淺談國企彈性福利的商保建設與保險經紀人個險服務

●王雙利 韓忠芹

黨的十八大以來，黨中央要求國有企業嚴格落實中央八項規定精神。國有企業特別是央企，以上率下，率先垂范，原有的企業福利政策逐漸規范，福利濫發之風得到有效遏制。但目前有的國有企業的福利建設特別是彈性福利建設推進緩慢，甚至有的遠遠落后于合資企業與民營企業。彈性福利就是區別于較為固定的由企業支出的一些福利內容，比如員工可以從企業所提供的各種福利項目菜單中選擇其所需要的一套福利方案的福利管理模式。它有別于傳統固定福利，具有一定的靈活性，使員工更有自主權，也稱自助餐式福利計劃、菜單式福利模式等 。不論是何種彈性福利模式，商業保險的配置都是重中之重，充分發揮商業保險（以下簡稱商保）杠桿作用，更能夠充實彈性福利的內容，體現彈性福利的價值。因此，商保建設是國企彈性福利體系搭建的第一步和支柱性內容。

一、國企彈性福利商保建設的主要內容

國企彈性福利商保建設的內容繁多，一是補充養老保險費、補充醫療保險費提取和管理，根據財稅〔2009〕27號文件精神，為在本企業任職或者受雇的全體員工支付的補充養老保險費、補充醫療保險費，每年分別在不超過員工工資總額5%標準內的部分，在計算應納稅所得額時準予扣除。二是多數國企通過投保雇主責任險或團體意外保險轉嫁或緩釋企業風險。雖然多地按照政策規定企業為高危作業人員辦理團體人身意外傷害險或個人意外傷害險，以及為因公出差的員工按次投保航空意外險，享受稅前扣除政策，但仍有部分企業不清楚相關政策，造成企業福利管理風險。三是企業還可以借助參保補充醫療保險或團體意外險時機為員工個人搭建福利平臺，通過平臺，員工可以采購到性價比較高的個人商業保險，包括個人車輛保險、家庭財產保險、個人重大疾病保險、個人年金保險、子女教育保險、個人壽險、老年人保險等等。

二、國企彈性福利商保建設的意義

在傳統的福利模式下，多數企業在員工福利方面投入較大，往往圍繞著員工的衣食住行以發放物質或福利券，容易造成剛性需求。這種傳統的福利模式很難調動員工的積極性，長此以往還容易造成員工的福利依賴心理。從員工福利管理角度，也是一種固態的管理方式，隨著社會發展越來越顯現出其劣勢。因此，彈性福利的商保建設有其重要意義。

（一）商保建設可以極大豐富員工福利管理

商業保險的資金杠桿作用客觀上使員工福利價值成百倍或千倍的增加（保險費是保險價值的千分之幾，即保險費率），內涵價值增加明顯；在外延上，商業保險機構（保險公司和保險中介）的服務是商保建設的自然延伸，員工獲得感較強。

（二）商保建設可以使企業經營更加穩定

員工個人的意外、健康往往影響企業經營的穩定性，通過彈性福利的商保建設讓員工更加安心，通過員工個人的參加更有益于促進自我保障和風險管理工作。這樣，可以大大緩解企業經營的壓力，也可以把一些相關事務性的內容轉嫁給外部相關機構進行橫向分擔。

（三）商保建設可以使員工更安心工作

員工的私人事務往往多與家庭或直系親屬有關。比如家庭采暖（空調）系統跑冒滴漏造成第三方損壞責任，直系親屬生病或意外造成大額資金支出等，這些都可以通過商業保險進行轉嫁和轉移。但員工自己外部投保往往性價比不高、責任不清，起不到轉嫁和轉移的作用，需要更專業合理的規劃，也需要企業搭建彈性福利平臺進行集中采購。

企業彈性福利商保體系建設的過程實際就是引進個人責任、外部援手和整合管理企業資源的過程，不僅可以讓員工個人分擔責任、自我承擔，更能減少員工家庭事務影響企業的穩定經營的頻次，還能夠減少企業人資部門、工會的工作壓力，同時更加有利于改善黨群關系，增加企業和諧程度，進一步增加員工的歸屬感和獲得感。

三、保險經紀人個險服務是彈性福利商保建設的關鍵

隨著企業經營環境日趨復雜、專業化水平不斷提高、國際化程度不斷加深，企業內外部的風險因素也將更加趨于復雜多變，尤其是一些國企多為集團化經營，經營范圍廣泛、復雜和專業，會面臨各種形勢和風險的變化，客觀上會對風險管理和保險管理具有較高的要求。

根據我國保險法第一百一 十八條：“保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。”從法律上定位，保險經紀人是作為保險市場維護投保人利益，并從事保險風險與保險管理的保險經紀機構，是投保人利益的代言人，致力于為企業提供專業、優質的風險管理服務。因此，在企業彈性福利商保建設中，商保的風險與管理是保險經紀人發揮優勢和專業的領域，也是國有企業進行商保建設的重要抓手和專業依靠。

表1方案為企業提供了對員工基本的商業保險保障，并約定了見義勇為、搶險救災、猝死、短期外出公干、駕乘私家車等容易引發爭議性的保險責任內容，相較于傳統的自采購方案，做了大幅度的責任擴展和保障內容特約，這些基本滿足企業對員工個人人身意外風險的商業化保障福利需求。但對于員工個人，這些意外傷害保障設計還遠遠無法滿足其對自身和家庭保障的保險個性化的需求。

表1 保險經紀人為企業提供的團體人身意外傷害商保方案舉例

毋庸諱言，保險經紀服務延伸到員工福利需要的不僅僅是法人對法人的集約化采購和統一管理，更多是個性化設計和單一的溝通。因此，保險經紀人提供個險服務就是水到渠成的需求，通過國企員工福利保障延伸到個人保險保障，才能真正發揮保險機構服務優勢，在法人客戶財務成本控制以及員工個人保險管理規劃等方面起到積極有效的作用。在商業性補充養老保險、大病保障險、人身意外傷害險、財產保險、私人車輛保險、購車保險、帶薪休假旅游風險保障等方面，通過保險經紀人的個險服務可以滿足員工不斷提升的需求，全面提升員工保險保障水平和自我風險管理素質，降低員工在個人保障和家庭保障方面所花費的精力和時間，客觀上也能夠增強員工的工作狀態、提高工作質量。另外，企業還可通過保險經紀人的商保服務內容對應設置安全生產（職業健康）管理、健康管理綠色通道、中醫保健培訓、員工個人及家庭風險規劃等福利項目，這樣會讓彈性福利商保建設的內容更加充實和豐盈。

從以上分析可以看出，對于通過企業搭建員工彈性福利平臺拓展商保自購計劃還需要升級應對方案。可以從如下方向進行改進和豐富：

一是若企業商保方案統保基礎不變，自購計劃往往可以延伸相關服務，比如員工的直系親屬在同等條件下享受相關投保費率和政策，這當然比市場個人采購更加優惠。

二是若企業經營管理許可，可以通過保險經紀人保險管理平臺建立本企業的員工個人商保采購福利平臺。這其實是一個多贏的經營理念，對于參與各方都是有利的。這個環節唯一的要求就是保險經紀人必須配備足夠服務數量的人員，以便于服務企業各個層級的員工隊伍，一對一溝通進行個人保險管理，真正形成商保建設服務企業與員工個人的目的。

三是個險服務是彈性福利商保建設的關鍵。引入保險經紀人后，固然可以遠程熱線電話、企業微信服務群、協助安排住院或電話醫療急救指導等等為企業提供個性化的、主動、貼身、專業的服務，但企業和個人保險狀態的變化會使得保險利益和保險需求也發生千差萬別的變化。特別是有的保險經紀公司和保險公司購買了MSH直付服務，或者提供補充醫療等直付理賠服務、重大疾病保險保障、子女教育保險、老年人意外傷害保險、老人防癌保險等，在后續的過程服務中，會需要更多一對一的溝通和協調，這客觀上需要保險經紀人提供更為個性化便捷化的服務內容。

表2內容只是輔助企業人資管理的一些內容，更多的服務和需要還可以體現在“保險+車貸”“保險+房貸”“保險+旅游”等金融融合過程中，更需要保險經紀人發展個險團隊提供一對一的服務內容，也呼喚更多的專業化保險經紀人才加入進來，更何況延伸到個人的壽險保單還具有保單與債務、保單與婚姻家庭、保單與財產傳承等更為復雜的關系。

表2 保險方案的個性化需求溝通表

四、結語

建立和實施現代企業福利制度，需要國企改變傳統的思維方式，改變企業辦社會的福利傳統，特別是新形勢下，首先，還應該考慮到傳統福利方案的普惠特性，向業績表現優秀者和企業發展所需的核心人才傾斜，建立彈性差異性的福利方案；其次，實施彈性的自助福利計劃也是國企進行人資管理的手段，還應在國企符合規定的福利項目的范圍內，由員工自主選擇其喜好的福利項目和商保項目；再次，最重要的是借鑒外力，讓專業的人做專業的事情，在企業彈性福利商保建設中，要多倚重保險經紀人，多讓保險經紀人的個險團隊為企業彈性福利和商保建設獻策出力，不斷設計出新的真正能解決員工實際需要和后顧之憂的福利種類和商業保險內容。這既是員工之幸，更是企業長遠健康發展之動力源泉。