淺析模擬工程量清單招標的工程造價管理

朱仁杰

(廈門國貿控股建設開發有限公司，福建 廈門 361000)

1 模擬工程量清單招標的發展

2020年初以來，福建省住房和城鄉建設廳辦公室、福建省建設工程造價總站等省市級建設主管部門陸續出臺了《關于房屋建筑和市政基礎設施項目工程總承包招標投標活動有關事項的通知(閩建辦筑[2019]9號)》《福建省房屋建筑和市政基礎設施工程總承包模擬清單計價與計量規則(2020年版)》等文件，將模擬清單計價與工程項目總承包(即EPC總承包)招投標相結合，用于規范房屋建筑和市政基礎設施工程招投標活動中的計價行為。

模擬工程量清單招標是在國標清單計價模式上衍生而來一種招標模式，是指在建設工程招標前期，在施工圖設計還未完成的情況下，根據建設工程項目的概算(項目可研或估算)、初步設計、前期規劃等數據，參考以往類似工程的參數，以預估的、暫定的工程量編制招標清單的招標方式，亦可簡稱為模擬清單招標。其實質是不確定工程量、部分確定單價、標后核對并按實結算的清單計價招標方式，既繼承了國標清單計價模式的優點，又避免了其預算清單編制時間長影響招標進度的缺點。

2 模擬工程量清單招標的特點

這種招標方式，既有清單計價招標的本質，又有與之相區別的特點。

首先，因為工程量都是虛擬的，招標前無需完整的設計施工圖紙，可以先繞過繁雜的工程量計算環節，將招標與施工圖設計同時進行，或招標先于施工圖設計進行，為建設項目的總體進度爭取寶貴時間。但也正因為工程量是虛擬的，所以具有相當的不確定性，建設單位需要面臨由于工程量變更帶來的風險。

其次，因為建設工程本身唯一性的特點，每個工程或多或少都有各自與眾不同的設計和項目特征，在缺少完整的施工圖的情況下，一份龐大繁復的模擬清單內難免會有工程量清單漏項、缺項，在結算時將出現沒有模擬到的清單項目，即招標時沒有確定的單價，建設單位也需要面臨單價的不確定帶來的風險。

最后，模擬清單招標的施工圖和工程量是在確定中標單位之后才確定的，即所謂標后核對，此時往往工期緊張，留給設計單位和咨詢單位的時間很不充分，所以對咨詢、設計單位的要求比較高。

3 模擬清單招標的實踐操作流程及工作重點

根據實際操作項目的經驗，模擬清單招標的具體招標流程大致可分為如下幾個步驟：

(1)選取模擬參照的建設項目。要模擬項目首先要先選擇一個已有完整工程量清單的參照項目，參照項目應該在工程業態、建筑面積、建筑結構形式、建設時間地點等主要工程指標上與擬建設項目相同或相似，參照項目與擬建設的工程越接近，模擬清單就越準確，項目的招標就越接近實際情況，后續成本管理的風險就越小。所以參照項目運用得合理與否可以說是模擬工程量清單招標能否成功的基礎。

(2)估算暫定工程量。綜合分析擬建工程的整體工程情況，對比擬建工程與參照工程的主要異同，根據概算指標、概算規模等已有信息，以參照工程的工程量為基礎，修正預估擬建工程的工程量。對估算難度較大的施工項目工程量，可運用指標數據、經驗數據、清單計算規則等工具進行調整，至于在預防不平衡報價、暫列金、專業工程暫估價等項目的處理上，與國標清單的編制方法基本一致。

(3)描述清單項目特征，完善模擬清單。跟國標清單計價模式一樣，模擬清單的項目特征也是明確分部分項工程做法，確定綜合單價的主要依據，但因為此時缺少施工圖設計文件，與設計單位、業主單位進行充分的溝通就尤為重要，才能準確描述清單項目特征。根據以往項目的成功經驗，將項目特征近似的各種項目清單盡量羅列完整，可以有效避免不平衡報價及后期結算出現問題。

(4)編制控制價。根據清單計價規范、費用定額標準及市場價格行情審核確定控制價，此過程要求造價工程師具有敏銳的市場價格嗅覺和廣闊的成本資源，才能夠編制出盡量符合市場行情的控制價，當然也可以根據項目實際情況和業主的特殊需求對控制價做合理控制和調整。

(5)根據模擬清單進行招標。這個環節主要是招標文件的制定、招標方式的選擇和評標辦法的編制，應對各種費率、讓利幅度、定標方式、清單調整的細則以及模擬清單中出現的問題進行說明。

(6)簽訂合同。以暫定工程量和預算價簽訂工程承包合同，此時應完成合約談判、約定各方權利義務，為確定最終合同價、控制工程風險創造有利條件。

(7)施工圖紙完整后進行預算定案、清單固化(即“暫轉固”過程)。根據施工圖、招標文件、施工合同約定調整或增加清單項目，按施工圖計算工程量替換掉模擬暫定的工程量，形成新工程量清單報價，作為最終合同價及結算依據。

4 模擬清單招標的不足與分析

通過采取以上工作流程，基本可以保證項目招標工作的順利進行和工期計劃的實現。但在實踐中，實行模擬清單招標時仍有一些缺陷，結合實際實施過程,筆者總結出如下實際問題。

(1)國標清單計價模式中，分部分項工程的項目特征描述決定綜合單價，因此模擬清單的編制需要足夠數量的類似項目的工程內容與技術指標，而且施工圖設計對于方案(擴初)設計應有延續性，特別是建設規模、工藝作法、設計方案不能出現太多的變動，工程實踐過程中往往難以控制。

(2)因模擬工程估算不準確造成綜合單價和合同總價的不準確性，形成成本控制的風險。建筑工程項目的綜合單價是與工程量是有緊密相關的，對已經形成綜合單價的項目，一旦建設規模、設計做法出現變化，都將造成工程量的變化，以及施工費、項目工程量的估算偏差，各種預估工程量的偏差累計，最終造成總價的不確定性。

(3)施工圖設計的缺失或對擴初設計的變動，容易造成模擬清單模擬的分部分項條目羅列不足，導致模擬缺項漏項，無法確定綜合單價。原模擬清單的綜合單價不能用于指導全過程成本控制和工程結算，失去預算清單的核心作用。

(4)模擬清單在完整設計施工圖提供之前編制，注定其具有不確定性、與實際項目特征脫離的屬性，加大了后續設計協調、現場管理的工作量與難度。

(5)若未能及時完成施工圖設計和預算清單暫轉固過程，施工過程中一旦出現設計變更和現場簽證，則很難完成變更費用的確認，容易出現問題。

5 造價管理控制措施及建議

針對招標過程中模擬清單的主要缺陷，可以在以下幾個方面加強管控。

(1)注重收集和分析以往工程數據,提煉經濟技術指標和各種設計方案做法，領會項目初步設計和建設方案的意圖，以此為基礎編制模擬清單。

(2)加強與設計單位、業主單位的溝通協調，務必按照既定設計方案進行設計，盡量避免大方向的、原則性的設計變更，若變更實在不可避免，則要建立有效的溝通機制，提前溝通交流。

(3)制定有效的、操作性強的評標辦法、合同條款，篩選出優質的施工承包單位，可有效降低成本控制風險。

(4)制定指導性人材機的固定單價文件，靈活運用項目總價包干、單價包干的控制方法，可以控制工程不確定成本，減少糾紛。

(5)施工圖設計完成后，應盡快與施工單位進行核對，確定實際工程量，剔除暫定項目，形成雙方共同認可的最終合同總價。

6 結 語

模擬清單有助于建設項目工期目標的推進，有助于招投標過程的高效開展,具有廣闊的應用價值和靈活的可操作性，受到了越來越多注重縮短項目建設周期的財政投融資項目、商業房地產開發單位的歡迎。但是與之對應的是其鮮明的缺點,如不確定性大、風險高、協調溝通難度大等, 其存在的諸多問題仍需要在今后的建設實踐中繼續研究探索。