁片、鈰鐵硼磁粉、其他稀土永磁材料等。因此，考慮到全球各國8 位稀土及制品商品編碼情況，將商品屬性進一步細分為非稀土及制品、稀土金屬礦、稀土化合物、稀土金屬、稀土永磁材料、稀土合金等6 類，進而翻譯8 位全球商品編碼，制作稀土及制品的參數表（具體見表1）。其中，需要梳理各國法定計量單位情況以準確計算各類商品的進出口單價。例如：美國8505110050（燒結釤鈷永磁體以及磁化后可能成為永磁體的物體）、8505110070（燒結釹鐵硼永磁體以及磁化后可能成為永磁體的物體）法定計量單位為“個”。計算全球稀土永磁單價時要對美國進行單獨處理。

表1-1 全球各國稀土及制品參數表樣例

表1-2 全球各國稀土及制品參數表樣例

經過對全球稀土及制品進行8 位HS 編碼梳理，2010～2020年，累計102 個國家（及地區）有稀土及制品進出口貿易，并進行了進一步的細致分類。一是需重點關注的國家12 個，主要為美國、日本、歐盟、印度、馬來西亞、越南、俄羅斯、澳大利亞、巴西、德國、加拿大、韓國等；二是編碼劃分較為詳細的國家27 個，主要為愛爾蘭、愛沙尼亞、奧地利、白俄羅斯、比利時、波蘭、丹麥、法國、芬蘭、哈薩克斯坦、荷蘭，捷克、克羅地亞、拉脫維亞、立陶宛、羅馬尼亞、葡萄牙，瑞典、塞爾維亞、斯洛伐克、土耳其、烏克蘭、西班牙、匈牙利、意大利、希臘、英國等；三是需要采用映射法反推的國家1 個：緬甸。因為緬甸已經成為全球重要的中重稀土金屬礦出口國，但緬甸沒有上報相關的國際貿易數據，需要用其他國家的進出口貿易數據映射得出緬甸的稀土及制品進出口情況。

2.商品參數表的主要加工原則

美國、日本、德國、馬來西亞、越南等作為全球稀土及制品重要的貿易國，需要對其商品編碼進行重點核實與關注。例如：因為最初將德國85051100（永磁體，金屬制，及擬在磁化后成為永磁體的物品(不包括卡盤、夾子和類似的夾持裝置)）列入了非稀土永磁材料，致使德國稀土制品貿易額未進入全球前10 位國家，與實際情況不符。

一是結合國情，合理判定同類稅號的商品屬性。例如：日本釹鐵硼類稀土永磁材料產量居全球第二，德國又是傳統的稀土制品進出口大國，雖然850511沒有進一步細分永磁材料的屬性，也將日本、德國的850511000 判定為稀土永磁材料。而美國850511系列劃分詳細且是否為釹鐵硼進行明確判定，因此將“其他”判定為“非稀土永磁材料”，排除在稀土及制品之外。（日本、德國、美國850571 具體商品編碼情況見表2）

表2 日本、德國、美國850511 具體商品編碼情況表

二是整體判定各國的商品關注重點。通過各國HS 編碼異構設計情況，可以較為準確的判定該國對稀土及制品的關注領域和關注重點，并籍此對全球稀土及制品貿易格局進行初步判定，為后續大數據模型的運算數據提供經驗驗證。例如：商品編碼7202991、72029991 只有中國含有并明確為稀土鐵合金。再比如：通過參數梳理發現，GTA 數據中的全球各國稀土編碼17 種稀土元素普遍以輕、重稀土劃分，部分國家將鈰、鈧單獨分列或者阿根廷將鈧、釔分列，但也難以掌握每一種稀土元素的貿易情況。也因此，準確測算全球稀土及制品貿易情況，必須結合中國海關數據庫的10 位商品編碼。（全球各國稀土及制品HS 編碼異構情況見表3）

表3 全球各國稀土及制品HS 編碼異構情況表

3.具體建模方法及模型腳本。

將2010～2020年全球各國稀土及制品貿易數據進行清洗加工（累計涉及630 萬條數據），通過inner join 函數與全球稀土參數表進行拼表，將實際稀土及制品記錄提取出來，分別測算我國占比、發達經濟體對我國稀土依存度、主要稀土產品進出形勢等情況（具體全球稀土貿易腳本略）。

三、細化9～10 位中國海關商品編碼的方法

通過GTA 數據可以細化到稀土化合物、稀土永磁材料、稀土金屬等商品屬性，但是如何準確測算17 種商品元素的進出口情況就成為難題，必須通過中國海關數據庫對數據顆粒度進行進一步細分。

1.制作10 位商品編碼參數表

通過商品編碼梳理，除鈥、銩、镥、钷4 種元素外，其余13 種商品均有相關獨立的商品編碼，但以鑭、鈰、鐠、釹、鋱、鏑、釔編碼較為豐富和詳細。即使如此，依然有2846909100（鑭的其他化合物）、2846109090（鈰的其他化合物）、2846909500（鐠的其他化合物）、2846909200（釹的其他化合物）等兜底稅號，而釤、銪、鉺、鐿、釓則只有氧化物一個稅號，分別為2846901940、2846901400、2846901920、2846901970、2846901930，因此準確測算每一個稀土元素的化合物、金屬的進出口情況，必須在10 位商品編碼之外，通過商品名稱、規格型號字段進行進一步細分，把2805301900（其他稀土金屬）、2805302100（其他電池級的稀土金屬、鈧和釔）、2805302900（其他稀土金屬、鈧和釔）、2846901991（燈用紅粉）、2846901992（按重量計中重稀土總含量≥30%的其他氧化稀土）、2846901999（其他氧化稀土）、284690280（混合氯化稀土）、2846902900（其他未混合氯化稀土）、2846903900（其他氟化稀土）、2846904810（按重量計中重稀土總含量≥30%的混合碳酸稀土）等中未列明的稀土化合物和金屬提取出來。（10 位商品編碼稀土元素屬性梳理見表4）

表4-1 10 位商品編碼稀土元素屬性梳理表

表4-2 10 位商品編碼稀土元素屬性梳理表

2.明確REO、MEO 換算標準及方法

按照《中華人民共和國海關總署公告2011年第37 號》“為加強和規范稀土以及稀土相關產品的出口管理，在稀土及相關產品出口時，除按《中華人民共和國海關進出口商品規范申報目錄》（2011年版）要求的要素填報外，還應在報關單‘規格型號’欄，填報本公告涉及的商品總的稀土元素重量百分比含量，以‘［A］’表示，具體為：‘［A］：%’”。而公告中稀土元素重量百分比則分別為稀土化合物重量（REO）和稀土金屬重量（MEO），需要通過instr、substr 函數將上述數據提取出來，并乘以報關時的法定第一數量，才能將法定報關數量與稀土行業的專業重量實現一致。

3.具體模型腳本及模型效果

通過上述方法，不僅可以把鈥、銩、镥等沒有明確商品編碼的稀土化合物、稀土金屬進出口情況準確提取出來（钷因為只存在核反應堆中，沒有相關進出口記錄），改變傳統通過增加商品編碼的方式進行單一稀土元素監控的方法，同時可以將進出口重量與行業REO、MEO 重量實現一致，以更加準確的評估我國稀土產業整體發展、我國稀土產業在全球中的地位作用、全球稀土元素整體供求形勢（具體稀土元素加工腳本略）。

四、結論

通過上述方法，可以綜合發揮中國海關數據和GTA 全球貿易數據優勢，有效解決HS 編碼后2～4位在不同國家存在的編碼及其解釋的異構問題，最大限度的發揮海關政務大數據的生產要素價值，真正實現大數據輔助科學決策。筆者通過上述方法，將加工后的大數據結果與中國海關發布的稀土及制品數據進行了對應，大部分數據完全一致，其他數據誤差也不超過1%，大數據模型的科學性、適應性較高，能夠較好的幫助相關黨政部門、行業組織、上下游企業準確掌握某類商品全球各國的貿易情況、市場前景、行業發展形勢，并籍此提出科學的產業政策和企業發展決策。