大宗商品貿(mào)易風(fēng)險管理探討

李艷紅

摘要：隨著經(jīng)濟全球化的不斷發(fā)展，特別是自習(xí)近平主席提出“一帶一路”倡議以來，我國經(jīng)濟不斷向前發(fā)展，并逐漸轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，與國際市場的聯(lián)系也愈加緊密，特別是大宗商品貿(mào)易，這也促使我國步入國際大宗商品進(jìn)口與消費大國行列。面對這樣的發(fā)展趨勢，如何有效防控大宗商品貿(mào)易中可能產(chǎn)生的風(fēng)險，已成為從事大宗商品貿(mào)易企業(yè)的關(guān)鍵工作之一。本文從對大宗商品貿(mào)易的現(xiàn)狀分析出發(fā)，進(jìn)而引出其發(fā)展中存在的主要風(fēng)險，并對這些風(fēng)險的處理從不同的角度提出建議，以期能夠為大宗商品貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展提供幫助，助力企業(yè)增強自身實力，提升市場競爭力，取得更為長遠(yuǎn)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：大宗商品貿(mào)易;信用風(fēng)險;市場風(fēng)險

中圖分類號：F23 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2021.24.038

隨著改革開放政策的不斷深入，我國與世界的聯(lián)系也愈加緊密，尤其是在經(jīng)濟領(lǐng)域。其中，在我國經(jīng)濟的發(fā)展中占據(jù)重要地位的貿(mào)易企業(yè)，為我國的國際化程度的不斷提高發(fā)揮了重要作用。同時我們也要看到，貿(mào)易企業(yè)在其發(fā)展中也面臨諸多風(fēng)險，特別是在大宗商品貿(mào)易方面。在面對并采取有效的措施防范這些風(fēng)險之前，清晰地認(rèn)識我國大宗商品貿(mào)易現(xiàn)狀及存在的風(fēng)險是十分重要也是必要的。

1大宗商品貿(mào)易現(xiàn)狀及存在的主要風(fēng)險

1.1大宗商品貿(mào)易現(xiàn)狀

在對我國的大宗商品貿(mào)易現(xiàn)狀進(jìn)行了解之前，需先了解什么是大宗商品。大宗商品是指能夠進(jìn)入流通領(lǐng)域而并非是零售環(huán)節(jié)的，具有商品的屬性，并且是用于農(nóng)業(yè)或工業(yè)生產(chǎn)與消費領(lǐng)域使用的大批量買賣的物質(zhì)商品。也就是說，大宗商品主要是在農(nóng)業(yè)或工業(yè)領(lǐng)域流通的大批量買賣的商品，主要作用是發(fā)現(xiàn)供需的不平衡，并通過時空和形式的轉(zhuǎn)化優(yōu)化資源配置，實現(xiàn)增值。其主要包括大宗原材料、大宗能源和大宗農(nóng)產(chǎn)品三個類別。交易量巨大、價格波動明顯、全球流通是其主要特點，隨著經(jīng)濟的不斷深入發(fā)展，大宗商品貿(mào)易的發(fā)展趨勢愈發(fā)多樣化，貿(mào)易流程中的交易環(huán)節(jié)、交易工具等也愈加復(fù)雜。與此同時，其資金占用大，交易品類繁多，行業(yè)跨度大，地域覆蓋廣，管理復(fù)雜，使得交易中的潛在風(fēng)險點逐漸增多。

隨著我國改革開放的不斷深入，加上國內(nèi)外較為穩(wěn)定的經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，我國的貿(mào)易企業(yè)數(shù)量在不斷增加，同時其發(fā)展態(tài)勢相較之前也有了很大的進(jìn)步。但當(dāng)我們仔細(xì)分析近幾年的貿(mào)易企業(yè)發(fā)展，特別是大宗商品貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展時，不難發(fā)現(xiàn)，在近幾年的發(fā)展中，相當(dāng)一部分的大宗貿(mào)易企業(yè)盲目追求擴大經(jīng)營規(guī)模，增加營業(yè)收入，缺少對市場環(huán)境以及國家政策變化的關(guān)注，甚至有的企業(yè)很少關(guān)注所做貿(mào)易的商品本身，在走向國際市場時缺少了應(yīng)有的敏銳性。例如，缺乏對國際市場中的供需情況進(jìn)行細(xì)致的調(diào)研了解，對商品自身的種類、品質(zhì)以及升級換代等情況了解不夠，導(dǎo)致在進(jìn)行大宗商品貿(mào)易時難以打開市場，進(jìn)而經(jīng)營困難。又如對商品的供貨方及購貨方的了解不足，包括供貨方的供應(yīng)能力，購貨方的資金情況，銀行的資信狀況等。另外，有些企業(yè)在貿(mào)易過程中，對相關(guān)成本費用的預(yù)算缺少周密性與準(zhǔn)確性，人員安排不到位，對于在貨物運輸、票據(jù)以及資金交接方面的風(fēng)險了解不多，沒有相應(yīng)的應(yīng)對措施，從而在經(jīng)營中所獲利潤難以達(dá)到預(yù)期甚至產(chǎn)生損失。

1.2存在的主要貿(mào)易風(fēng)險

在大宗商品貿(mào)易中，由于其本身的復(fù)雜性，交易過程中可能產(chǎn)生各種各樣的風(fēng)險，大致可以分為貿(mào)易操作風(fēng)險、貿(mào)易市場風(fēng)險、貿(mào)易流動性風(fēng)險、貿(mào)易信用風(fēng)險以及貿(mào)易稅務(wù)風(fēng)險五類。

1.2.1貿(mào)易操作風(fēng)險

貿(mào)易操作風(fēng)險主要是指在大宗商品貿(mào)易操作過程中，產(chǎn)生的風(fēng)險，主要包括企業(yè)內(nèi)控管理不規(guī)范產(chǎn)生的風(fēng)險、人員因素產(chǎn)生的風(fēng)險、交易資金產(chǎn)生的風(fēng)險以及貨權(quán)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的風(fēng)險。

（1）企業(yè)內(nèi)控管理不規(guī)范產(chǎn)生的風(fēng)險。企業(yè)內(nèi)控管理不規(guī)范產(chǎn)生的風(fēng)險是指在企業(yè)內(nèi)部管理中，由于對企業(yè)自身運營的管控，尤其是對貿(mào)易整個過程的管理控制缺少規(guī)范性而存在的一些風(fēng)險。例如，在大宗商品貿(mào)易企業(yè)內(nèi)部，相關(guān)規(guī)章制度不完善，員工在開展大宗商品貿(mào)易的工作時缺少相應(yīng)的制度依據(jù)，在交易過程中容易忽視一些問題，風(fēng)險管控上難以得到保障。

（2）人員因素產(chǎn)生的風(fēng)險。人員因素產(chǎn)生的影響主要指，在企業(yè)進(jìn)行大宗商品貿(mào)易時，業(yè)務(wù)人員的能力、素質(zhì)等對業(yè)務(wù)運營質(zhì)量的影響。對于企業(yè)來說，人是第一要素，企業(yè)的運營規(guī)劃需要人的有效、有力執(zhí)行才能產(chǎn)生良好的結(jié)果。近幾年來，企業(yè)在從事貿(mào)易業(yè)務(wù)時發(fā)生的風(fēng)險多與人員有關(guān)。有的企業(yè)在安排工作時，因為工作人員安排不當(dāng)或工作人員自身的能力不足，導(dǎo)致貿(mào)易業(yè)務(wù)某個環(huán)節(jié)開展出現(xiàn)問題或者在不同環(huán)節(jié)之間的對接方面出現(xiàn)失誤，從而影響貿(mào)易業(yè)務(wù)的進(jìn)行。另外，部分企業(yè)因為一些工作人員缺少責(zé)任心與服務(wù)意識，以致所負(fù)責(zé)的工作存在瑕疵有待完善，從而影響了大宗商品貿(mào)易的進(jìn)行。

（3）交易資金產(chǎn)生的風(fēng)險。交易資金產(chǎn)生的風(fēng)險主要是指，在大宗商品貿(mào)易中，支付貨款或收取貨款過程中存在的風(fēng)險。這種風(fēng)險主要有三種情形：一是向供貨方支付了貨款而供貨方在發(fā)貨方面出現(xiàn)了問題，延遲發(fā)貨、不予或難以發(fā)貨;二是向購貨方發(fā)出了貨物而購貨方延遲支付貨款、不予或難以支付貨款;三是進(jìn)行大宗商品貿(mào)易的企業(yè)在進(jìn)行貿(mào)易融資時存在的風(fēng)險，尤其是為大宗商品貿(mào)易企業(yè)提供貸款的銀行在信貸管理方面出現(xiàn)問題從而對企業(yè)的經(jīng)營尤其是資金鏈方面產(chǎn)生影響時，大宗商品貿(mào)易企業(yè)的經(jīng)營也容易出現(xiàn)風(fēng)險。

（4）貨權(quán)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的風(fēng)險。貨權(quán)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的風(fēng)險是指在大宗商品貿(mào)易過程中企業(yè)對貨物本身的控制和所有權(quán)以及在權(quán)利的轉(zhuǎn)讓過程中所存在的風(fēng)險。隨著大宗商品貿(mào)易的不斷發(fā)展，大宗商品的金融屬性不斷增強，由此越來越多的貿(mào)易企業(yè)利用大宗商品進(jìn)行質(zhì)押融資，在這一過程中，大宗商品所有者可能會進(jìn)行多重質(zhì)押，而接受質(zhì)押的一方也可能會再進(jìn)行質(zhì)押，由此導(dǎo)致貿(mào)易企業(yè)對大宗商品的控制減弱，甚至大宗商品的所有權(quán)產(chǎn)生混亂。此外，在大宗商品貿(mào)易中，貨物管理的環(huán)節(jié)比較多，在諸如海漂在途、靠泊卸貨、倉庫保管，流通加工等的環(huán)節(jié)，在保管與貨權(quán)轉(zhuǎn)移時，一旦出現(xiàn)問題，就容易使貨權(quán)混亂，有時還可能因為保管時間過長或者保管方式不到位等使貨物失效，從而產(chǎn)生損失。