安徽省體制機制改革背景下科研院所績效評價指標體系構建

洪娟

摘 要：隨著我國經濟進入新常態發展階段，深化體制機制改革、加快實施創新驅動發展已上升到戰略高度。體制機制改革不僅是科研院所的主要任務和趨勢，也是激發科研院所活力、推進協同創新和促進科技成果轉化的關鍵。但隨著改革的深入，如何把握新常態下體制機制改革的新特點和新要求，建立一套合理有效的科研院所績效評價指標體系，實現“以評促建，評建結合”，對推動科研院所發展，提升競爭力具有重要的理論和現實意義。

關鍵詞：體制機制改革? 科研院所? 績效評價? 指標體系? 體系構建

中圖分類號：G311 ? ? ? ? ?文獻標識碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號：1674-098X（2021）02（c）-0242-03

Construction of Performance Evaluation Index System of Scientific Research Institutes under the Background of System and Mechanism Reform in Anhui Province

HONG Juan

（Anhui Institute of Science and Technology Information， Hefei， Anhui Province， 230091 China）

Abstract： As China's economy has entered the stage of "new normal" development， deepening the reform of institutions and mechanisms to accelerate the implementation of innovation-driven development has risen to a strategic height. Institutional reform is not only the main task and trend of research institutes， but also the key to stimulate their vitality， promote collaborative innovation and promote the transformation of scientific and technological achievements. However， with the deepening of the reform， how to grasp the new characteristics and new requirements of the reform of the system and mechanism under the new normal， establish a set of reasonable and effective performance evaluation index system of scientific research institutes， and realize the realization of "promoting construction by evaluation and combining evaluation with construction"， which has important theoretical and practical significance for promoting the development of scientific research institutes and enhancing their competitiveness.

Key Words： Institutional mechanism reform; Research institutes; Performance evaluation; Index system; System building

1? 科研院所應用平衡計分卡進行績效管理的理論基礎

1.1 科研院所引入平衡計分卡的必要性和可行性

為響應“十三五”科技創新號召，近年來我國各級地方政府大力推行科研項目培育工程，設立培育基金給予專項支持，出臺一系列科研獎勵制度用以激發廣大科研人員從事科學研究的積極性。然而，迅速增長的科研投入規模背后也暴露出愈發明顯的科研預算績效考核等內部管理問題。部分科研院所績效考核設計明顯與現實戰略目標脫節，指標設定缺乏普適性，整體設計缺乏科學依據，嚴重制約著科研院所內部管理水平。2016年，國務院印發《國家創新驅動發展戰略綱要》，明確提出科研院所應當進行分類評價，實施績效評價，為科研院所的績效管理創新改革提供了廣闊的政策空間[1]。平衡計分卡作為一種新型績效管理體系，有效平衡了短期和長期目標、財務和非財務目標、滯后和領先指標、外部和內部業績視角，這種多維“平衡”恰好契合科研院所現代績效管理的需要，可以幫助科研院所將各價值要素協同形成合力。

1.2 科研院所引入平衡計分卡的可能性

平衡計分卡體系最初是由美國哈佛商學院學者卡普蘭與諾頓于1992年提出的，主張從財務、客戶、內部運營、學習與成長四個維度來評價企業業績。盡管科研機構屬于非營利性組織，但其同樣具備與企業相似的組織性和競爭性，平衡計分卡不僅是一種績效考核工具，而且可以作為戰略研究、制定、執行及戰略協同的有效工具，其精髓與科研機構的最終價值目標是契合的。中國運載火箭技術研究院運用平衡計分卡對全所綜合評價制度進行了整合創新，以適應火箭研究院所面臨的二次創業背景下市場化轉型形勢要求[2]。中國熱帶科學院S研究所借助平衡計分卡管理工具構建起科研單位績效評價指標體系，并繪制出戰略地圖，同樣驗證了平衡計分卡在科研院所績效工作中的適用性與可行性。

2? 科研院所績效評價指標體系構建

2.1 創新人才培養是核心

創新人才的培養是科研院所協同創新能力提升的核心與關鍵。科研院所作為重要的人才培養基地，其人才培養應以科研團隊培育為重點，以高層次研究生培養為目標。因此，本文從科研團隊建設和研究生培養兩個層面設計了反映其人才培養情況的6個指標。其中，科研團隊包括科研人員占比、博士生導師和碩士生導師人數三個指標;研究生培養則選擇了博士后出站人數、博士生畢業人數和碩士生畢業人數三個指標。

2.2 財務績效是運營支撐

財務績效是衡量科研院所能否有效運營的重要支撐。在科研院所體制機制改革的趨勢下，其財務績效評價指標不僅要體現其科研經費情況，更要體現科研院所的收入與支出情況[3]。因此，本文從經費、收入和支出情況三個層面，衡量科研院所的財務績效。其中經費情況主要包括經費總規模、經費財政資助占比、縱橫向課題研究經費規模四個指標;收入情況則包括科研收入、營業收入、利稅總額和出口創匯四個指標;而在支出情況上，選擇了科研支出和營業支出兩個指標。

2.3 科研成果是努力方向

科研成果不僅是科研院所擁有的無形資產，更體現了科研院所的競爭力，其科研成果主要包括決策成果、學術成果、研究項目和成果轉化四個方面。其中，決策成果主要選擇內參采納量和咨詢報告采納量兩個指標測度;學術成果包括了圖書出版、學術論文發表及轉載數三個指標;研究項目則從國家、地方自科和社科項目，以及橫向項目數進行測度;成果轉化層面，則選擇了有效專利數、科技成果轉化率和技術轉讓合同數三個指標。

2.4 影響力是價值體現

影響力是科研院所價值和生命力的有力體現。科研院所的影響力不僅包括社會影響力，還包括其國際影響力。社會影響力評價指標包括了國家及地方媒體評論數、國家及行業標準制訂數和獲獎情況等;國際影響力評價指標包括國際合作項目數、參與國際交流次數、國際培訓和國際標準指定數等指標[4]。

3? 基于平衡計分卡的科研所績效管理體系設計

3.1 安徽科研所引入平衡計分卡的必要性

在“調結構、轉方式、促改革”的發展背景下，科研院所作為實現科研產業創新驅動發展戰略的生力軍，需要貫徹中央指導文件精神，落實成果轉移轉化、現代院所制度建設、科企合作、人員激勵等方面的改革創新，同時應當配套現代化績效管理體系，推動科研管理體制機制進一步健全完善。

盡管安徽科研所自20世紀80年代就開始引入傳統模式績效評價，但受困于科研工作的專業性、科研過程的復雜性、成果轉化的多樣性等因素，對科研院所績效考評的測評體系往往難以全面而完整。安徽科研所在過去的績效考核實務工作中，存在績效評價與研究所戰略聯系不緊密、難以在基層落地的情形，科研人員對研究所整體戰略目標缺乏認識，多數指標評價依據模糊，缺乏實際操作性。由此可見，將平衡計分卡引入安徽科研所績效管理具有現實需要性[5]。

3.2 安徽科研所引入平衡計分卡的可行性

建所60余年，安徽科研所的科研工作始終圍繞現代科研業發展的產業需求展開，戰略目標明確定位于推動科研業科技創新發展。全所配套出臺科研項目經費管理、人員管理、實驗記錄及成果轉化等各項規章制度及配套細則百余項，擁有較為健全的科研活動管理體系及合理的財務核算監督體系，以“追求創新、重點跨越、支撐發展、引領未來”作為發展理念，配備有一支梯次合理、素質優良、具有一定開拓創新能力的人才隊伍。

同時，安徽科研所配備有現代化內部信息處理系統、大數據等一系列先進技術，使得平衡計分卡績效評價體系設計的關鍵指標以及相關信息可以及時取得。伴隨改革發展，未來科研所將可能面臨考核樣本數據擴大、數據結構種類變化等新情況新問題，同樣也可以借助大數據技術所具備的文本挖掘、深度學習、處理分析異構數據等能力，信息技術的快速發展為科研所績效管理模式升級鋪平了道路。

3.3 安徽科研所引入平衡計分卡的可能性：體系設計

經典的平衡計分卡的四個維度包括顧客、內部業務流程、學習發展創新和財務，根據研究所現實情況，本文選擇將四維度改造為科研創新成效、科研支撐、學習發展和內部流程組成研究所的平衡計分卡績效管理體系，列示了以安徽科研所為例的平衡計分卡基本模型設計。結合安徽科研所實際情況，本文計劃選取科研項目（立項）、獲獎情況、市場轉化、論文專著四方面作為評價科研創新成效的關鍵（一級）指標。研究所最主要的任務就是完成科研成果的轉化，因此，科研創新成效維度是績效考核的核心內容，是其他三個維度必須支撐的對象。科研支撐維度以科研條件、相關利益體的評價作為關鍵（一級）指標，反映科技人員和政府、學生的積極性，關注該指標的目的在于提高科研活動效率，促進科研成果創新。

學習發展方面，科研所長期以來一直通過崗位輪換、在職培訓等多種形式提高科技人員的專業素質，為了真實反映研究所當前的發展潛力，選取科技人員資質、培訓層次和崗位變動作為關鍵（一級）指標，以此反映科研單位綜合實力，其他三個維度存在的問題和差距需要依靠組織成員的學習與成長才能解決。內部流程維度選取財務管理、科研機制、后勤服務3個指標作為衡量管理職能效率的標準。內部流程維度是研究所改善績效的重點和起點，是組織高效運轉的關鍵[6]。

3.4 基于平衡計分卡的績效管理模式應用預期

以上專門針對科研所所處的領域設計的平衡計分卡體系，該設計可以體現科研項目的創新成效、科技支撐、學習發展和內部流程之間的邏輯關系，力求幫助科研所實現組織行為與戰略目標一致與協調的持續改進，整合形成工作合力，促進科研院所內部管理細化規范，形成對科研項目經費的科學化、規范化管理，保障科研資金發揮最大的使用效率。

平衡計分卡作為科研組織戰略績效管理的有效手段，其指標設計不僅包括對學術論文、課題結項等科研產出的考核，而且應當注重科研成果的轉化及社會推廣情況，既選擇對科研成果鑒定、獲獎情況等硬性項目指標進行評估，同時也會綜合考核項目成果的社會效益、生態效益，以期最終實現研究應用成果能夠給地區乃至國家經濟發展帶來積極影響的最終戰略目標。

4? 結語

在國家科研創新政策不斷推陳出新的形勢下，省級科研院所的科研項目規劃既不能與各大高校實驗室重合，又必須有別于高新技術企業的戰略目標。為了避免自身科研活動的發展空間被壓縮，必須著力升級科研組織形式，完善戰略績效管理。以明確科研院所的愿景和戰略為起點，本文主張從科研創新成效、科研支撐、學習發展及內部流程四個維度來建立科研院所平衡計分卡績效評價體系，結合使用關鍵績效指標原理進行指標細化，構造判斷矩陣分配權重，明確績效計分方法。借助平衡計分卡這一戰略績效管理工具，科研院所可以在定量評價和定性評價、客觀評價和主觀評價、指標的前饋指導和后饋控制、組織的短期增長與長期增長、組織的各個利益相關者之間尋求“平衡”的基礎，從而完成績效管理與戰略實施過程，幫助科研院所管理層認識到全所績效的廣度與總體，這一有益嘗試對其他科研院所績效評價體系升級的進一步探索有一定的借鑒意義。

參考文獻

[1] 李昊，唐瑋罡.河南省屬轉制科研院所創新發展績效評價實踐探索[J].河南科學，2020，38（6）：1028-1032.

[2] 黃艷，羅麗娜，李雄輝，等.科研院所人力資源管理中績效考核與體制機制改革研究[J].經濟師，2020（9）：267-268，270.

[3] 馮興.基于內部控制下的科研院所績效管理研究[J].財經界，2020（1）：199-200.

[4] 魯菁.基于EVA的平衡計分卡績效評價模式分析——以科研院所為例[J].現代商貿工業，2020，41（18）：91-92.

[5] 俞鑫，王翠華.科研院所財政項目績效評價探究[J].中國市場，2020（14）：114，117.

[6] 孫紅燕，田榮，王坤，等.邱五七.醫學科研院所中央級公益性基本科研業務費項目績效評價探討[J].中華醫學科研管理雜志，2019，32（6）：409-412.