農村信用社金融風險的成因與防范策略分析

呂昌洪

摘 要：當前金融風險已成為影響農村信用社可持續發展的主要因素。文中分析農村信用社金融風險的特點，探討金融風險的成因，結合農村信用社實際給出防范策略，推動農村信用社的健康發展。

關鍵詞：農村信用社;金融風險;防范策略

對農村信用社金融風險能不能有效地防治，直接關系到自身盛衰成敗，關系到能不能發揮自身支持社會主義新農村建設的作用。當前，我國農村金融服務體系薄弱且供給不足，直接影響到農村經濟結構調整，已成為農村經濟發展過程中需要解決的現實問題。因此，有必要做好農村信用社金融風險成因與防范的策略。

一、農村信用社金融風險的主要特點

（一）偶發性

農村信用社作為農村基層的金融服務組織，借貸資金用于農業生產，推動農村經濟發展。但農業生產投入需要大量時間，成本回收速度較慢。同時，農民承受風險能力較差，遇到自然災害農產品歉收時，信用社投放的資金無法回收。農業類型企業也會受到自然因素影響，一旦遇到自然災害時，貸款無法短期內歸還，出現信用風險。農村信用社貸款資金的這種屬性不同于其他金融機構。

（二）制度性

農村金融的主力軍就是農村信用社，推動農村經濟發展過程中起著重要作用，也是國家支農惠民的重要助手。但長期以來農村信用社在法律層面定位不清，缺少完整的法律體系，加上政策環境不穩定，先后經過人民銀行、農業銀行的管理，缺少自主經營權，沒有將合作制的特點體現出來。被管理期間背負沉重負擔，造成內部不良貸款增加，加大自身金融風險。

（三）風險抵御能力弱

農村信用社與其他商業銀行相比，自身風險抵御能力較弱，主要體現為：計算方式落后、結算手段滯后等。雖然部分農村信用社推出銀行卡、網銀及結算網絡等業務，但與其他商業銀行相比依然存在差距。農村信用社作為獨立法人，需要自己承擔風險，經營范圍有限，加上服務群體較為狹窄，風險防范能力不足，無法有效應對風險。

二、農村信用社金融風險的成因分析

（一）缺少風險防范意識

當前我國市場經濟快速發展，自身的缺陷逐漸顯露出來，無法滿足經濟發展需求。部分農村信用社的領導缺少風險防范意識，沒有意識到風險防范的重要性與必要性，日常工作中忽視防范金融風險，也不可能評估由此產生的后果。對待金融風險時，側重強調客觀因素的影響，并沒有反思自身存在的問題，造成風險防控能力遲遲無法提升。

（二）民眾信用意識不足

隨著市場經濟快速發展，各種經濟主體之間的活動頻率增加，愈發重視個人信用度。但同時，目前市場上缺少完整的評估信用的體系，造成農村信用社信用風險不斷增加。如借款人不履約還款，企業不能按時償還本息，銀行不良資產增加等，都會影響都信用社正常工作開展，出現風險增加，影響到信用社的長遠發展。

（三）信用社內控不到位

部分農村信用社合規意識淡薄，存在違規操作的風險，市場經濟活動主體為多個，這些主體的目標就是追求利益，在利益驅使下部分信用社違規操作，不理會國家頒布的法律法規，引發金融風險;同時，部分信用社沒有建立完整的內部控制制度，各部門無法相互約束，獨立為政，一旦出現金融風險無法采取有效控制措施，繼而引發嚴重后果。

三、農村信用社金融風險的控制措施

（一）完善內控制度，強化金融風險預防

1、完善內部控制制度

在操作過程中嚴格按照貸審分離制度執行，尤其是在辦理相關業務時，信用社各崗位之間在做好配合的同時，又要相互約束和制衡。對于重要崗位可采取定期輪崗制度，對于高管人員實行三年輪換一次的原則，而會計主管則是一年輪換一次。同時對于親屬需要采取回避制度，尤其是直系親屬，一定要避免在同一營業網點、職能部門或關聯條線上班。

2、加強風險懲辦力度

要加強對金融風險的檢查和懲辦力度，作為內審部門，需要定期或者不定期地對各網點內的重點業務及其中間環節進行全面檢查，對于風險提示需要立即下達，而且對于發現的違規操作一定要嚴格處理，堅決取締。

（二）完善信貸流程，優化風險管理體系

1、完善信貸管理流程

對信貸監督管理流程進行完善。針對當前農村信用社借貸過程中存在的隱患和風險，需要通過對信貸操作流程的完善來設置合理的組織和結構，從貸款受理日開始再到最終的貸款發放，一定要嚴格按照操作流程開展，對信貸風險進行嚴加防范。

農村信用社應當根據宏觀經濟調控和國內外經濟形勢實時調整個人貸款結構，在國家政策指導下制定相應的戰略模式。農村信用社要不斷改變個人貸款結構，把個人貸款業務從盲目擴張變為精細經營，盡量挖掘優質客戶群體，提高利率定價水平，使個人貸款資源得到充分利用，用此種方式提高經營利潤。

2、優化風險管理體系

同時對風險管理體系進行建立和完善，需要設置專門的風險管理部門，對客戶貸款過程中存在的信貸風險進行持續監測和管理，對其中潛藏的風險和安全隱患進行全面排查。而且在日常工作中，要提升員工風險管理意識，創建適合本信用社發展的風險管理文化，通過各種規章制度以及強制化管理，對員工進行引導和熏陶，從而養成良好的風險文化及意識，確保風險管理能夠深入人心，成為一種習慣，同時在日常工作中自覺將其轉化為一種行為準則和判斷標準，變被動為主動，從而全面提升員工對于制度的執行力。

（三）優化業務流程，完善個人征信體系

1、簡化農村信用社金融業務流程

當前國內移動終端迅速發展，市場上涌現出了各種各樣的網站和App，堪稱花樣百出，如交友、旅游、學習、借貸等等。但是因為當前法律制度的不完善，這些網站和App的信譽度以及真實性還有待進一步商榷。

但農村信用社受到傳統業務模式的影響，即便推出線上金融業務，也需要經過繁瑣的流程，讓很多潛在客戶望而卻步，不愿意通過網上辦理業務。此外，農村信用社對金融業務推廣力度不足，很多客戶并不知曉相應的業務內容，不利于自身發展。因此，要合理利用線上金融模式，加大金融業務推廣力度，對其未來發展起到深遠影響。

2、完善業內個人征信體系

現階段，對于民眾而言首要任務是完善個人信用信息，對于農村信用社而言，則是要加快基層征信體系建設。將用戶信用信息的用途覆蓋于社會各行各業，使征信體系得以全面完善的同時，共享相關信息。同時，還可以在個人信用信息中增加更多的內容，涵蓋到個人生活各個層面，如手機費用、交通違章、燃氣費用等繳納。

銀行體系內部實施信息共享，即是征信體系開發和應用基礎，也是其重要組成部分。具體到銀行信貸業務而言，通過行業內信息資源的共享，在進一步完善當前征信內容的同時，各銀行之間也將那些屢借不還的借款人、企業等設置成行業“黑名單”，直接在公共平臺上傳“黑名單”，農村信用社都可以通過網絡查詢獲得相關信息;加重失信者的處置力度，增加違約成本。如，可以提高失信者后期貸款利率，降低違約失信發生的概率;此外，重視宣傳失信處置案例，讓客戶明白失信面臨的問題，在無形中加以引導和遏制，幫助銀行企業健康發展。

四、結語

總之，農村信用社金融風險體現在多方面，需要信用社管理層提高金融風險防范意識，日常工作中做好金融風險分析與預防工作，采取切實有效的預防措施，有效控制農村信用社金融風險，實現自身的長遠發展，為推動農村地區經濟發展提供資金支持。

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