錫伯圖水庫工程投資概算及國民經(jīng)濟評價分析

尹舒倩

（水利部新疆維吾爾自治區(qū)水利水電勘測設計研究院,新疆 烏魯木齊 830001）

1 工程概況

錫伯圖水庫項目地處新疆塔城市恰夏鎮(zhèn)境內(nèi),所在河流屬流域規(guī)劃分區(qū)中塔東區(qū)的錫伯圖灌區(qū),距塔城市市區(qū)約70 km,壩址以上集水面積 162.6 km2,河長26.4 km。錫伯圖河壩址斷面多年平均徑流量為 6872×104m3。工程共包含四部分：大壩、放水孔洞、放空孔洞和溢洪道。主河道的布置設有瀝青混凝土中央心墻堤壩,其中的放水洞和放空洞分別位于大壩的右岸,溢洪道則位于大壩的左岸,由進出口段、調(diào)節(jié)段、逐步變形段、漏斗槽、消能段五部分構成。工程分類為中型III級,大壩等級分類為2 級,永久性主體結構建筑物的放空孔洞,放水洞和溢洪道的安全性等級分類為3 級,二級建筑物和臨時結構建筑物的安全性等級分類為4 級[1]。水庫建成后可滿足灌區(qū)農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)用水需求,解決錫圖伯河水量分布不均、地下水超采等問題。

2 工程投資概算

2.1 材料成本預算

主要材料的價格是基于工程要求、制造商報價和近期的建筑項目類比來確定。主要材料的預算價格與基本價格的差額以材料補償?shù)男问接嬎?價格計入單價并計算稅金。

材料費取固定資產(chǎn)原值的 0.1%。錫伯圖水庫工程主要材料價格見表1[2,3]。

表1 錫伯圖水庫工程主要材料價格詳單

2.2 人工成本預算

錫伯圖水庫定員60 人,劃分為工長、高級工、中級工、初級工四個工種,人工預算標準如圖表2,工時按全年雙休,每日8 工時計算,員工福利費按年薪總額的60%計算[3]。

表2 錫伯圖水庫工程人工預算標準

2.3 燃料和電力成本預算

本項目用電以柴油發(fā)電機為主,建設用風綜合風電價格為0.25 元/m3,綜合電價為1.97 元/ （kW·h）。

2.4 水資源成本預算

本項目屬于公益性項目,可以利用灌區(qū)水資源以水養(yǎng)水,故按較低標準確定水資源。鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活用水水資源費0.04 元/m3計算。對灌溉、人畜的供水不收取水資源費。

2.5 設備折舊成本預算

本項目使用的機電金屬設備的折舊時間為40 年。折舊方法是用“中期”（線性方法）計算的,折舊成本由固定資產(chǎn)的初始成本和總折舊標準計算[5]。

2.6 其他成本預算

工程檢查費用和維修費用按資產(chǎn)原值的1%計算。項目管理成本占人工成本、社會成本和技術維護成本的7%；固定資產(chǎn)的保險費用為0.25%,在原有固定資產(chǎn)和保險費用的基礎上計算。

3 國民經(jīng)濟評價

3.1 工程投資及運營成本

錫伯圖水庫工程總投資預計為6.78 億元,根據(jù)《水利建設項目經(jīng)濟評價規(guī)范》（SL 72-2013）要求,不含有由國民經(jīng)濟內(nèi)部的轉(zhuǎn)移所支付的費用,國民經(jīng)濟評價中的影子投資調(diào)整系數(shù)預計為0.9,調(diào)整后的固定資產(chǎn)投資預計為6.11 億元,扣除0.2%的建設和移民征地投資后,固確認定資產(chǎn)的最初值4.89 億元。

在計算運營成本時采用生產(chǎn)要素法,來評估完成項目所需的維護成本和操作管理。項目的生產(chǎn)費用包括材料費用、人事費用、燃料費用、維護費用、電力費用、水力費用、保險費用和其他費用等[6]。

（1）材料成本取固定資產(chǎn)原值的0.1%,為48.87 萬元；

（2）人工成本按60 名員工,人均年薪（包含福利費）4.32 萬元計算,為259.2 萬元。

（3）燃料和電力成本取固定資產(chǎn)原值的0.1%,為48.87萬元 ；

（4）維修成本取固定資產(chǎn)原值的1%,為488.7 萬元；

（5）項目管理費用按勞務費用,福利費用和工程維護費用的7%計算,為53.25 萬元。

（6）水資源費用依據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)用水資源費的0.04 元/ m3,年供水量1830 m3,即73.2 萬元。

（7）固定資產(chǎn)保險費按保費率0.25 %計算,為122.20 萬元。（8）其他費用按照（1）-（4）的10 %計算,為84.56 萬元。經(jīng)計算,以上各項費用之和為經(jīng)營成本,水庫年運行費為1101.95 萬元。城市供水工程固定資產(chǎn)折舊費按 40 年運行期計算,年折舊率按 1%考慮,則年均基本折舊費 1209.73 萬元（暫不考慮攤銷費）,年總成本費用 2317.68 萬元。

3.2 效益計算

（1）灌溉效益

該水庫通過調(diào)節(jié)和儲存,用水量只要保證西伯渡河的生態(tài)用水,將冬天的閑置水保存至春天。如果自然飲水不足,灌溉地區(qū)會有水,從而有效地改善水庫灌溉地區(qū)的季節(jié)性缺水問題。

每年可為下游錫伯圖水庫灌區(qū)11.69萬畝耕地提供3744.76×104m3的灌溉用水。采用分攤系數(shù)法計算灌溉效益,按比例分攤系數(shù)為0.25,效益按照傳統(tǒng)灌溉和節(jié)水灌溉的不同分別取值5%和15% 。經(jīng)計算正常運行年工程灌溉效益為4022 萬元[7.8]。

（2）防洪效益

該流域內(nèi)沒有可控的水利工程,一些沿線洪水項目被水沖淡和破壞,導致下游灌溉地區(qū)發(fā)生較大洪災。下游共同管理的水庫和洪水工程將使總體標準提高到每十年一次。據(jù)計算,在正常運營期間內(nèi),洪水項目的收益為2672 萬元。

（3）供水效益

錫伯圖水庫每年可為塔城市恰夏鎮(zhèn)及恰合吉牧場等17個村2.28 萬人、12.41萬頭牲畜提供203.46×104m3的用水。根據(jù)最新水價：“塔城市居民生活用水價格為2.0 元/ m3,污水處理費為0.4 元/ m3；家庭用水價格為3.1 元/ m3,污水處理費用為0.9 元/ m3；特殊作業(yè)水價為15 元/ m3,污水處理費為0.9 元/ m3。城市供水成本包運營成本,折舊成本,投資于洪水項目等。分配率為新工業(yè)增值的2%,預計供水效益為828 萬元[9]”。

綜上所述,錫伯圖水庫年總效益為7522 萬元。

3.3 國民經(jīng)濟評價指標

對項目進行整體國民經(jīng)濟評價,經(jīng)計算本工程內(nèi)部收益率為9.78%,大于社會折現(xiàn)率8%; 經(jīng)濟凈現(xiàn)值997.68 萬元,大于0；效益費用比1.23,說明此項目滿足國民經(jīng)濟效益和社會效益要求。

3.4 敏感性分析

經(jīng)濟敏感性分析是以投資和效益作為不確定因素,主要考慮工程評價中投資、回報、費用、效益等的變化對國民經(jīng)濟評價指標的不利影響,設定它們的變化范圍分別在 ±5%、±10% ,敏感性分析指標為經(jīng)濟內(nèi)部收益率,結果見表3。從表3 中可以看出：①水庫工程經(jīng)濟內(nèi)部收益率的基本值為9.78%； ②當投資從+10%下降到-10%時,經(jīng)濟內(nèi)部收益率將從11.08%逐漸下降到8.34,總的來說: 即使在投資規(guī)模較大、回報率發(fā)生變化的情況下,項目的經(jīng)濟收益率仍高于8%的社會貼現(xiàn)率,說明可持續(xù)項目的風險較小。

表3 錫伯圖水庫項目經(jīng)濟敏感性分析 單位：%

4 結語

錫伯圖水庫建成后可以解決項目區(qū)農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)及生活用水需求,解決錫伯圖河水量分布不均、地下水超采等問題,還可在汛期引洪蓄水,降低水庫壩址斷面以下河段的洪水危害,有效保護下游河道水利基礎設施。國民經(jīng)濟評估的內(nèi)部回報率為9.78%,高于社會回報率的8%;經(jīng)濟凈值為997.68萬元,大于0；效益費用比1.23,國民經(jīng)濟的所有主要經(jīng)濟指標都超過了基本需求,這表明國民經(jīng)濟評估的可行性。錫伯圖水庫的建設實施有利于實現(xiàn)項目區(qū)社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展,改善灌區(qū)農(nóng)牧民的生存和生產(chǎn)環(huán)境,實現(xiàn)農(nóng)牧結合、種養(yǎng)結合,提供了該地區(qū)農(nóng)業(yè)和畜牧業(yè)的生產(chǎn)力和競爭力,并帶來了重大的經(jīng)濟和社會效益。錫伯圖水庫的建設具有高度的必要性、可行性和經(jīng)濟效益。